Teklafalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Teklafalu Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 16

Teklafalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Teklafalu Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.02.16.

Teklafalu Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. § [A rendelet hatálya]

A rendelet hatálya Teklafalu Község Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat), annak képviselő-testületére terjed ki.

2. § [A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege]

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetés főösszegét 77 863 550 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetés főszámai:

a) a költségvetési bevételek összege: 77 863 550 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 77 863 550 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete : 0 forint.

3. § [Az önkormányzat 2024. évi kiemelt költségvetési előirányzatai]

(1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiemelt bevételi előirányzatai

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 51 762 863 forint

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint

c) B3. Közhatalmi bevételek: 7 690 000 forint

d) B4. Működési bevételek: 500 000 forint

e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint

h) B8. Finanszírozási bevételek: 17 910 687 forint

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiemelt kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 25 436 147 forint

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3 288 760 forint

c) K3. Dologi kiadások: 19 482 900 forint

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 8 889 864 forint

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 19 241 651 forint

f) K6. Beruházások: 0 forint

g) K7. Felújítások: 0 forint

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint

i) K9. Finanszírozási kiadások : 1 524 228 forint

(3) Az önkormányzat 3. § (1) bekezdés a)–g) pont szerinti bevételek részletezettségét a rendelet 1. melléklete, az (1) bekezdés h) pont szerinti finanszírozási bevételeket a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

4. § [Az önkormányzat költségvetés tartaléka]

Az önkormányzat általános és cél tartalékát a rendelet 3. melléklete szerint határozza meg

5. § [Költségvetési létszámkeret]

(1) A Képviselő- testület az önkormányzat létszám előirányzatát 14 főben állapítja meg. A létszám előirányzat részletezettségét a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A közfoglalkoztatásban résztvevők felvételéről a Polgármester dönt.

6. § [Adósságot keletkeztető ügylet]

(1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet nem válik szükségessé.

(2) Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására saját bevételt nem tervez.

7. § [A költségvetés mellékletei, tájékoztató jellegű mellékletei]

(1) A rendelet 5. melléklete az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait tartalmazza.

(2) A rendelet 6. melléklete tartalmazza az önkormányzat beruházási, felújítási kiadásait.

(3) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat bevételei, kiadásai kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerint a rendelet 8. melléklete mutatja be.

(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a rendelet 9. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat külső finanszírozású bevételt nem tervez, ezért rendelet melléklet nem készül.

(7) A rendelet 10. melléklete az önkormányzat közvetett támogatásait mutatja be.

(8) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közigazgatási tagolásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(9) A rendelet 12. melléklete mutatja be a többéves kihatással járó döntéseket.

(10) A költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait a 13. melléklet tartalmazza.

(11) A 2024. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a rendelet 14. melléklete mutatja be.

8. § [A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok]

(1) Az önkormányzat, a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) A Polgármester 300 000 forint eseti értékhatárig jogosult dönteni költségvetési forrás felhasználásról. A Polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(4) A költségvetés végrehajtásáról a Polgármester a Kétújfalui Közös Önkormányzati Hivatal útján gondoskodik.

(5) A Képviselő- testület a Közszolgálati Tisztviselők illetményalapját 2024. évre 46 380 Ft-ban állapítja meg.

9. § [Záró rendelkezések]

(1) Ezen költségvetési rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett bevételek beszedését, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítését a Képviselő- testület elfogadja.

(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, valamint teljesített kiadások e rendeletbe be lettek építve.

(3) A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1-jétől kell alkalmazni.

10. § [ A rendelet hatálya]

Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Teklafalu Község Önkormányzat 2024. évi helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatások, helyi adó bevételek

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat
B11	Önkormányzatok működési támogatásai	38 540 695
ezen belül:
B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	18 827 421
	ezen belül:
	zöldterület gazdálkodás	3 662 289
	közvilágítás (alap+üzemletetési)	2 568 000
	köztemető fenntartás	945 597
	közutak	269 242
	egyéb önkormányzati feladatok	9 593 993
	polgármester illetményéhez és költségtérítéséhez nyújtott támogatás	1 721 578
B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	16 957 064
	ezen belül:
	falugondnoki szolgálat támogatása	6 047 200
	egyéb szociális és gyermekjóléti feladatok	10 909 864
B1132	Gyermekétkeztetés támogatása	486 210
B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000
B3	Közhatalmi bevételek	7 690 000
B34	Vagyoni típusú adók (kommunális adó)	550 000
B351	Értékesítési és forgalmi adók (HIPA)	7 000 000
B36	Egyéb közhatalmi bevételek	140 000

2. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Teklafalu község Önkormányzat 2024. évi finanszírozási bevétele, kiadása

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat
B8131	Előző évi maradvány	17 910 687
	Finanszírozási bevétel	17 910 687
K914	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 524 228
	Finanszírozási kiadás	1 524 228

3. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Teklafalu község Önkormányzat 2024. évi tartalék bemutatása

adatok forint

Megnevezés	Eredeti előirányzat
*Általános tartalék*	17 481 651
*Céltartalék*	1 000 000
Rendezvények	500 000
közfoglalkoztatás	500 000

4. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Teklafalu község Önkormányzat 2024. évi létszámadatai

Megnevezés	Kormányzati funkció száma	Létszám
Polgármester	011130	1
Képviselő testület	011130	4
Falugondnok	107055	1
Egyéb foglalkoztatott	082091	1
Gyerekház	104044	2
Közfoglalkoztatásban foglalkoztatottak	041233	5
Összesen		14

5. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Teklafalu község Önkormányzat 2024. évi az Európa Uniós finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételei és kiadásai

adatok forint

Projekt megnevezése	Eredeti előirányzat

Bevételek összesen	0

Kiadások összesen	0

6. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Teklafalu község Önkormányzat 2024. évi beruházásai, felújításai

adatok forint

Megnevezés	Rovatszám, megnevezés	Eredeti előirányzat
Tárgyi eszközök beszerzése	K64, egyéb tárgyi eszközök	0
Áfa	K67, beruházás célú előzetesen felszámított áfa	0
	Összesen	0

7. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Teklafalu község Önkormányzat 2024. évi lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások

adatok forint

Juttatás megnevezése	Eredeti előirányzat
Rendszeres települési támogatások, eseti települési támogatás, beiskolázási támogatás, ünnepi támogatás	10 909 864
Vásárolt élelmezés (gyermekétkeztetés)	876 000

8. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Teklafalu község Önkormányzat 2024. évi bevételei, kiadásai kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerint

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Kötelező
B1	Működési célú támogatások áh.-n belülről	51 762 863	51 762 863
B2	Felhalmozási célú támogatások áh.-n belülről	0	0
B3	Közhatalmi bevételek	7 690 000	7 690 000
B4	Működési bevételek	500 000	500 000
B5	Felhalmozási bevételek	0	0
B6	Működési célú átvett pénz-eszközök	0	0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0
B8	Finanszírozási bevételek	17 910 687	17 910 687
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	77 863 550	77 863 550
K1	Személyi juttatások	25 436 147	25 436 147
K2	Munkaadókat terhelő járulékok	3 288 760	3 288 760
K3	Dologi kiadások	19 482 900	19 482 900
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 889 864	8 889 864
K5	Egyéb működési célú kiadások	19 241 651	19 241 651
K6	Beruházások	0	0
K7	Felújítások	0	0
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
K9	Finanszírozási kiadások	1 524 228	1 524 228
	KIADÁSOK ÖSSZESEN	77 863 550	77 863 550

9. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Teklafalu község Önkormányzat 2024. évi Működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat	Rovatszám	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat
B1	Működési célú támogatások áh.-n belülről	51 762 863	K1	Személyi juttatások	25 436 147
B3	Közhatalmi bevételek	7 690 000	K2	Munkaadókat terhelő juttatások	3 288 760
B4	Működési bevételek	500 000	K3	Dologi kiadások	19 482 900
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 889 864
B8	Finanszírozási bevételek	17 910 687	K5	Egyéb működési célú juttatások	19 241 651
			K9	Finanszírozási kiadások	1 524 228
	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	77 863 550		MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	77 863 550
B5	Felhalmozási bevételek	0	K6	Beruházások	0
B7	Felhalmozási célú átvett bevételek	0	K7	Felújítások	0
			K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0		FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	0

10. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Teklafalu község Önkormányzat 2024. évi közvetett támogatásai

adatok forint

Közvetett támogatás megnevezése	Támogatás összege
Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése	0
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése	0
Helyi adónál,gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	0
Helyiségek,eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény,mentesség összege	0
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0
Közvetett támogatások összesen	0

11. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Teklafalu község Önkormányzat 2024. évi költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban

adatok forintBK

Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat
B111	Helyi önkormányzatok működésének támogatása	18 827 421	K1101	Törvény szerinti illetmények	18 534 147
			K1108	Munkaruha	60 000
B113	Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti ellátásai + gyerekétkeztetés	17 443 274	K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	30 000
B114	Települési önkormányzatok kulturális támogatásai	2 270 000	K11	FOGLALKOZTATOTTAK SZEMÉLYI JUTTATÁSAI	18 624 147
B11	ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSAI	38 540 695	K121	Választott tisztségviselők	6 462 000
B16	Egyéb működési célú pénzeszközátvétel áh.-n belülről	13 222 168	K122	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony	350 000
B1	MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL ÁH-N BELÜLRŐL	51 762 863	K12	KÜLSŐ SZEMÉLYI JUTTATÁSOK
B34	Vagyoni típusú adók	550 000	K12	KÜLSŐ SZEMÉLYI JUTTATÁSOK	6 812 000
B351	Értékesítési és forgalmi adók	7 000 000	K1	SZEMÉLYI JUTTATÁSOK	25 436 147
B36	Egyéb közhatalmi bevételek	140 000	K2	MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK	3 288 760
B3	KÖZHATALMI BEVÉTELEK	7 690 000	K312	Üzemeltetési anyagok	2 660 000
B4082	Egyéb kapott kamatok	5 000	K31	KÉSZLETBESZERZÉS	2 660 000
B411	Egyéb működési bevétel	495 000	K321	Informatikai szolgáltatások	480 000
B4	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK	500 000	K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	161 000
			K32	KOMMUNIKÁCIÓS SZOLGÁLTATÁSOK	641 000
			K3311	Villamosenergia	3 150 000
			K3314	Vízdíj	37 500
			K332	Vásárolt élelmezés	1 420 000
			K333	Béreleti- és lízingdíjak	30 000
			K334	Karbantartás, kisjavítás	1 650 000
			K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	50 000
			K337	Egyéb szolgáltatások	3 654 000
			K33	SZOLGÁLTATÁSI KIADÁSOK	9 991 500
			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa	3 490 400
			K355	Egyéb dologi kiadások	2 700 000
			K35	KÜLÖNFÉLE DOLOGI ÉS EGYÉB BEFIZETÉSEK	6 190 400
			K3	DOLOGI KIADÁSOK	19 482 900
			K48	Egyéb nem intézményi ellátások	8 889 864
			K4	ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI	8 889 864
			K506	Egyéb működési célú kiadások	760 000
			K513	Tartalékok	18 481 651
			K5	EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK	19 241 651
*B1-B4*	*KÖLTSÉGVETÉSI* *BEVÉTELEK*	59 952 863	K1-K5	*KÖLTSÉGVETÉSI* *KIADÁSOK*	76 339 322
B8131	Előző évi maradvány	17 910 687	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 524 228
B8	*FINANSZÍROZÁSI* *BEVÉTEL*	17 910 687	K9	*FINANSZÍROZÁSI* *KIADÁS*	1 524 228
	ÖSSZESEN	77 863 550		ÖSSZESEN	77 863 550

12. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Teklafalu község Önkormányzat 2024. évi, valamint több évre kiható döntéseinek számszerűsítései, kötelezettségvállalásai

adatok forint

Több évet érintő kötelezettségvállalások	2025. év	2026. év	2027. év



Összesen	0	0	0

13. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatai

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	2025. év	2026. év
B1	Működési célú támogatások áh.-n belülről	53 000 000	53 000 000
B2	Felhalmozási célú támogatások áh.-n belülről	0	0
B3	Közhatalmi bevételek	7 000 000	7 500 000
B4	Működési bevételek	900 000	1 000 000
B5	Felhalmozási bevételek	0	0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0
B8	Finanszírozási bevételek	17 000 000	17 000 000
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	77 900 000	78 500 000
K1	Személyi juttatások	23 000 000	23 000 000
K2	Munkaadókat terhelő járulékok	2 600 000	2 600 000
K2	Munkaadókat terhelő járulékok	2 600 000	2 600 000
K3	Dologi kiadások	20 000 000	20 600 000
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 000 000	12 000 000
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 000 000	12 000 000
K5	Egyéb működési célú kiadások	18 800 000	18 800 000
K5	Egyéb működési célú kiadások	18 800 000	18 800 000
K6	Beruházások	0	0
K7	Felújítások	0	0
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
K9	Finanszírozási kiadások	1 500 000	1 500 000
	KIADÁSOK ÖSSZESEN	77 900 000	78 500 000

14. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Teklafalu község Önkormányzat 2024. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemterv

adatok forint

Rovatszám	I.hó	II.hó	III.hó	IV.hó	V.hó	VI.hó	VII.hó	VIII.hó	IX.hó	X.hó	XI.hó	XII.hó	Összesen
B1	4 300 000	4 300 000	4 300 000	4 300 000	4 300 000	4 300 000	4 300 000	4 300 000	4 300 000	4 300 000	4 300 000	4 462 863	51 762 863
B2	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B3	0	0	3 000 000	0	0	0	0	0	4 690 000	0	0	0	7 690 000
B4	41 000	41 000	41 000	41 000	41 000	41 000	41 000	41 000	41 000	41 000	41 000	49 000	500 000
B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B8	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	2 510 687	17 910 687
*BEVÉTELEK*	5 741 000	5 741 000	8 741 000	5 741 000	5 741 000	5 741 000	5 741 000	5 741 000	10 431 000	5 741 000	5 741 000	7 022 550	77 863 550
K1	2 100 000	2 100 000	2 100 000	2 100 000	2 100 000	2 100 000	2 100 000	2 100 000	2 100 000	2 100 000	2 100 000	2 336 147	25 436 147
K2	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	538 760	3 288 760
K3	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	2 982 900	19 482 900
K4	700 000	700 000	700 000	700 000	700 000	700 000	700 000	700 000	700 000	700 000	700 000	1 189 864	8 889 864
K5	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	2 741 651	19 241 651
K6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K8	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K9	1 524 228	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 524 228
*KIADÁSOK*	7 574 228	6 050 000	6 050 000	6 050 000	6 050 000	6 050 000	6 050 000	6 050 000	6 050 000	6 050 000	6 050 000	9 789 322	77 863 550

1. Rovatszámok megnevezése:

2. B1 működési célú támogatások áh.-n belülről

3. B3 közhatalmi bevételek

4. B4 működési bevételek

5. B8 finanszírozási bevételek

6. K1 személyi juttatások

7. K2 munkaadókat terhelő járulékok

8. K3 dologi kiadások

9. K4 ellátottak pénzbeli juttatásai

10. K5 egyéb működési célú kiadások

11. K6 beruházások 12. K9 finanszírozási kiadások