Nagybudmér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete
Nagybudmér Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetésének pénzügyi zárásáról
Hatályos: 2022. 04. 29Nagybudmér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete
Nagybudmér Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetésének pénzügyi zárásáról
Nagybudmér Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, továbbá e rendelet 1. melléklet 1. pontjában feltüntetett a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján gazdálkodó egyéb törzskönyvi jogi személyekre terjed ki.
(2) Az irányított költségvetési szervek és e rendelet 1. melléklet 1. pontjában feltüntetett költségvetési szervek gazdálkodási szabályai szerint gazdálkodó szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.
(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Címrend
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklet 1. pontja szerint hagyja jóvá.
(2) A zárszámadás címrendjében a működési költségvetésben azok az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, továbbá önállóan működő költségvetési szervek, valamint törzskönyvi jogi személyek, amelyeknek gazdasági szervezete nincs és a gazdasági szervi feladatokat a címben szereplő önkormányzati költségvetési szerv látja el önálló alcímek.
(3) A működési zárszámadáson belül jogcímcsoportok a kötelező és a nem kötelező önkormányzati feladatok.
(4) Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás.
(5) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatok teljesítésére tagozódnak.
3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2021. évi költségvetésének végrehajtása
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtását tárgyévi bevételek főösszegét 170.721.098 Ft-ban, tárgyévi kiadások főösszegét 106.719.416 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételének végrehajtását 110.705.283 Ft-ban,
a) működési költségvetési bevételét 31.462.550 Ft-ban,
aa) intézményi működési bevételek 585.640 Ft,
ab) közhatalmi bevételek 6.642.333 Ft,
ac) önkormányzatok költségvetési támogatása 20.642.010 Ft,
ad) támogatásértékű működési bevételek 3.592.567 Ft,
ae) működési célú kölcsön visszatérülés áhtn belül 0 Ft,
af) működési kölcsön visszatérülés áhtn kívül 0 Ft,
ag) elvonások és befizetések bevételei 0 Ft,
b) felhalmozási költségvetési bevételét 79.242.733 Ft-ban,
ba) támogatásértékű felhalmozási bevételek 77.469.583 Ft,
bb) felhalmozási kölcsön visszatérülés 0 Ft,
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 1.773.150 Ft
bd) ingatlan értékesítés 0 Ft
be) felhalmozási állami támogatás 0 Ft
összegben állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi költségvetési kiadásának végrehajtását 105.994.584 Ft-ban,
a) működési költségvetési kiadását 23.457.544 Ft-ban,
aa) személyi juttatások 10.107.390 Ft,
ab) munkaadókat terhelő járulékok 1.398.528 Ft,
ac) dologi kiadások 8.588.701 Ft,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 2.273.000 Ft,
ae) egyéb működési célú kiadások 1.089.925 Ft.
b) felhalmozási költségvetési kiadását 82.537.040 Ft-ban,
ba) beruházások 82.537.040 Ft,
bb) felújítások 0 Ft,
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft,
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat
a) előző év felhasznált pénzmaradványát 59.314.118 Ft-ban,
b) befektetési célú értékpapírok beváltásának összegét 0 Ft-ban
c) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének összegét 724.832 Ft-ban,
d) államháztartáson belüli megelőlegezések összegét 701.697 Ft-ban, befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlásának összegét 0 Ft-ban fogadja el.
(5) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását valamint a felhalmozási bevételeit és kiadásait összesítve az 1. melléklet 2. pontja szerint, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait az 1. melléklet 3. pontja szerint jóváhagyja.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat címrend szerinti költségvetési bevételét az 1. melléklet 5. pontja, a címrend szerinti költségvetési kiadásokat az 1. melléklet 6. pontja szerint hagyja jóvá.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az önállóan működő költségvetési szervek rovatrend szerinti bevételeit és kiadásait az 1. melléklet 7. pontja szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület a felújítási kiadások teljesítését az 1. melléklet 8. pontja szerint hagyja jóvá.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadások teljesítését az 1. melléklet 8. pontja szerint hagyja jóvá.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetlen és közvetett támogatásokat az 1. melléklet 9. pontja szerint jóváhagyja.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évben nem rendelkezett céltartalékról.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesítését költségvetési szervenként a közfoglalkoztatottakra is kiterjedően az 1. melléklet 10. pontja szerint hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szervek 2021. évi kiadásainak és bevételeinek teljesítését az 1. melléklet 11. pontjában meghatározottak szerint hagyja jóvá.
11. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatainak teljesítését éves bontásban és összesítve az 1. melléklet 12. pontja szerint hagyja jóvá.
12. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 1. melléklet 12. pontja szerint hagyja jóvá.
13. § (1) A helyi önkormányzat nevében a polgármesteri hivatal címen belül a kötelezettségvállaló a polgármester. A polgármesteri kötelezettségvállalást megelőző döntési rend a hatályos jogszabályok szerinti. A polgármester kötelezettségvállalási jogát általa felhatalmazott személyre átruházhatja.
(2) Külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 2013. XXXVI. törvény 1. §-ának hatálya alá tartozó választások helyi, területi előkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
14. § A Képviselő-testület a 2021. év bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet az 1. melléklet 13. pontja szerint hagyja jóvá.
15. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és általa fenntartott költségvetési szervek tárgyévi költségvetési pénzmaradványát 64.001.682 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a tárgy évi pénzmaradványt az 1. melléklet 18. pontja, az előző évi pénzmaradványt az 1. melléklet 4. pontja szerint hagyja jóvá.
16. § A képviselő-testület tudomásul veszi:
a) az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományi értékét az 1. melléklet 16. pontja szerint,
b) a pénzeszközök állományának alakulását az 1. melléklet 14. pontja szerint.
17. § A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei mérlegét az 1. melléklet 15. pontja, a 2021. évi vagyonkimutatását az 1. melléklet 17. pontja alapján elfogadja.
5. Létszám és bérgazdálkodás
18. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a Közös Önkormányzati Hivatal cím Önkormányzati jogalkotás COFOG Személyi juttatások és Munkaadókat terhelő járulékok kiemelt előirányzaton belül, béren kívüli juttatás részeként azon belül bruttó 275.000 Ft-ban állapította meg.
(2) A Képviselő-testület a közalkalmazottak és egyéb bérrendszerben foglalkoztatottak részére béren kívüli juttatásként évente (tényleges foglalkoztatási jogviszony arányában) maximum bruttó 0 Ft/fő értékben béren kívüli juttatást biztosított Széchenyi Pihenőkártya formájában.
(3) A Képviselő-testület a falugondnok részére biztosítandó munkaruha juttatás mértékét 2021. évben 100.000 Ft/év összegben határozta meg.
(4) A Képviselő-testület a foglalkoztatottjai tekintetében 2021. évre az Szja tv. 25. § (2) bekezdése által meghatározott 15 Forint/km költségtérítést alkalmazott a munkába járásnál.
6. Záró rendelkezések
19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.