Szörény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelete

Szörény Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 12- 2023. 05. 27

Szörény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelete

Szörény Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.12.

Szörény Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. § [A rendelet hatálya]

A rendelet hatálya Szörény Község Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat), annak képviselő-testületére terjed ki.

2. § [A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege]

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetés főösszegét 29 667 088 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetés főszámai:

a) a költségvetési bevételek összege:29 667 088 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 29 667 088 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete : 0 forint.

3. § [Az önkormányzat 2023. évi kiemelt költségvetési előirányzatai]

(1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiemelt bevételi előirányzatai

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 21 648 070 forint

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint

c) B3. Közhatalmi bevételek: 1 589 500 forint

d) B4. Működési bevételek: 428 200 forint

e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint

h) B8. Finanszírozási bevételek: 6 001 318 forint

(2) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiemelt kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 15 110 017 forint

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 835 232 forint

c) K3. Dologi kiadások: 4 809 765 forint

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 720 000 forint

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 6 295 351 forint

f) K6. Beruházások: 50 800 forint

g) K7. Felújítások: 0 forint

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint

i) K9. Finanszírozási kiadások : 845 923 forint

(3) Az önkormányzat 3.§ (1) bekezdés a)–g) pont szerinti bevételek részletezettségét a rendelet 1. melléklete, az (1) bekezdés h) pont szerinti finanszírozási bevételeket a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

4. § [Az önkormányzat költségvetés tartaléka]

Az önkormányzat általános és cél tartalékát a rendelet 3. melléklete szerint határozza meg.

5. § [Költségvetési létszámkeret]

(1) A Képviselő- testület az önkormányzat létszám előirányzatát 11 főben állapítja meg. A létszám előirányzat részletezettségét a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A közfoglalkoztatásban résztvevők felvételéről a Polgármester dönt.

6. § [Adósságot keletkeztető ügylet]

(1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet nem válik szükségessé.

(2) Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására saját bevételt nem tervez.

7. § [A költségvetés mellékletei, tájékoztató jellegű mellékletei]

(1) A rendelet 5. melléklete az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait tartalmazza.

(2) A rendelet 6. melléklete tartalmazza az önkormányzat beruházási, felújítási kiadásait.

(3) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat bevételei, kiadásai kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerint a rendelet 8. melléklete mutatja be.

(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a rendelet 9. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat külső finanszírozású bevételt nem tervez,ezért rendelet melléklet nem készül.

(7) A rendelet 10. melléklete az önkormányzat közvetett támogatásait mutatja be.

(8) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közigazgatási tagolásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(9) A rendelet 12. melléklete mutatja be a többéves kihatással járó döntéseket.

(10) A költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait a 13. melléklet tartalmazza.

(11) A 2023. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a rendelet 14. melléklete mutatja be.

8. § [A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok]

(1) Az önkormányzat, a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) A Polgármester 300 000 forint eseti értékhatárig jogosult dönteni költségvetési forrás felhasználásról. A Polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(4) A költségvetés végrehajtásáról a Polgármester a Kétújfalui Közös Önkormányzati Hivatal útján gondoskodik.

(5) A Képviselő- testület a Közszolgálati Tisztviselők illetményalapját 2023. évre 46 380 Ft-ban állapítja meg.

9. § [Záró rendelkezések]

(1) Ezen költségvetési rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett bevételek beszedését, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítését a Képviselő- testület elfogadja.

(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, valamint teljesített kiadások e rendeletbe be lettek építve.

(3) A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.

10. § [A rendelet hatálya]

Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Szörény Község Önkormányzat 2023. évi helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatások, helyi adó bevételek

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat
B11	Önkormányzatok működési támogatásai	21 148 070
ezen belül:
B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	11 355 770
	ezen belül:
	zöldterület gazdálkodás	611 000
	közvilágítás	234 500
	köztemető fenntartás	397 290
	közutak	69 825
	egyéb önkormányzati feladatok	6 600 000
	polgármester illetményéhez és költségtérítéséhez nyújtott támogatás	3 443 155
B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	7 522 300
	ezen belül:
	falugondnoki szolgálat támogatása	5 142 300
	egyéb szociális és gyermekjóléti feladatok	2 380 000
B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000
B3	Közhatalmi bevételek	1 589 500
B351	Értékesítési és forgalmi adók (HIPA)	1 589 500

2. melléklet az 1/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Szörény község Önkormányzat 2023. évi finanszírozási bevétele, kiadása

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat
B8131	Előző évi maradvány	6 001 318
	Finanszírozási bevétel	6 001 318
K914	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	845 923
	Finanszírozási kiadás	845 923

3. melléklet az 1/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Szörény község Önkormányzat 2023. évi tartalék bemutatása

adatok forint

Megnevezés	Eredeti előirányzat
*Általános tartalék*	378 200
*Céltartalék*	5 532 131
MFP-OJKJF/2022 óvodai játszóudvar,játszótér fejlesztés	4 980 602
Óvoda energetika pályázat	521 529
Közfoglalkoztatás	30 000

4. melléklet az 1/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Szörény község Önkormányzat 2023. évi létszámadatai

Megnevezés	Kormányzati funkció száma	Létszám
Polgármester	011130	1
Képviselő testület	011130	2
Falugondnok	107055	1
Egyéb foglalkoztatott /részmunkaidős/	082091	1
Közfoglalkoztatásban foglalkoztatottak	041233	6
Összesen		11

5. melléklet az 1/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Szörény község Önkormányzat 2023. évi az Európa Uniós finanszírozott támogatással megvalósuló programok,projektek bevételei és kiadásai

adatok forint

Projekt megnevezése	Eredeti előirányzat

Bevételek összesen	0

Kiadások összesen	0

6. melléklet az 1/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Szörény község Önkormányzat 2023. évi beruházásai, felújításai

adatok forint

Megnevezés	Rovatszám, megnevezés	Eredeti előirányzat
Tárgyi eszközök beszerzése	K64, egyéb tárgyi eszközök	40 000
Áfa	K67,beruházás célú előzetesen felszámított áfa	10 800
	Összesen	50 800

7. melléklet az 1/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Szörény község Önkormányzat 2023. évi lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások

adatok forint

Juttatás megnevezése	Eredeti előirányzat
Rendszeres települési támogatások,eseti települési támogatás, beiskolázási támogatás, karácsonyi támogatás, lakossági vízdíj támogatás	720 000
Vásárolt élelmezés (gyermekétkeztetés, szociális étkezők), átvállalt lakossági hulladékszállítás	944 742

8. melléklet az 1/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Szörény község Önkormányzat 2023. évi bevételei, kiadásai kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerint

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási
B1	Működési célú támogatások áh.-n belülről	21 648 070	21 648 070	0	0
B2	Felhalmozási célú támogatások áh.-n belülről	0	0	0	0
B3	Közhatalmi bevételek	1 589 500	1 589 500	0	0
B4	Működési bevételek	428 200	428 200	0	0
B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
B6	Működési célú átvett pénz-eszközök	0	0	0	0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
B8	Finanszírozási bevételek	6 001 318	6 001 318	0	0
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	29 667 088	29 667 088	0	0
K1	Személyi juttatások	15 110 017	15 110 017	0	0
K2	Munkaadókat terhelő járulékok	1 835 232	1 835 232	0	0
K3	Dologi kiadások	4 809 765	4 809 765	0	0
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	720 000	720 000	0	0
K5	Egyéb működési célú kiadások	6 295 351	6 295 351	0	0
K6	Beruházások	50 800	50 800	0	0
K7	Felújítások	0	0	0	0
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
K9	Finanszírozási kiadások	845 923	845 923	0	0
	KIADÁSOK ÖSSZESEN	29 667 088	29 667 088	0	0

9. melléklet az 1/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat	Rovatszám	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat
B1	Működési célú támogatások áh.-n belülről	21 648 070	K1	Személyi juttatások	15 110 017
B3	Közhatalmi bevételek	1 589 500	K2	Munkaadókat terhelő juttatások	1 835 232
B4	Működési bevételek	428 200	K3	Dologi kiadások	4 809 765
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	720 000
B8	Finanszírozási bevételek	6 001 318	K5	Egyéb működési célú juttatások	5 910 331
			K9	Finanszírozási kiadások	845 923
	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	29 667 088		MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	29 616 288
B5	Felhalmozási bevételek	0	K6	Beruházások	50 800
B7	Felhalmozási célú átvett bevételek	0	K7	Felújítások	0
			K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0		FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	50 800

10. melléklet az 1/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Szörény község Önkormányzat 2023. évi közvetett támogatásai

adatok forint

Közvetett támogatás megnevezése	Támogatás összege
Ellátottak térítési díjának,kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése	0
Lakosság részére lakásépítéshez,lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése	0
Helyi adónál,gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	0
Helyiségek,eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény,mentesség összege	0
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0
Közvetett támogatások összesen	0

11. melléklet az 1/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Szörény község Önkormányzat 2023. évi költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat
B111	Helyi önkormányzatok működésének támogatása	11 355 770	K1101	Törvény szerinti illetmények	6 772 454
B1131	Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti ellátásai	7 522 300	K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	30 000
B114	Települési önkormányzatok kulturális támogatásai	2 270 000	K11	FOGLALKOZTATOTTAK SZEMÉLYI JUTTATÁSAI	6 802 454
B11	ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSAI	21 148 070	K121	Választott tisztségviselők	8 127 563
B16	Egyéb működési célú pénzeszközátvétel áh.-n belülről	500 000	K122	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony	180 000
B1	MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL ÁH-N BELÜLRŐL	21 648 070	K12	KÜLSŐ SZEMÉLYI JUTTATÁSOK	8 307 563
B351	Értékesítési és forgalmi adók	1 589 500	K1	SZEMÉLYI JUTTATÁSOK	15 110 017
B3	KÖZHATALMI BEVÉTELEK	1 589 500	K2	MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK	1 835 232
B4082	Egyéb kapott kamatok	3 200	K311	Szakmai anyagok	91 020
B411	Egyéb működési bevétel	425 000	K312	Üzemeltetési anyagok	1 191 922
B4	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK	428 200	K31	KÉSZLET BESZERZÉS	1 282 942
			K321	Informatikai szolgáltatások	60 840
			K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	42 360
			K32	KOMMUNIKÁCIÓS SZOLGÁLTATÁSOK	103 200
			K3311	Villamosenergia	180 604
			K3314	Vízdíj	15 200
			K332	Vásárolt élelmezés	542 136
			K334	Karbantartás, kis javítás	89 108
			K335	Közvetített szolgáltatás	200 000
			K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	289 000
			K337	Egyéb szolgáltatások	1 129 096
			K33	SZOLGÁLTATÁSI KIADÁSOK	2 445 144
			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa	808 196
			K355	Egyéb dologi kiadások	170 283
			K35	KÜLÖNFÉLE DOLOGI ÉS EGYÉB BEFIZETÉSEK	978 479
			K3	DOLOGI KIADÁSOK	4 809 765
			K48	Egyéb nem intézményi ellátások	720 000
			K4	ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI	720 000
			K5021	Előző évi elszámolásból adódó	300 020
			K512	Egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre	85 000
			K512	Tartalékok	5 910 331
			K5	EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK	6 295 351
			K64	Egyéb tárgyi eszközök	40 000
			K67	Áfa	10 800
			K6	BERUHÁZÁSOK	50 800
*B1-B4*	*KÖLTSÉGVETÉSI* *BEVÉTELEK*	23 665 770	K1-K6	*KÖLTSÉGVETÉSI* *KIADÁSOK*	28 821 165
B8131	Előző évi maradvány	6 001 318	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	845 923
B8	*FINANSZÍROZÁSI* *BEVÉTEL*	*6 001 318*	K9	*FINANSZÍROZÁSI* *KIADÁS*	*845 923*
	ÖSSZESEN	29 667 088		ÖSSZESEN	29 667 088

12. melléklet az 1/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Szörény község Önkormányzat 2023. évi, valamint több évre kiható döntéseinek számszerűsítései, kötelezettségvállalásai

adatok forint

Több évet érintő kötelezettségvállalások	2023. év	2024. év	2025. év



Összesen	0	0	0

13. melléklet az 1/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatai

adatok forint

Rovatszám	Rovat megnevezése	2024. év	2025. év
B1	Működési célú támogatások áh.-n belülről	22 950 000	23 450 000
B2	Felhalmozási célú támogatások áh.-n belülről	0	0
B3	Közhatalmi bevételek	1 650 000	1 650 000
B4	Működési bevételek	428 200	500 000
B5	Felhalmozási bevételek	0	0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0
B8	Finanszírozási bevételek	6 580 250	6 580 250
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	31 608 450	32 180 250
K1	Személyi juttatások	15 950 250	15 950 250
K2	Munkaadókat terhelő járulékok	1 902 511	1 902 511
K3	Dologi kiadások	5 125 002	5 696 802
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	855 000	855 000
K5	Egyéb működési célú kiadások	6 295 351	6 295 351
K6	Beruházások	580 336	580 336
K7	Felújítások	0	0
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
K9	Finanszírozási kiadások	900 000	900 000
	KIADÁSOK ÖSSZESEN	31 608 450	32 180 250

14. melléklet az 1/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

2023. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemterv

adatok forint

Rovatszám	I.hó	II.hó	III.hó	IV.hó	V.hó	VI.hó	VII.hó	VIII.hó	IX.hó	X.hó	XI.hó	XII.hó	Összesen
B1	1 804 005	1 804 005	1 804 005	1 804 005	1 804 015	1 804 005	1 804 005	1 804 005	1 804 005	1 804 005	1 804 005	1 804 005	21 648 070
B2	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B3	0	0	500 000	0	500 000	0	0	0	589 500	0	0	0	1 589 500
B4	2000	102 000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	306 200	428 200
B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B8	500 109	500 109	500 109	500 109	500 109	500 109	500 109	500 109	500 109	500 109	500 109	500 119	6 001 318
*BEVÉTELEK*	2 306 114	2 306 114	2 306 114	2 306 114	2 306 114	2 306 114	2 306 114	2 306 114	2 306 114	2 306 114	2 306 114	2 306 124	*29 667 088*
K1	1 259 168	1 259 168	1 259 168	1 259 168	1 259 168	1 259 168	1 259 168	1 259 168	1 259 168	1 259 168	1 259 168	1 259 168	15 110 017
K2	152 936	152 936	152 936	152 936	152 936	152 936	152 936	152 936	152 936	152 936	152 936	152 936	1 835 232
K3	125 900	400 814	256 955	850 000	195 200	400 813	450 000	259 600	425 622	129 400	500 000	815 461	4 809 765
K4	5 000	5 000	155 000	5 000	5 000	5 000	5 000	315 000	5 000	5 000	5 000	205 000	720 000
K5	492 527	492 527	492 527	492 527	492 527	492 527	492 527	492 527	492 527	492 527	492 527	492 527	5 910 331
K6	0	0	15 000	0	20 000	0	50 000	0	0	0	0	0	85 000
K7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K8	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K9	845 923	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	845 923
*KIADÁSOK*	2 306 114	2 406 114	2 806 114	2 306 114	2 806 124	2 306 114	2 306 114	2 306 114	2 895 614	2 306 114	2 306 114	2 610 324	*29 667 088*

1. Rovatszámok megnevezése:

2. B1 működési célú támogatások áh.-n belülről

3. B3 közhatalmi bevételek

4. B4 működési bevételek

5. B8 finanszírozási bevételek

6. K1 személyi juttatások

7. K2 munkaadókat terhelő járulékok

8. K3 dologi kiadások

9. K4 ellátottak pénzbeli juttatásai

10. K5 egyéb működési célú kiadások

11. K6 beruházások

12. K9 finanszírozási kiadások