Endrőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete

Endrőc Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 19

Endrőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete

Endrőc Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.02.19.

Endrőc Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. § [A rendelet hatálya]

A rendelet hatálya Endrőc Község Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat), annak képviselő-testületére terjed ki.

2. § [A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege]

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetés főösszegét 63 076 353 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetés főszámai:

a) a költségvetési bevételek összege: 63 076 353 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 63 076 353 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete : 0 forint.

3. § [Az önkormányzat 2024. évi kiemelt költségvetési előirányzatai]

(1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiemelt bevételi előirányzatai

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 45 887 733 forint

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint

c) B3. Közhatalmi bevételek: 3 955 000 forint

d) B4. Működési bevételek: 835 000 forint

e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint

h) B8. Finanszírozási bevételek: 12 398 620 forint

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiemelt kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 19 981 284 forint

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2 588 026 forint

c) K3. Dologi kiadások: 14 823 696 forint

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 12 706 800 forint

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 11 414 818 forint

f) K6. Beruházások: 0 forint

g) K7. Felújítások: 0 forint

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint

i) K9. Finanszírozási kiadások : 1 561 729 forint

(3) Az önkormányzat 3. § (1) bekezdés a)–g) pont szerinti bevételek részletezettségét a rendelet 1. melléklete, az (1) bekezdés h) pont szerinti finanszírozási bevételeket a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

4. § [Az önkormányzat költségvetés tartaléka]

Az önkormányzat általános és cél tartalékát a rendelet 3. melléklete szerint határozza meg.

5. § [Költségvetési létszámkeret]

(1) A Képviselő- testület az önkormányzat létszám előirányzatát 25 főben állapítja meg. A létszám előirányzat részletezettségét a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A közfoglalkoztatásban résztvevők felvételéről a Polgármester dönt.

6. § [Adósságot keletkeztető ügylet]

(1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet nem válik szükségessé.

(2) Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására saját bevételt nem tervez.

7. § [A költségvetés mellékletei, tájékoztató jellegű mellékletei]

(1) A rendelet 5. melléklete az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait tartalmazza.

(2) A rendelet 6. melléklete tartalmazza az önkormányzat beruházási, felújítási kiadásait.

(3) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat bevételei, kiadásai kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerint a rendelet 8. melléklete mutatja be.

(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a rendelet 9. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat külső finanszírozású bevételt nem tervez, ezért rendelet melléklet nem készül.

(7) A rendelet 10. melléklete az önkormányzat közvetett támogatásait mutatja be.

(8) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közigazgatási tagolásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(9) A rendelet 12. melléklete mutatja be a többéves kihatással járó döntéseket.

(10) A költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait a 13. melléklet tartalmazza.

(11) A 2024. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a rendelet 14. melléklete mutatja be.

8. § [A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok]

(1) Az önkormányzat, a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) A Polgármester 300 000 forint eseti értékhatárig jogosult dönteni költségvetési forrás felhasználásról. A Polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(4) A költségvetés végrehajtásáról a Polgármester a Kétújfalui Közös Önkormányzati Hivatal útján gondoskodik.

(5) A Képviselő- testület a Közszolgálati Tisztviselők illetményalapját 2024. évre 46 380 Ft-ban állapítja meg.

9. § [Záró rendelkezések]

(1) Ezen költségvetési rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett bevételek beszedését, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítését a Képviselő- testület elfogadja.

(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, valamint teljesített kiadások e rendeletbe be lettek építve.

(3) A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1-jétől kell alkalmazni.

10. § [A rendelet hatálya]

Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Endrőc Község Önkormányzat 2024. évi helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatások, helyi adó bevételek

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat
B11	Önkormányzatok működési támogatásai	39 478 226
ezen belül:
B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	16 765 806
	ezen belül:
	zöldterület gazdálkodás	3 080 413
	közvilágítás	1 038 500
	köztemető fenntartás	1 050 111
	közutak	185 600
	egyéb önkormányzati feladatok	9 689 604
	polgármester illetményéhez és költségtérítéséhez nyújtott támogatás	1 721 578
B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	19 846 200
	ezen belül:
	falugondnoki szolgálat támogatása	6 047 200
	egyéb szociális és gyermekjóléti feladatok	13 799 000
B1132	Gyermekétkeztetés támogatása	596 220
B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000
B3	Közhatalmi bevételek	3 955 000
B34	Vagyoni típusú adók (kommunális adó)	815 000
B351	Értékesítési és forgalmi adók (HIPA)	3 000 000
B36	Egyéb közhatalmi bevételek	140 000

2. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Endrőc község Önkormányzat 2024. évi finanszírozási bevétele, kiadása

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat
B8131	Előző évi maradvány	12 398 620
	Finanszírozási bevétel	12 398 620
K914	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 561 729
	Finanszírozási kiadás	1 561 729

3. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Endrőc község Önkormányzat 2024. évi tartalék bemutatása

adatok forint

Megnevezés	Eredeti előirányzat
*Általános tartalék*	6 934 608
*Céltartalék*	1 980 210
önk. hozzájárulás társulások ktgeihez	102 340
Top energetika ovi (tavalyi elmaradás)	977 870
KÖHnek bérfejlesztési tám.	500 000
közfoglalkoztatás	400 000

4. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Endrőc község Önkormányzat 2024. évi létszámadatai

Megnevezés	Kormányzati funkció száma	Létszám
Polgármester	011130	1
Képviselő testület	011130	4
Falugondnok	107055	1
Egyéb foglalkoztatott	082091	1
Közfoglalkoztatásban foglalkoztatottak	041233	18
Összesen		25

5. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Endrőc község Önkormányzat 2024. évi az Európa Uniós finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételei és kiadásai

adatok forint

Projekt megnevezése	Eredeti előirányzat

Bevételek összesen	0

Kiadások összesen	0

6. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Endrőc község Önkormányzat 2024. évi beruházásai, felújításai

adatok forint

Megnevezés	Rovatszám, megnevezés	Eredeti előirányzat
Tárgyi eszközök beszerzése	K64, egyéb tárgyi eszközök	0
Áfa	K67, beruházás célú előzetesen felszámított áfa	0
	Összesen	0

7. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Endrőc község Önkormányzat 2024. évi lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások

adatok forint

Juttatás megnevezése	Eredeti előirányzat
Rendszeres települési támogatások, eseti települési támogatás, beiskolázási támogatás, ünnepi támogatás,	13 799 000
Vásárolt élelmezés (gyermekétkeztetés)	1 080 000

8. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Endrőc község Önkormányzat 2024. évi bevételei, kiadásai kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerint

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Kötelező
B1	Működési célú támogatások áh.-n belülről	45 887 733	45 887 733
B2	Felhalmozási célú támogatások áh.-n belülről	0	0
B3	Közhatalmi bevételek	3 955 000	3 955 000
B4	Működési bevételek	835 000	835 000
B5	Felhalmozási bevételek	0	0
B6	Működési célú átvett pénz-eszközök	0	0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0
B8	Finanszírozási bevételek	12 398 620	12 398 620
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	63 076 353	63 076 353
K1	Személyi juttatások	19 981 284	19 981 284
K2	Munkaadókat terhelő járulékok	2 588 026	2 588 026
K3	Dologi kiadások	14 823 696	14 823 696
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 706 800	12 706 800
K5	Egyéb működési célú kiadások	11 414 818	11 414 818
K6	Beruházások	0	0
K7	Felújítások	0	0
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
K9	Finanszírozási kiadások	1 561 729	1 561 729
	KIADÁSOK ÖSSZESEN	63 076 353	63 076 353

9. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Endrőc község Önkormányzat 2024. évi Működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat	Rovatszám	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat
B1	Működési célú támogatások áh.-n belülről	45 887 733	K1	Személyi juttatások	19 981 284
B3	Közhatalmi bevételek	3 955 000	K2	Munkaadókat terhelő juttatások	2 588 026
B4	Működési bevételek	835 000	K3	Dologi kiadások	14 823 696
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 706 800
B8	Finanszírozási bevételek	12 398 620	K5	Egyéb működési célú juttatások	11 414 818
			K9	Finanszírozási kiadások	1 561 729
	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	63 076 353		MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	63 076 353
B5	Felhalmozási bevételek	0	K6	Beruházások	0
B7	Felhalmozási célú átvett bevételek	0	K7	Felújítások	0
			K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0		FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	0

10. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Endrőc község Önkormányzat 2024. évi közvetett támogatásai

adatok forint

Közvetett támogatás megnevezése	Támogatás összege
Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése	0
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése	0
Helyi adónál,gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	0
Helyiségek,eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény,mentesség összege	0
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0
Közvetett támogatások összesen	0

11. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Endrőc község Önkormányzat 2024. évi költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat
B111	Helyi önkormányzatok működésének támogatása	16 765 806	K1101	Törvény szerinti illetmények	14 569 284
B113	Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti ellátásai + gyerekétkeztetés	20 442 420	K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	30 000
B114	Települési önkormányzatok kulturális támogatásai	2 270 000	K11	FOGLALKOZTATOTTAK SZEMÉLYI JUTTATÁSAI	14 599 284
B11	ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSAI	39 478 226	K121	Választott tisztségviselők	5 082 000
B16	Egyéb működési célú pénzeszközátvétel áh.-n belülről	6 409 507	K122	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony	180 000
B1	MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL ÁH-N BELÜLRŐL	45 887 733	K123	Egyéb külső személyi juttatások	120 000
B34	Vagyoni típusú adók	815 000	K12	KÜLSŐ SZEMÉLYI JUTTATÁSOK	5 382 000
B351	Értékesítési és forgalmi adók	3 000 000
B36	Egyéb közhatalmi bevételek	140 000
B3	KÖZHATALMI BEVÉTELEK	3 955 000	K1	SZEMÉLYI JUTTATÁSOK	19 981 284
B401	Készletértékesítés	800 000	K2	MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK	2 588 026
			K312	Üzemeltetési anyagok	2 775 000
B4082	Egyéb kapott kamatok	15 000	K31	KÉSZLET BESZERZÉS	2 775 000
B411	Egyéb működési bevétel	20 000	K321	Informatikai szolgáltatások	200 000
B4	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK	835 000	K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	240 000
			K32	KOMMUNIKÁCIÓS SZOLGÁLTATÁSOK	440 000
			K3311	Villamosenergia	1 790 000
			K3314	Vízdíj	30 000
			K332	Vásárolt élelmezés	1 310 000
			K334	Karbantartás, kis javítás	800 000
			K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	100 000
			K337	Egyéb szolgáltatások	4 685 792
			K33	SZOLGÁLTATÁSI KIADÁSOK	8 715 792
			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa	2 808 504
			K355	Egyéb dologi kiadások	84 400
			K35	KÜLÖNFÉLE DOLOGI ÉS EGYÉB BEFIZETÉSEK	2 892 904
			K3	DOLOGI KIADÁSOK	14 823 696
			K48	Egyéb nem intézményi ellátások	12 706 800
			K4	ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI	12 706 800
			K512	Egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre	2 500 000
			K513	Tartalékok	8 914 818
			K5	EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK	11 414 818
*B1-B4*	*KÖLTSÉGVETÉSI* *BEVÉTELEK*	50 677 733	K1-K5	*KÖLTSÉGVETÉSI* *KIADÁSOK*	61 514 624
B8131	Előző évi maradvány	12 398 620	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 561 729
B8	*FINANSZÍROZÁSI* *BEVÉTEL*	12 398 620	K9	*FINANSZÍROZÁSI* *KIADÁS*	1 561 729
	ÖSSZESEN	63 076 353		ÖSSZESEN	63 076 353

12. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Endrőc község Önkormányzat 2024. évi, valamint több évre kiható döntéseinek számszerűsítései, kötelezettségvállalásai

adatok forint

Több évet érintő kötelezettségvállalások	2025. év	2026. év	2027. év



Összesen	0	0	0

13. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatai

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	2025. év	2026. év
B1	Működési célú támogatások áh.-n belülről	48 000 000	50 000 000
B2	Felhalmozási célú támogatások áh.-n belülről	0	0
B3	Közhatalmi bevételek	4 000 000	4 500 000
B4	Működési bevételek	900 000	1 000 000
B5	Felhalmozási bevételek	0	0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0
B8	Finanszírozási bevételek	12 000 000	10 000 000
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	64 900 000	65 500 000
K1	Személyi juttatások	20 000 000	22 000 000
K2	Munkaadókat terhelő járulékok	2 600 000	2 860 000
K2	Munkaadókat terhelő járulékok	2 600 000	2 860 000
K3	Dologi kiadások	20 000 000	22 000 000
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 000 000	12 000 000
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 000 000	12 000 000
K5	Egyéb működési célú kiadások	8 800 000	5 140 000
K5	Egyéb működési célú kiadások	8 800 000	5 140 000
K6	Beruházások	0	0
K7	Felújítások	0	0
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
K9	Finanszírozási kiadások	1 500 000	1 500 000
	KIADÁSOK ÖSSZESEN	64 900 000	65 500 000

14. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Endrőc község Önkormányzat 2024. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemterv

adatok forint

Rovatszám	I.hó	II.hó	III.hó	IV.hó	V.hó	VI.hó	VII.hó	VIII.hó	IX.hó	X.hó	XI.hó	XII.hó	Összesen
B1	3 823 900	3 823 900	3 823 900	3 823 900	3 823 900	3 823 900	3 823 900	3 823 900	3 823 900	3 823 900	3 823 900	3 824 833	45 887 733
B2	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B3	0	0	3 000 000	0	0	0	0	0	955 000	0	0	0	3 955 000
B4	69 500	69 500	69 500	69 500	69 500	69 500	69 500	69 500	69 500	69 500	69 500	70 500	835 000
B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B8	1 033 200	1 033 200	1 033 200	1 033 200	1 033 200	1 033 200	1 033 200	1 033 200	1 033 200	1 033 200	1 033 200	1 033 420	12 398 620
*BEVÉTELEK*	4 926 600	4 926 600	7 926 600	4 926 600	4 926 600	4 926 600	4 926 600	4 926 600	5 881 600	4 926 600	4 926 600	4 928 753	63 076 353
K1	1 665 100	1 665 100	1 665 100	1 665 100	1 665 100	1 665 100	1 665 100	1 665 100	1 665 100	1 665 100	1 665 100	1 665 184	19 981 284
K2	215 600	215 600	215 600	215 600	215 600	215 600	215 600	215 600	215 600	215 600	215 600	216 426	2 588 026
K3	1 235 300	1 235 300	1 235 300	1 235 300	1 235 300	1 235 300	1 235 300	1 235 300	1 235 300	1 235 300	1 235 300	1 235 396	14 823 696
K4	1 058 900	1 058 900	1 058 900	1 058 900	1 058 900	1 058 900	1 058 900	1 058 900	1 058 900	1 058 900	1 058 900	1 058 900	12 706 800
K5	951 200	951 200	951 200	951 200	951 200	951 200	951 200	951 200	951 200	951 200	951 200	951 618	11 414 818
K6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K8	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K9	1 561 729	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 561 729
*KIADÁSOK*	6 687 829	5 126 100	5 126 100	5 126 100	5 126 100	5 126 100	5 126 100	5 126 100	5 126 100	5 126 100	5 126 100	5 127 524	63 076 353

1. Rovatszámok megnevezése:

2. B1 működési célú támogatások áh.-n belülről

3. B3 közhatalmi bevételek

4. B4 működési bevételek

5. B8 finanszírozási bevételek

6. K1 személyi juttatások

7. K2 munkaadókat terhelő járulékok

8. K3 dologi kiadások

9. K4 ellátottak pénzbeli juttatásai

10. K5 egyéb működési célú kiadások

11. K6 beruházások

12. K9 finanszírozási kiadások