Szörény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 12.) önkormányzati rendelete
Szörény Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 01. 15Szörény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 12.) önkormányzati rendelete
Szörény Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Szörény Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. § [A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya Szörény Község Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat), annak képviselő-testületére terjed ki.
2. § [A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege]
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetés főösszegét 38 196 648 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetés főszámai:
a) a költségvetési bevételek összege:38 196 648 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 38 196 648 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete : 0 forint.
3. § [Az önkormányzat 2024. évi kiemelt költségvetési előirányzatai]
(1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiemelt bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 23 474 176 forint
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint
c) B3. Közhatalmi bevételek: 5 000 000 forint
d) B4. Működési bevételek: 10 000 forint
e) B5. Felhalmozási bevételek: 2 000 000 forint
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint
h) B8. Finanszírozási bevételek: 7 712 472 forint
(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiemelt kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 20 315 563 forint
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2 128 849 forint
c) K3. Dologi kiadások: 8 958 009 forint
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1 500 000 forint
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 4 480 000 forint
f) K6. Beruházások: 127 000 forint
g) K7. Felújítások: 0 forint
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint
i) K9. Finanszírozási kiadások : 687 227 forint
(3) Az önkormányzat 3. § (1) bekezdés a)–g) pont szerinti bevételek részletezettségét a rendelet 1. melléklete, az (1) bekezdés h) pont szerinti finanszírozási bevételeket a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
4. § [Az önkormányzat költségvetés tartaléka]
Az önkormányzat általános és cél tartalékát a rendelet 3. melléklete szerint határozza meg.
5. § [Költségvetési létszámkeret]
(1) A Képviselő- testület az önkormányzat létszám előirányzatát 11 főben állapítja meg. A létszám előirányzat részletezettségét a 4. melléklet tartalmazza.
(2) A közfoglalkoztatásban résztvevők felvételéről a Polgármester dönt.
6. § [Adósságot keletkeztető ügylet]
(1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet nem válik szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására saját bevételt nem tervez.
7. § [A költségvetés mellékletei, tájékoztató jellegű mellékletei]
(1) A rendelet 5. melléklete az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait tartalmazza.
(2) A rendelet 6. melléklete tartalmazza az önkormányzat beruházási, felújítási kiadásait.
(3) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(4) Az önkormányzat bevételei, kiadásai kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerint a rendelet 8. melléklete mutatja be.
(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a rendelet 9. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat külső finanszírozású bevételt nem tervez,ezért rendelet melléklet nem készül.
(7) A rendelet 10. melléklete az önkormányzat közvetett támogatásait mutatja be.
(8) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közigazgatási tagolásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
(9) A rendelet 12. melléklete mutatja be a többéves kihatással járó döntéseket.
(10) A költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait a 13. melléklet tartalmazza.
(11) A 2024. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a rendelet 14. melléklete mutatja be.
8. § [A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok]
(1) Az önkormányzat, a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) A Polgármester 300 000 forint eseti értékhatárig jogosult dönteni költségvetési forrás felhasználásról. A Polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(4) A költségvetés végrehajtásáról a Polgármester a Kétújfalui Közös Önkormányzati Hivatal útján gondoskodik.
(5) A Képviselő- testület a Közszolgálati Tisztviselők illetményalapját 2024. évre 46 380 Ft-ban állapítja meg.
9. § [Záró rendelkezések]
(1) Ezen költségvetési rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett bevételek beszedését, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítését a Képviselő- testület elfogadja.
(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, valamint teljesített kiadások e rendeletbe be lettek építve.
(3) A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1-jétől kell alkalmazni.
10. § [A rendelet hatálya]
Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (I. 12.) önkormányzati rendelethez
Rovatszám |
Rovat megnevezése |
Eredeti előirányzat |
|---|---|---|
B11 |
Önkormányzatok működési |
17 180 680 |
ezen belül: |
||
B111 |
Helyi önkormányzatok |
9 298 480 |
ezen belül: |
||
zöldterület gazdálkodás |
611 000 |
|
közvilágítás |
274 500 |
|
köztemető fenntartás |
100 000 |
|
közutak |
69 825 |
|
egyéb önkormányzati feladatok |
4 800 000 |
|
polgármester illetményéhez és költségtérítéséhez nyújtott támogatás |
3 443 155 |
|
B1131 |
Települési önkormányzatok egyes |
5 612 200 |
ezen belül: |
||
falugondnoki szolgálat támogatása |
5 612 200 |
|
B114 |
Települési önkormányzatok kulturális |
2 270 000 |
B3 |
Közhatalmi bevételek |
5 000 000 |
B351 |
Értékesítési és forgalmi adók (HIPA) |
5 000 000 |
2. melléklet az 1/2024. (I. 12.) önkormányzati rendelethez
Rovatszám |
Rovat megnevezése |
Eredeti előirányzat |
|---|---|---|
B8131 |
Előző évi maradvány |
7 712 472 |
Finanszírozási bevétel |
7 712 472 |
|
K914 |
Államháztartáson belüli |
687 227 |
Finanszírozási kiadás |
687 227 |
3. melléklet az 1/2024. (I. 12.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|---|---|
Általános tartalék |
2 650 000 |
Céltartalék |
1 270 000 |
Fejlesztésekre |
700 000 |
Társulásokhoz, intézményekhez hozzájárulás |
500 000 |
Közfoglalkoztatás |
70 000 |
4. melléklet az 1/2024. (I. 12.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Kormányzati funkció száma |
Létszám |
Polgármester |
011130 |
1 |
Képviselő testület |
011130 |
2 |
Falugondnok |
107055 |
1 |
Közfoglalkoztatásban foglalkoztatottak |
041233 |
7 |
Összesen |
11 |
5. melléklet az 1/2024. (I. 12.) önkormányzati rendelethez
Projekt megnevezése |
Eredeti előirányzat |
|---|---|
Bevételek összesen |
0 |
Kiadások összesen |
0 |
6. melléklet az 1/2024. (I. 12.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Rovatszám, megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|---|---|---|
Tárgyi eszközök beszerzése |
K64, egyéb tárgyi eszközök |
100 000 |
Áfa |
K67,beruházás célú előzetesen |
27 000 |
Összesen |
127 000 |
7. melléklet az 1/2024. (I. 12.) önkormányzati rendelethez
Juttatás megnevezése |
Eredeti előirányzat |
|---|---|
Rendszeres települési támogatások,eseti települési támogatás, beiskolázási támogatás, karácsonyi |
1 500 000 |
Vásárolt élelmezés (gyermekétkeztetés, szociális |
590 292 |
8. melléklet az 1/2024. (I. 12.) önkormányzati rendelethez
Rovatszám |
Rovat megnevezése |
Eredeti előirányzat |
Kötelező |
Önként vállalt |
Államigazgatási |
|---|---|---|---|---|---|
B1 |
Működési célú támogatások áh.-n belülről |
23 474 176 |
23 474 176 |
0 |
0 |
B2 |
Felhalmozási célú támogatások áh.-n belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
B3 |
Közhatalmi bevételek |
5 000 000 |
5 000 000 |
0 |
0 |
B4 |
Működési bevételek |
10 000 |
10 000 |
0 |
0 |
B5 |
Felhalmozási bevételek |
2 000 000 |
2 000 000 |
0 |
0 |
B6 |
Működési célú átvett pénz-eszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
B8 |
Finanszírozási bevételek |
7 712 472 |
7 712 472 |
0 |
0 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
38 196 648 |
38 196 648 |
0 |
0 |
|
K1 |
Személyi juttatások |
20 315 563 |
20 315 563 |
0 |
0 |
K2 |
Munkaadókat terhelő |
2 128 849 |
2 128 849 |
0 |
0 |
K3 |
Dologi kiadások |
8 958 009 |
8 958 009 |
0 |
0 |
K4 |
Ellátottak pénzbeli |
1 500 000 |
1 500 000 |
0 |
0 |
K5 |
Egyéb működési célú |
4 480 000 |
4 480 000 |
0 |
0 |
K6 |
Beruházások |
127 000 |
127 000 |
0 |
0 |
K7 |
Felújítások |
0 |
0 |
0 |
0 |
K8 |
Egyéb felhalmozási |
0 |
0 |
0 |
0 |
K9 |
Finanszírozási kiadások |
687 227 |
687 227 |
0 |
0 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
38 196 648 |
38 196 648 |
0 |
0 |
9. melléklet az 1/2024. (I. 12.) önkormányzati rendelethez
Rovatszám |
Rovat megnevezés |
Eredeti |
Rovatszám |
Rovat megnevezés |
Eredeti előirányzat |
B1 |
Működési célú |
23 474 176 |
K1 |
Személyi juttatások |
20 315 563 |
B3 |
Közhatalmi bevételek |
5 000 000 |
K2 |
Munkaadókat |
2 128 849 |
B4 |
Működési bevételek |
10 000 |
K3 |
Dologi kiadások |
8 958 009 |
B6 |
Működési célú átvett |
0 |
K4 |
Ellátottak pénzbeli |
1 500 000 |
B8 |
Finanszírozási bevételek |
7 712 472 |
K5 |
Egyéb működési |
4 480 000 |
K9 |
Finanszírozási |
687 227 |
|||
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
36 196 648 |
MŰKÖDÉSI |
38 069 648 |
||
B5 |
Felhalmozási bevételek |
2 000 000 |
K6 |
Beruházások |
127 000 |
B7 |
Felhalmozási célú átvett |
0 |
K7 |
Felújítások |
0 |
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|||
FELHALMOZÁSI |
2 000 000 |
FELHALMOZÁSI |
127 000 |
10. melléklet az 1/2024. (I. 12.) önkormányzati rendelethez
Közvetett támogatás megnevezése |
Támogatás összege |
|---|---|
Ellátottak térítési díjának,kártérítésének méltányossági |
0 |
Lakosság részére lakásépítéshez,lakásfelújításhoz |
0 |
Helyi adónál,gépjárműadónál biztosított kedvezmény, |
0 |
Helyiségek,eszközök hasznosításából származó |
0 |
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |
Közvetett támogatások összesen |
0 |
11. melléklet az 1/2024. (I. 12.) önkormányzati rendelethez
Rovatszám |
Rovat megnevezése |
Eredeti előirányzat |
Rovatszám |
Rovat megnevezése |
Eredeti előirányzat |
|---|---|---|---|---|---|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének támogatása |
9 298 480 |
K1101 |
Törvény szerinti |
11 978 000 |
B1131 |
Települési |
5 612 200 |
K1113 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
30 000 |
B114 |
Települési |
2 270 000 |
|||
B11 |
ÖNKORMÁNYZATOK |
17 180 680 |
K121 |
Választott tisztségviselők |
8 127 563 |
B16 |
Egyéb működési célú |
6 293 496 |
K122 |
Munkavégzésre irányuló |
180 000 |
B1 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ |
23 474 176 |
|||
B351 |
Értékesítési és forgalmi |
5 000 000 |
K1 |
SZEMÉLYI JUTTATÁSOK |
20 315 563 |
B3 |
KÖZHATALMI |
5 000 000 |
K2 |
MUNKAADÓKAT |
2 128 849 |
B4082 |
Egyéb kapott kamatok |
10 000 |
K311 |
Szakmai anyagok |
91 020 |
K312 |
Üzemeltetési anyagok |
2 582 336 |
|||
B4 |
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
10 000 |
|||
K321 |
Informatikai szolgáltatások |
60 840 |
|||
K322 |
Egyéb kommunikációs |
42 360 |
|||
K3311 |
Villamosenergia |
208 408 |
|||
K3314 |
Vízdíj |
26 400 |
|||
K332 |
Vásárolt élelmezés |
542 136 |
|||
K334 |
Karbantartás, kis javítás |
827 680 |
|||
K336 |
Szakmai tevékenységet |
600 000 |
|||
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
1 562 340 |
|||
K351 |
Működési célú előzetesen felszámított áfa |
1 053 545 |
|||
K355 |
Egyéb dologi kiadások |
1 360 944 |
|||
K3 |
DOLOGI KIADÁSOK |
8 958 0009 |
|||
K48 |
Egyéb nem intézményi |
1 500 000 |
|||
K4 |
ELLÁTOTTAK PÉNZBELI |
1 500 000 |
|||
K512 |
Egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre |
560 000 |
|||
K512 |
Tartalékok |
3 920 000 |
|||
K5 |
EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK |
4 480 000 |
|||
K64 |
Egyéb tárgyi eszközök |
100 000 |
|||
K67 |
Áfa |
27 000 |
|||
K6 |
BERUHÁZÁSOK |
127 000 |
|||
B1-B4 |
KÖLTSÉGVETÉSI |
30 484 176 |
K1-K6 |
KÖLTSÉGVETÉSI |
37 509 421 |
B8131 |
Előző évi maradvány |
7 712 472 |
K914 |
Államháztartáson belüli |
687 227 |
B8 |
FINANSZÍROZÁSI |
7 712 472 |
K9 |
FINANSZÍROZÁSI |
687 227 |
ÖSSZESEN |
38 196 648 |
ÖSSZESEN |
38 196 648 |
12. melléklet az 1/2024. (I. 12.) önkormányzati rendelethez
Több évet érintő |
2024. év |
2025. év |
2026. év |
Összesen |
0 |
0 |
0 |
13. melléklet az 1/2024. (I. 12.) önkormányzati rendelethez
Rovatszám |
Rovat megnevezése |
2025. év |
2026. év |
|
B1 |
Működési célú támogatások áh.-n belülről |
22 950 000 |
23 450 000 |
|
B2 |
Felhalmozási célú |
0 |
0 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
1 650 000 |
1 650 000 |
|
B4 |
Működési bevételek |
428 200 |
500 000 |
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
|
B6 |
Működési célú átvett |
0 |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett |
0 |
0 |
|
B8 |
Finanszírozási bevételek |
8 580 250 |
6 580 250 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
32 608 450 |
32 180 250 |
||
K1 |
Személyi juttatások |
15 950 250 |
15 950 250 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő |
1 902 511 |
1 902 511 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
5 125 002 |
5 696 802 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
855 000 |
855 000 |
|
K5 |
Egyéb működési célú |
8 295 351 |
6 295 351 |
|
K6 |
Beruházások |
580 336 |
580 336 |
|
K7 |
Felújítások |
0 |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási |
0 |
0 |
|
K9 |
Finanszírozási kiadások |
900 000 |
900 000 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
32 608 450 |
32 180 250 |
14. melléklet az 1/2024. (I. 12.) önkormányzati rendelethez
Rovatszám |
I.hó |
II.hó |
III.hó |
IV.hó |
V.hó |
VI.hó |
VII.hó |
VIII.hó |
IX.hó |
X.hó |
XI.hó |
XII.hó |
Összesen |
B1 |
1 804 005 |
1 804 005 |
1 804 005 |
1 804 005 |
1 804 015 |
1 804 005 |
1 804 005 |
1 804 005 |
1 804 005 |
1 804 005 |
1 804 005 |
1 804 005 |
23 474 176 |
B2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
B3 |
0 |
0 |
2 500 000 |
0 |
2 500 000 |
0 |
0 |
0 |
589 500 |
0 |
0 |
0 |
5 000 000 |
B4 |
2000 |
1 000 |
2000 |
2000 |
2000 |
1000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
10 000 |
B5 |
0 |
2 000 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 000 000 |
B6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
B7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
B8 |
1 500 109 |
500 109 |
500 109 |
500 109 |
500 109 |
500 109 |
500 109 |
500 109 |
500 109 |
500 109 |
500 109 |
500 119 |
7 712 472 |
BEVÉTELEK |
2 306 114 |
4 306 114 |
2 306 114 |
2 306 114 |
2 306 114 |
2 306 114 |
2 306 114 |
2 306 114 |
2 306 114 |
2 306 114 |
2 306 114 |
2 306 124 |
38 196 648 |
K1 |
1 259 168 |
2 259 168 |
2259 168 |
2 450 500 |
2 700 200 |
1 259 168 |
1 259 168 |
1 259 168 |
1 259 168 |
1 259 168 |
1 259 168 |
1 259 168 |
20 315 563 |
K2 |
152 936 |
152 936 |
152 936 |
152 936 |
152 936 |
152 936 |
152 936 |
152 936 |
152 936 |
152 936 |
152 936 |
152 936 |
2 128 849 |
K3 |
925 900 |
400 814 |
256 955 |
850 000 |
195 200 |
2 400 813 |
450 000 |
1 259 600 |
1 425 622 |
129 400 |
2 500 000 |
815 461 |
8 958 009 |
K4 |
5 000 |
5 000 |
155 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
1 000 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
205 000 |
1 500 000 |
K5 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
4 480 000 |
K6 |
0 |
0 |
100 000 |
0 |
20 000 |
0 |
7 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
127 000 |
K7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
K8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
K9 |
687 227 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
687 227 |
KIADÁSOK |
2 306 114 |
2 406 114 |
2 806 114 |
2 306 114 |
2 806 124 |
2 306 114 |
2 306 114 |
2 306 114 |
2 895 614 |
2 306 114 |
2 306 114 |
2 610 324 |
38 196 648 |
1. Rovatszámok megnevezése:
2. B1 működési célú támogatások áh.-n belülről
3. B3 közhatalmi bevételek
4. B4 működési bevételek
5. B8 finanszírozási bevételek
6. K1 személyi juttatások
7. K2 munkaadókat terhelő járulékok
8. K3 dologi kiadások
9. K4 ellátottak pénzbeli juttatásai
10. K5 egyéb működési célú kiadások
11. K6 beruházások 12. K9 finanszírozási kiadások