Ipacsfa Község Önkormányzat polgármesterének 2/2021.(III.3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 03. 03- 2022. 05. 27

Ipacsfa Község Önkormányzat polgármesterének 2/2021.(III.3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2021.03.03.

Ipacsfa Község Önkormányzat Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében biztosított hatáskörében, valamint a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján következőt rendeli el:

I. Fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya Ipacsfa Község Önkormányzatára, képviselő-testületére, és ellátott kormányzati funkcióira terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. Fejezet

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat és költségvetési szerveinek

2021. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat, és az általa irányított költségvetési szerve együttes 2021. évi költségvetését 28.906.452 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 28.906.452 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 E Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

3. § (1) Ipacsfa Község Önkormányzata (a továbbiakban: az Önkormányzat) 2021. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2021. évi

a) helyi adó bevételének összege: 2.320.000 Ft

b) átengedett központi adó (gépjárműadó) összege: 0Ft

c) az állami támogatás összege 19.297.111 Ft,

(3) Az Önkormányzat 2021. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 3. melléklete tartalmazza

(4) Az Önkormányzat 2021. évi

a) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 11.melléklete,

b) az általános és céltartalékot a rendelet 7. melléklete,

c) az önkormányzat szakfeladatonkénti és kiemelt előirányzatonkénti kiadásainak és bevételeinek részletezést a rendelet 2. és 3. melléklete

d) felújítási és beruházási előirányzatok feladatonkénti felsorolását a rendelet 6. melléklete

da) Európai Uniós forrásból származó felhalmozás nem szerepel a költségvetésben.

e) működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérlegét a rendelet 8. melléklete

f)Az Önkormányzat 2021. évi engedélyezett létszámát a rendelet 13. melléklete szerint határozza meg.

4. § A 2. § szerinti költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait figyelembe véve a költségvetési egyenleg összege 0 E Ft, melyből

a) a működési hiány 0 E Ft

b) a felhalmozási hiány 0 E Ft.

5. § (1) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

III. Fejezet

A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A képviselő-testület az első negyedév kivételével- negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat részére engedélyezett központi pótelőirányzat esetén II. negyedévben, III. negyedévben és IV. negyedévben módosítható a rendelet.

(4) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni rendeletmódosítási javaslattal.

7. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 1 M Ft. értékhatárig terjedően:

a) az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti évközi átcsoportosításra

b) bevételeinek és kiadásainak módosítására

(2) Az átcsoportosítás, módosítás végrehajtásáról a polgármester annak végrehajtását követő képviselő testületi ülésen köteles beszámolni.

8. § (1) Az önkormányzat a civil szervezetek és egyházak támogatására nem állapít meg támogatást.

9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az önkormányzati költségvetési szervek vezetőit a 2021. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

10. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

11. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet 6. mellékletében felsorolt felhalmozási kiadási előirányzatok erejéig - az ott meghatározott feladatok szerint - kötelezettséget vállaljon.

12. § (1) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír, befektetési jegy, vásárlás-, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott pénzügyi műveletekkel kapcsolatos szerződések megkötésére a képviselő-testület a polgármestert felhatalmazza.

13. § A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

14. § (1) Ez a rendelet 2021. március 03. napján lép hatályba, de a jóváhagyott előirányzatok 2021. január 1. napjától alkalmazandók.

1. melléklet

2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORGALMI MÉRLEGE

B E V É T E L E K			K I A D Á S O K
Megnevezés	Rovat száma	2021. évi költségvetési javaslat	Megnevezés	Rovat száma	2021. évi költségvetési javaslat
M Ű K Ö D T E T É S
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	4 700 000	Személyi juttatások	K1	11 936 645
Közhatalmi bevételek	B3	2 320 000	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	K2	1 427 626
Működési bevételek	B4	100 500	Dologi kiadások	K3	9 554 181
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 103 000
Államháztartáson belüli megelőlegezés
Önkormányzatok költségvetési támogatása	B816	19 297 111	Egyéb működési célú kiadások	K5	585 000
KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		26 417 611	KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		28 606 452
F E L H A L M O Z Á S
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	Beruházás	K6	300 000
Felhalmozási bevételek	B5	0	Felújítás	K7
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0
KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		0	KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		300 000
F I N A N S Z Í R O Z Á S I M Ű V E L E T E K
Pénzmaradvány	B813	2 488 841	Finanszírozási kiadások	K9
Egyéb finanszírozási bevételek	B8
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK		2 488 841	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK		0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		28 906 452	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		28 906 452

2. melléklet

2021. évi költségvetés bevétel

Ssz	Bevételi jogcím	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Jogalkotás	Közhasznú	Adók	Közs.gazd.	Önk.elsz.	Szoc. segély

01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	11 851 151	11851151
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0
03	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	5 103 000	5103000
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2270000
05	Települési önk. gyermekétkeztetés tám.	B115	72 960	72960
06	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	19 297 111	19297111	0	0	0	0	0
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	4 700 000		4700000
	KÖH
	MÜK
	Szoc.segélyek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	23 997 111	19297111	4700000	0		0	0
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0	0	0	0	0	0	0
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0
21	Társaságok jövedelemadói	B312	0
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	0	0	0	0	0	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0
25	Vagyoni tipusú adók	B34	300 000			300000
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351	2 000 000			2000000
27	Fogyasztási adók	B352	0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0
29	Gépjárműadók	B354
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	2 300 000	0	0	2300000	0	0	0
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	20 000			20000
	iparűzési adó
	pótlék, bírság		20 000			20000
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	2 320 000	0	0	2320000	0	0	0
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0
35	Szolgáltatások ellenértéke	B402	0
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0
37	Tulajdonosi bevételek	B404	0
38	Ellátási díjak	B405	0
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0
41	Kamatbevételek	B408	500				500
42	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	0
43	Egyéb működési bevételek	B410	100 000				100000
	MTZ
	egyéb, bérleti díj,
44	Működési bevételek (=34+…+43)	B4	100 500	0	0	0	100500	0	0
45	Immateriális javak értékesítése	B51	0
46	Ingatlanok értékesítése	B52		0
47	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0
48	Részesedések értékesítése	B54	0
49	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0
50	Felhalmozási bevételek (=45+…+49)	B5	0	0	0	0	0	0	0
51	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0
52	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	0
53	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
54	Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53)	B6	0	0	0	0	0	0	0
55	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0
56	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0
58	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=55+56+57)	B7	0	0	0	0	0	0	0
59	Költségvetési bevételek (=13+19+33+44+50+54+58)	B1-B7	26 417 611	19297111	4700000	2320000	100500	0	0

3. melléklet

2021. évi költségvetés kiadás

Ssz	Kiadásnem	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Jogalkotás	Közfogl.	Önk.elsz.	Közvilá -gítás	Közs. Gazd.	Faluház	Könyvtár	Szoc. segély

01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (PM, Közfogl.mbér)	K1101	6 836 245		5991245					845000
02	Normatív jutalmak	K1102	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0
05	Végkielégítés	K1105	0
06	Jubileumi jutalom	K1106	0
07	Béren kívüli juttatások	K1107	0
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	0
10	Egyéb költségtérítések	K1110	0
11	Lakhatási támogatások	K1111	0
12	Szociális támogatások	K1112	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	70 000	0	70000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	6 906 245	0	6061245	0	0	0	0	845000	0
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	5 030 400	5030400
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	0	0
17	Egyéb külső személyi juttatások (könyvtáros megbízása, közfogl.mbér)	K123	0		0
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	5 030 400	5030400	0	0	0	0	0	0	0
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	11 936 645	5030400	6061245	0	0	0	0	845000	0
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 427 626	826905	469746					130975
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	35 000	0	35000			0
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 560 000	10000	848900			1701100
	irodaszer			10000
	egyéb készlet
	üzemanyag				300000			700000
	alkatrész
23	Árubeszerzés	K313	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	2 415 000	10000	883900	0	0	1701100	0	0	0
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	90 000	90000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	75 000	75000
	telefon			0
	egyéb kommunikációs szolgáltatások			0
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	165 000	165000	0	0	0	0	0	0	0
28	Közüzemi díjak	K331	1 440 000				576000	464000		400000
	gáz									300000
	áram			0			576000	20000		80000
	víz			0				20000		20000
29	Vásárolt élelmezés	K332	280 000								280000
30	Bérleti és lízing díjak	K333	10 000					10000
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (munkadíj)	K334	200 000		100000			100000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	1 000 000	550000				100000		350000
34	Egyéb szolgáltatások (egyéb üzemeltetés, szemétszállítás)	K337	2 114 000	280000	270000			1553500		10500
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	5 044 000	830000	370000	0	576000	2227500	0	760500	280000
36	Kiküldetések kiadásai	K341	120 000	120000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	120 000	120000	0	0	0	0	0	0	0
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 600 181	250000	290000		155000	705181		200000
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0
41	Kamatkiadások	K353	10 000	10000
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0
43	Egyéb dologi kiadások	K355	20 000	20000
	díjak, egyéb befiz.
	biztosítás
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	1 630 181	280000	290000	0	155000	705181	0	200000	0
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	9 554 181	1405000	1543900	0	731000	4633781	0	960500	280000
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0
47	Családi támogatások	K42	0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0
49	Betegséggel kapcsolatos ellátások (eg.károsodott)	K44	0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0
	FHT
	55 év feletti
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások (lakásfenntartási)	K46	1 200 000								1200000
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0
53	Egyéb nem intézményi ellátások (önkormányzati segély)	K48	3 903 000								3903000
	átmeneti										2403000
	köztemetés										150000
	temetési										150000
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	5 103 000	0	0	0	0	0	0	0	5103000
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K5	565 000	565000
	elvonás,befiz.
	Háziorvos
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		20 000					20000
67	Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66)	K5	585 000	565000	0	0	0	20000	0	0	0
75	Beruházások (=68+…+74)	K6	300 000		0	0	0	300000	0	0	0
80	Felújítások (=76+...+79)	K7			0	0	0		0	0	0
89	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+88)	K8	0	0	0	0	0	0	0	0	0
90	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+89)	K1-K8	28 906 452	7827305	8074891	0	731000	4953781	0	1936475	5383000

4. melléklet

Finanszírozási kiadás

Ssz	Jogcím	Rovat szám	Eredeti előirányzat	841112	841901	841403
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+08)	K912
10	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
11	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914
12	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
13	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
14	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
15	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
16	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+09+…+15)	K91
17	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
18	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
19	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
20	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
21	Külföldi finanszírozás kiadásai (=17+…+20)	K92
22	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
23	Finanszírozási kiadások (=16+21+22)	K9

5. melléklet

Finanszírozási bevételek

Ssz	Jogcím	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Jogalkotás	Önk.elsz.	Közs. gazd.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	0
04	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+02+03)	B811	0	0	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	0	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	2488841			2488841
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	2488841	0	0	2488841
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0
16	Betétek megszüntetése	B817	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0
18	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17)	B81		0	0
19	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0
20	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0
21	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0
22	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	0
23	Külföldi finanszírozás bevételei (=19+…+22)	B82	0	0	0	0
24	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0
25	Finanszírozási bevételek (=18+23+24)	B8	2488841	0	0	2488841

6. melléklet

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek és kiadások

	Bevételek	Kiadások

Gépek, berndezések vásárlása		236 220
Ingatlan vásárlás	0

áfa		63 780
Összesen	0	300 000

7. melléklet

Tartalékok

Általános tartalék		Az átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja
Céltartalék	0
Összesen	0

8. melléklet

Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérleg

Megnevezés		2021	2022	2023

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	4 700 000	4 500 000	9 194 000
	Közhatalmi bevételek	2 320 000	4 810 900	1 250 000
	Működési bevételek	100 500	130 000	134 160
	Működési célú átvett pénzeszközök		0	0
	Önkormányzatok költségvetési támogatása	19 297 111	11 780 780	12 157 765
	Államháztartáson belüli megelőlegezés		0
	Pénzmaradvány	2488841	7 465 480	6 374 099
	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	28 906 452	28 687 160	29 110 024
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
	Személyi juttatások	11 936 645	10 990 140	9 841 824
	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	1 427 626	1 552 832	2 122 342
	Dologi kiadások	9 554 181	11 567 000	12 167 000
	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 103 000	3 177 188	3 559 658
	Központi, irányítószervi támogatás	0	0	0
	ÁHT belüli megel.visszaf.
	Egyéb működési célú kiadások	585 000	600 000	619 200
	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	28 606 452	27 887 160	28 310 024
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK
	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
	Felhalmozási bevételek
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	0	0	0
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
	Felújítás
	Felhalmozási kiadások	300 000	800 000	800 000
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	300 000	800 000	800 000
HIVATAL BEVÉTELEI ÖSSZESEN		28 906 452	28 687 160	29 110 024
HIVATAL KIADÁSAI ÖSSZESEN		28 906 452	28 687 160	29 110 024

9. melléklet

Több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásban

Kötelezettség megnevezése	Összes kötelezettség	2021	2022	2023



Összesen	0	0	0	0


Vállalt jövőbeni kötelezettségek


Összesen	0	0	0	0

10. melléklet

2021 évi előirányzat felhasználási és likviditási terve

														(adatok ezer Ft-ban)
Megnevezés			Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	2021. év összesen
I.	Bevételek														0
	Működési célú támogatások állh.belülről		390	390	390	390	390	390	390	390	390	390	390	410	4 700
	Közhatalmi bevételek				1 160						1 160				2 320
	Működési bevételek		8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	12	100
	Működési célú átvett pénzeszközök
	Ingatlanok értékesítése
	Pénzmaradvány		1 244	1 245											2 489
		ÁHT megelőlegezés
	Önk.költségvetés támogatása		1 608	1 608	1 608	1 608	1 608	1 608	1 608	1 608	1 608	1 608	1 608	1 609	19 297
Bevételek összesen			3 250	3 251	3 166	2 006	2 006	2 006	2 006	1 897	3 166	2 006	2 006	2 031	28 906
II.	Kiadások														0
	Személyi juttatások		832	832	832	832	832	832	832	832	832	832	832	838	11 937
	Munkaadókat terhelő járulékok, szoc.hj.		104	104	104	104	104	104	104	104	104	104	104	109	1 427
	Dologi kiadás		796	796	796	796	796	796	796	796	796	796	796	798	9 554
	Ellátottak pénzbeli juttatásai		425	425	425	425	425	425	425	425	425	425	425	428	5 103
	Egyéb működési célú kiadások		48	48	48	48	48	48	48	48	48	48	48	57	585
	Beruházás						300								300
	Felújítás
	Központi, irányítószervi tám.	ÁHT megel.vissza													0
															0
Kiadások összesen			2 205	2 205	2 205	2 205	2 505	2 205	2 205	2 205	2 205	2 205	2 205	2 230	30 657
Havi halmozott eltérés			1 045	1 451	219	-84	-846	-386	-386	-869	219	-386	-386	-490

11. melléklet

Állami támogatás

megnevezés	összesen
Köztemető fenntartás	457 004
Zöldterület kezelés	869 400
Közvilágítás	576 000
Közutak karbantartása	219 963
Egyéb önkormányzati feladatok	6 000 000
Pénzbeli szociális juttatások	5 103 000
Gyermekétkeztetés támogatása	72 960
Kulturális feladatok	2 270 000
Kiegészítés	3 728 784
összesen:	19 297 111

12. melléklet

2021. ÉVI LÉTSZÁMADATAI

	Köztisztviselők			Egyéb dolgozók			Összesen
	Engedélyezett létszám 2021.évre	Tényleges létszám 2020.XII.31-én	Átlagos létszám 2021. évre	Engedélye-zett létszám 2021.évre	Tényleges létszám 2020.XII.31-én	Átlagos létszám 2021. évre	Engedélye- zett létszám 2021.évre	Tényleges létszám 2020.XII.31-én	Átlagos létszám 2021. évre
Ipacsfa Község Önkormányzata
Választott tisztségviselő	4,0	4,0	4,0				4,0	4,0	4,0
Polgármester	1,0	1,0	1,0				1,0	1,0	1,0
Ügyintéző							0,0	0,0	0,0
Közalkalmazott	1,0	1,0	1,0				1,0	1,0	1,0
Közfoglalkoztatottak				6,0	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0
MINDÖSSZESEN	6,00	6,00	6,00	6,00	6,00	6,00	12,00	12,00	12,00

13. melléklet

2021. évi Közvetett támogatás

Jogcím	Összeg

14. melléklet

Ellátottak juttatása 2021.

KIADÁSOK	2020. évi teljesítés	2021. évi terv
Társadalombiztosítási ellátások (K41)
Családi támogatások (K42)
ebből: gyermektartásdíj megelőlegezése (K42)
ebből: óvodáztatási támogatás [Gyvt. 20/C. §] (K42)
ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások (K42)
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43)
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (K44)
ebből: ápolási díj (K44)
ebből: helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.50. § (3) bek.] (K44)
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (K45)
ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.] (K45)
Lakhatással kapcsolatos ellátások (K46)	1132000	1200000
ebből: lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. § (1) bek. a) és b) pontok] (K46)	1132000	1200000
ebből: természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont] (K46)
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (K47)
Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	1898580	3 903 000
ebből: időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.] (K48)
ebből: rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok] (K48)
ebből: átmeneti segély [Szoctv. 45. §] (K48)	355000	2553000
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	1024445	1 100 000
ebből: természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont] (K48)
ebből: átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont] (K48)
ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)		150000
ebből: rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.] (K48)
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás (K48)	519135	100000
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás (K48)
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	3030580	5 103 000