Zádor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

Zádor Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 17- 2023. 06. 25

Zádor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

Zádor Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.17.

Zádor Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. § [ A rendelet hatálya]

A rendelet hatálya Zádor Község Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat), annak képviselő-testületére terjed ki.

2. § [A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege ]

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetés főösszegét 54 878 127 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetés főszámai:

a) a költségvetési bevételek összege:54 878 127 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 54 878 127 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete : 0 forint.

3. § [Az önkormányzat 2023. évi kiemelt költségvetési előirányzatai ]

(1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiemelt bevételi előirányzatai

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 42 852 442 forint

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint

c) B3. Közhatalmi bevételek: 3 100 000 forint

d) B4. Működési bevételek: 350 185 forint

e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 150 000 forint

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint

h) B8. Finanszírozási bevételek: 8 425 500 forint

(2) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiemelt kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 17 223 700 forint

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 911 481 forint

c) K3. Dologi kiadások: 14 543 200 forint

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 11 526 000 forint

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 8 192 403 forint

f) K6. Beruházások: 0 forint

g) K7. Felújítások: 0 forint

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint

i) K9. Finanszírozási kiadások : 1 481 343 forint

(3) Az önkormányzat 3. § (1) bekezdés a)–g) pont szerinti bevételek részletezettségét a rendelet 1. melléklete, az (1) bekezdés h) pont szerinti finanszírozási bevételeket a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

4. § [Az önkormányzat költségvetés tartaléka ]

Az önkormányzat általános és cél tartalékát a rendelet 3. melléklete szerint határozza meg.

5. § [Költségvetési létszámkeret ]

(1) A Képviselő- testület az önkormányzat létszám előirányzatát 22 főben állapítja meg. A létszám előirányzat részletezettségét a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A közfoglalkoztatásban résztvevők felvételéről a Polgármester dönt.

6. § [Adósságot keletkeztető ügylet ]

(1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet nem válik szükségessé.

(2) Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására saját bevételt nem tervez.

7. § [ A költségvetés mellékletei, tájékoztató jellegű mellékletei]

(1) A rendelet 5. melléklete az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait tartalmazza.

(2) A rendelet 6. melléklete tartalmazza az önkormányzat beruházási, felújítási kiadásait.

(3) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat bevételei, kiadásai kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerint a rendelet 8. melléklete mutatja be.

(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a rendelet 9. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat külső finanszírozású bevételt nem tervez, ezért rendelet melléklet nem készül.

(7) A rendelet 10. melléklete az önkormányzat közvetett támogatásait mutatja be.

(8) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közigazgatási tagolásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(9) A rendelet 12. melléklete mutatja be a többéves kihatással járó döntéseket.

(10) A költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait a 13. melléklet tartalmazza.

(11) A 2023. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a rendelet 14. melléklete mutatja be.

8. § [ A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok]

(1) Az önkormányzat, a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) A Polgármester 300 000 forint eseti értékhatárig jogosult dönteni költségvetési forrás felhasználásról. A Polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(4) A költségvetés végrehajtásáról a Polgármester a Kétújfalui Közös Önkormányzati Hivatal útján gondoskodik.

(5) A Képviselő- testület a Közszolgálati Tisztviselők illetményalapját 2023. évre 46 380 Ft-ban állapítja meg.

9. § [ Záró rendelkezések]

(1) Ezen költségvetési rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett bevételek beszedését, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítését a Képviselő- testület elfogadja.

(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, valamint teljesített kiadások e rendeletbe be lettek építve.

(3) A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.

10. § [A rendelet hatálya]

Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Zádor Község Önkormányzat 2023. évi helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatások, helyi adó bevételek

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat
B11	Önkormányzatok működési támogatásai	19 228 008
ezen belül:
B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	16 477 118
	ezen belül:
	zöldterület gazdálkodás	2 130 331
	közvilágítás	1 590 536
	köztemető fenntartás	1 968 317
	közutak	964 647
	egyéb önkormányzati feladatok	8 101 709
	polgármester illetményéhez és költségtérítéséhez nyújtott támogatás	1 721 578
B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	17 896 884
	ezen belül:
	falugondnoki szolgálat támogatása+ szociális ágazati pótlék	5 494 884
	egyéb szociális és gyermekjóléti feladatok	12 402 000
B1132	Gyermekétkeztetés támogatása	742 140
B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 863 925
B3	Közhatalmi bevételek	3 100 000
B351	Értékesítési és forgalmi adók (HIPA)	3 100 000

2. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Zádor község Önkormányzat 2023. évi finanszírozási bevétele, kiadása

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat
B8131	Előző évi maradvány	8 425 500
	Finanszírozási bevétel	8 425 500
K914	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 481 343
	Finanszírozási kiadás	1 481 343

3. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Zádor község Önkormányzat 2023. évi tartalék bemutatása

adatok forint

Megnevezés	Eredeti előirányzat
*Általános tartalék*	4 895 569
*Céltartalék*	2 181 834
TOP energetika ovi	2 086 116
Kfalunak társulási finansz.átadás	95 718

4. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Zádor község Önkormányzat 2023. évi létszámadatai

Megnevezés	Kormányzati funkció száma	Létszám
Polgármester	011130	1
Képviselő testület	011130	4
Falugondnok	107055	1
Egyéb foglalkoztatott	082091	1
Közfoglalkoztatásban foglalkoztatottak	041233	15
Összesen		22

5. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Zádor község Önkormányzat 2023. évi az Európa Uniós finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételei és kiadásai

adatok forint

Projekt megnevezése	Eredeti előirányzat

Bevételek összesen	0

Kiadások összesen	0

6. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Zádor község Önkormányzat 2023. évi beruházásai, felújításai

adatok forint

Megnevezés	Rovatszám, megnevezés	Eredeti előirányzat
Tárgyi eszközök beszerzése	K64, egyéb tárgyi eszközök	0
Áfa	K67, beruházás célú előzetesen felszámított áfa	0
	Összesen	0

7. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Zádor község Önkormányzat 2023. évi lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások

adatok forint

Juttatás megnevezése	Eredeti előirányzat
Rendszeres települési támogatások, eseti települési támogatás, beiskolázási támogatás, karácsonyi támogatás, lakossági vízdíj támogatás	11 526 000
Vásárolt élelmezés (gyermekétkeztetés)	621 142

8. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Zádor község Önkormányzat 2023. évi bevételei, kiadásai kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerint

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Kötelező
B1	Működési célú támogatások áh.-n belülről	42 852 442	42 852 442
B2	Felhalmozási célú támogatások áh.-n belülről	0	0
B3	Közhatalmi bevételek	3 100 000	3 100 000
B4	Működési bevételek	350 185	350 185
B5	Felhalmozási bevételek	0	0
B6	Működési célú átvett pénz-eszközök	150 000	150 000
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0
B8	Finanszírozási bevételek	8 425 500	8 425 500
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	54 878 127	54 878 127
K1	Személyi juttatások	17 223 700	17 223 700
K2	Munkaadókat terhelő járulékok	1 911 481	1 911 481
K3	Dologi kiadások	14 543 200	14 543 200
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 526 000	11 526 000
K5	Egyéb működési célú kiadások	8 192 403	8 192 403
K6	Beruházások	0	0
K7	Felújítások	0	0
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
K9	Finanszírozási kiadások	1 481 343	1 481 343
	KIADÁSOK ÖSSZESEN	54 878 127	54 878 127

9. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Zádor község Önkormányzat 2023. évi Működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat	Rovatszám	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat
B1	Működési célú támogatások áh.-n belülről	42 852 442	K1	Személyi juttatások	17 223 700
B3	Közhatalmi bevételek	3 100 000	K2	Munkaadókat terhelő juttatások	1 911 481
B4	Működési bevételek	350 185	K3	Dologi kiadások	14 543 200
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	150 000	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 526 000
B8	Finanszírozási bevételek	8 425 500	K5	Egyéb működési célú juttatások	8 192 403
			K9	Finanszírozási kiadások	1 481 343
	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	54 878 127		MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	54 878 127
B5	Felhalmozási bevételek	0	K6	Beruházások	0
B7	Felhalmozási célú átvett bevételek	0	K7	Felújítások	0
			K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0		FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	0

10. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Zádor község Önkormányzat 2023. évi közvetett támogatásai

adatok forint

Közvetett támogatás megnevezése	Támogatás összege
Ellátottak térítési díjának,kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése	0
Lakosság részére lakásépítéshez,lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése	0
Helyi adónál,gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	0
Helyiségek,eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény,mentesség összege	0
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0
Közvetett támogatások összesen	0

11. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Zádor község Önkormányzat 2023. évi költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat
B111	Helyi önkormányzatok működésének támogatása	16 477 118	K1101	Törvény szerinti illetmények	11 517 700
B113	Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti ellátásai+ gyermekétekeztetés	18 639 024	K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	30 000
B114	Települési önkormányzatok kulturális támogatásai	2 863 925	K11	FOGLALKOZTATOTTAK SZEMÉLYI JUTTATÁSAI	11 547 700
B11	ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSAI	37 980 067	K121	Választott tisztségviselők	5 496 000
B16	Egyéb működési célú pénzeszközátvétel áh.-n belülről	4 872 375	K122	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony	180 000
B1	MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL ÁH-N BELÜLRŐL	42 852 442	K12	KÜLSŐ SZEMÉLYI JUTTATÁSOK	5 676 000
B351	Értékesítési és forgalmi adók	3 100 000	K1	SZEMÉLYI JUTTATÁSOK	17 223 700
B3	KÖZHATALMI BEVÉTELEK	3 100 000	K2	MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK	1 911 481
B402	Szolgáltatások ellenértéke	150 000	K312	Üzemeltetési anyagok	4 130 000
B4082	Egyéb kapott kamatok	3 000	K31	KÉSZLET BESZERZÉS	4 130 000
B411	Egyéb működési bevétel	197 185	K321	Informatikai szolgáltatások	240 360
B4	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK	350 185	K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	188 800
B64	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök áh-n kívülről	150 000	K32	KOMMUNIKÁCIÓS SZOLGÁLTATÁSOK	429 160
B6	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK	150 000	K3311	Villamosenergia	1 425 000
			K3314	Vízdíj	81 000
			K332	Vásárolt élelmezés	1 221 142
			K334	Karbantartás, kis javítás	739 000
			K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	928 072
			K337	Egyéb szolgáltatások	2 660 056
			K33	SZOLGÁLTATÁSI KIADÁSOK	7 054 270
			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa	2 929 770
			K35	KÜLÖNFÉLE DOLOGI ÉS EGYÉB BEFIZETÉSEK	2 929 770
			K3	DOLOGI KIADÁSOK	14 543 200
			K48	Egyéb nem intézményi ellátások	11 526 000
			K4	ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI	11 526 000
			K506	Egyéb működési célú támogatások áh-n belülre	290 000
			K512	Egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre	725 000
			K512	Tartalékok	7 177 403
			K5	EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK	8 192 403
*B1-B6*	*KÖLTSÉGVETÉSI* *BEVÉTELEK*	46 452 627	K1-K5	*KÖLTSÉGVETÉSI* *KIADÁSOK*	53 396 784
B8131	Előző évi maradvány	8 425 500	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 481 343
B8	*FINANSZÍROZÁSI* *BEVÉTEL*	*8 425 500*	K9	*FINANSZÍROZÁSI* *KIADÁS*	*1 481 343*
	ÖSSZESEN	54 878 127		ÖSSZESEN	54 878 127

12. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Zádor község Önkormányzat 2023. évi, valamint több évre kiható döntéseinek számszerűsítései, kötelezettségvállalásai

adatok forint

Több évet érintő kötelezettségvállalások	2023. év	2024. év	2025. év



Összesen	0	0	0

13. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatai

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	2024. év	2025. év
B1	Működési célú támogatások áh.-n belülről	43 100 000	43 300 000
B2	Felhalmozási célú támogatások áh.-n belülről	0	0
B3	Közhatalmi bevételek	3 500 000	3 800 000
B4	Működési bevételek	750 000	750 000
B5	Felhalmozási bevételek	0	0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	150 000	150 000
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0
B8	Finanszírozási bevételek	8 800 000	8 800 000
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	56 300 000	56 800 000
K1	Személyi juttatások	18 000 000	18 300 000
K2	Munkaadókat terhelő járulékok	2 300 000	2 379 000
K2	Munkaadókat terhelő járulékok	2 300 000	2 379 000
K3	Dologi kiadások	14 800 000	15 095 000
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 526 000	11 526 000
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 526 000	11 526 000
K5	Egyéb működési célú kiadások	5 500 000	5 500 000
K5	Egyéb működési célú kiadások	5 500 000	5 500 000
K6	Beruházások	0	0
K7	Felújítások	2 674 000	2 500 000
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
K9	Finanszírozási kiadások	1 500 000	1 500 000
	KIADÁSOK ÖSSZESEN	56 300 000	56 800 000

14. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Zádor község Önkormányzat 2023. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemterv

adatok forint

Rovatszám	I.hó	II.hó	III.hó	IV.hó	V.hó	VI.hó	VII.hó	VIII.hó	IX.hó	X.hó	XI.hó	XII.hó	Összesen
B1	3571036	3571036	3571036	3571036	3571036	3571036	3571036	3571036	3571036	3571036	3571036	3571046	42 852 442
B2	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B3	0	0	1000000	0	500000	0	0	0	1600000	0	0	0	3 100 000
B4	5000	5000	5000	101730	5000	5000	150000	5000	5000	53455	5000	5000	350 185
B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B6	12500	12500	12500	12500	12500	12500	12500	12500	12500	12500	12500	12500	150 000
B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B8	702125	702125	702125	702125	702125	702125	702125	702125	702125	702125	702125	702125	8 425 500
*BEVÉTELEK*	4290661	4290661	5290661	4387391	4790661	4290661	4435661	4290661	5890661	4339116	4290661	4290671	*54 878 127*
K1	1435308	1435308	1435308	1435308	1435308	1435308	1435308	1435308	1435308	1435308	1435308	1435312	17 223 700
K2	159290	159290	159290	159290	159290	159290	159290	159290	159290	159290	159290	159291	1 911 481
K3	850000	1220000	980000	1350000	1000200	1150000	1950000	1388600	1388600	1388600	1388600	488600	14 543 200
K4	500000	495000	495000	650000	496000	495000	500000	650000	650000	500000	495000	5600000	11 526 000
K5	600000	600000	600000	2181834	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	10569	8 192 403
K6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K8	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K9	1481343	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 481 343
*KIADÁSOK*	5025941	3909598	3669598	5776432	3690798	3839598	4644598	4233198	4233198	4083198	4078198	7693772	*54 878 127*

1. Rovatszámok megnevezése:

2. B1 működési célú támogatások áh.-n belülről

3. B3 közhatalmi bevételek

4. B4 működési bevételek

5. B6 működési célú átvett pénzeszközök

6. B8 finanszírozási bevételek

7. K1 személyi juttatások

8. K2 munkaadókat terhelő járulékok

9. K3 dologi kiadások

10. K4 ellátottak pénzbeli juttatásai

11. K5 egyéb működési célú kiadások K9 finanszírozási kiadások