Kisbudmér Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, továbbá e rendelet 1. mellékletében feltüntetett a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján gazdálkodó egyéb törzskönyvi jogi személyekre terjed ki.

(2) Az irányított költségvetési szervek és e rendelet 1. mellékletében feltüntetett költségvetési szervek gazdálkodási szabályai szerint gazdálkodó szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.

(3)  E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Címrend

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.

(2) A zárszámadás címrendjében a működési költségvetésben az önkormányzati intézmények, a közös önkormányzati hivatal címek, azok az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, továbbá önállóan működő költségvetési szervek, valamint törzskönyvi jogi személyek, amelyeknek gazdasági szervezete nincs és a gazdasági szervi feladatokat a címben szereplő önkormányzati költségvetési szerv látja el önálló alcímek. 

(3) A működési zárszámadáson belül jogcímcsoportok a kötelező és a nem kötelező önkormányzati feladatok.

(4) Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás.

(5) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatok teljesítésére tagozódnak.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetésének végrehajtását

                        tárgyévi bevételek főösszegét          34.025.487,- Ft-ban,

                        tárgyévi kiadások főösszegét           25.181.261,- Ft-ban állapítja meg.

a) tárgyévi  költségvetési bevételét       34.025.487,- Ft-ban,

   aa) működési költségvetési bevételét 31.284.540,- Ft-ban,

intézményi működési bevételek (tám. nélkül)              1.117.203,- Ft,

közhatalmi bevételeit                                                   1.640.651,- Ft,

önkormányzatok költségvetési támogatása                 23.379.312,- Ft,

egyéb finanszírozási bevétel                                             662.807,- Ft.

   ab) felhalmozási költségvetési bevételét  2.740.947,- Ft-ban,

         felhalmozási és tőke jellegű bevételek                                          0 Ft,

önkormányzatok költségvetési támogatása                     1.999.000.- Ft,

támogatásértékű felhalmozási bevételek                              741.947 Ft,

felhalmozási célú támogatási kölcsön visszatér.                            0 Ft.

b) tárgyévi költségvetési kiadását          25.181.261,- Ft-ban,

   ba) működési költségvetési kiadását 23.740.775,- Ft-ban,

személyi jellegű kiadások                                            10.285.366,- Ft,

munkaadókat terhelő járulékok                                      1.598.246,- Ft,

dologi kiadások                                                              9.567.465,- Ft,

Egyéb működési célú támogatások                                  826.218.- Ft,

ellátottak pénzbeli juttatásai                                         1.463.480,- Ft,

   bb) felhalmozási költségvetési kiadását 1.440.486,- Ft-ban,

                                 felújítási kiadások                                                              206.149,- Ft,

                                 beruházási kiadások                                                            939.846,- Ft,

                                 finanszírozási kiadások                                                      500.640,- Ft

                                 állapítja meg.

c) előző év felhasznált pénzmaradványát                            4.484.567,- Ft-ban,

       államháztartáson belüli megelőlegezések összegét        500.640,-  Ft-ban,

d) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének

    összegét                                                                              500.640,- Ft-ban,

fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását valamint a felhalmozási bevételeit és kiadásait összesítve a 2. melléklet szerint, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat címrend szerinti költségvetési bevételét az 5. melléklet, a címrend szerinti költségvetési kiadásokat a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §  A Képviselő-testület az önkormányzat rovatrend szerinti bevételeit és kiadásait a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület a felújítási kiadások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetlen és közvetett támogatásokat a 9. melléklet szerint jóváhagyja.

8. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évben nem rendelkezett céltartalékról.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesítését költségvetési szervenként a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesítését a 10. mellékletben meghatározottak szerint hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület az intézmények 2017. évi kiadásainak és bevételeinek teljesítését a 11. mellékletben meghatározottak szerint hagyja jóvá.

12. §  A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatainak teljesítését éves bontásban és összesítve a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

14. § (1) A helyi önkormányzat nevében a polgármesteri hivatal címen belül a kötelezettségvállaló a polgármester. A polgármesteri kötelezettségvállalást megelőző döntési rend a hatályos jogszabályok szerinti. A polgármester kötelezettségvállalási jogát általa felhatalmazott személyre átruházhatja.

(2) Külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 2013. XXXVI. törvény 1. §-ának hatálya alá tartozó választások helyi, területi előkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

15. § A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei tárgyévi költségvetési pénzmaradványát 4.484.567 Ft-ban, ebből kötelezettséggel terhelt pénzmaradványát 0 e Ft-ban, szabad pénzmaradványát 4.484.567 Ft-ban állapítja meg.

A képviselő-testület a pénzmaradványt és annak felhasználását a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

16. § A képviselő-testület tudomásul veszi:

a) az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományi értékét a 15. melléklet szerint, 

            b) követelések és kötelezettségek állományának alakulását a 16. melléklet szerint,

17. § A képviselő-testület az önkormányzat mérlegét a 16. melléklet a 2017. évi vagyonkimutatását a 14. melléklet alapján elfogadja.

5. Létszám és bérgazdálkodás

18. § A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a Bólyi Közös Önkormányzati Hivatal cím Önkormányzatok igazgatási tevékenysége szakfeladat Személyi juttatások és Dologi és egyéb folyó kiadások kiemelt előirányzaton belül, nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 250.000 Ft-ban állapította meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalta.

6. Záró rendelkezések

20. §. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.