Pócsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete
Pócsa Község Önkormányzata 2021. évi költségvetésének pénzügyi zárásáról
Hatályos: 2022. 04. 29Pócsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete
Pócsa Község Önkormányzata 2021. évi költségvetésének pénzügyi zárásáról
Pócsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, továbbá e rendelet 1. melléklet 1. pontjában feltüntetett a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján gazdálkodó egyéb törzskönyvi jogi személyekre terjed ki.
(2) Az irányított költségvetési szervek és e rendelet 1. melléklet 1. pontjában feltüntetett költségvetési szervek gazdálkodási szabályai szerint gazdálkodó szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.
(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Címrend
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklet 1. pontja szerint hagyja jóvá.
(2) A zárszámadás címrendjében a működési költségvetésben az önkormányzati intézmények, a közös önkormányzati hivatal címek, azok az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, továbbá önállóan működő költségvetési szervek, valamint törzskönyvi jogi személyek, amelyeknek gazdasági szervezete nincs és a gazdasági szervi feladatokat a címben szereplő önkormányzati költségvetési szerv látja el önálló alcímek.
(3) A működési zárszámadáson belül jogcímcsoportok a kötelező és a nem kötelező önkormányzati feladatok.
(4) Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás.
(5) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatok teljesítésére tagozódnak.
3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2021. évi költségvetésének végrehajtása
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtását tárgyévi bevételek főösszegét 44.751.921 Ft-ban, tárgyévi kiadások főösszegét 32.067.966 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételét 37.164.642 Ft-ban,
a) működési költségvetési bevételét 28.684.386 Ft-ban,
aa) intézményi működési bevételek 1.045.880 Ft,
ab) közhatalmi bevételek 4.064.452 Ft,
ac) önkormányzatok költségvetési támogatása 21.318.138 Ft,
ad) támogatásértékű működési bevételek 2.255.916 Ft,
ae) működési célú kölcsön visszatérülés áhtn belül 0 Ft,
af) működési kölcsön visszatérülés áhtn kívül 0 Ft
b) felhalmozási költségvetési bevételét 8.480.256 Ft-ban,
ba) támogatásértékű felhalmozási bevételek 8.480.256 Ft,
bb) felhalmozási kölcsön visszatérülés 0 Ft,
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
bd) ingatlan értékesítés 0 Ft
be) felhalmozási állami támogatás 0 Ft
összegben állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi költségvetési kiadását 31.319.115 Ft-ban,
a) működési költségvetési kiadását 26.927.038 Ft-ban,
aa) személyi juttatások 11.654.686 Ft,
ab) munkaadókat terhelő járulékok 1.692.083 Ft,
ac) dologi kiadások 10.293.240 Ft,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 2.010.001 Ft,
ae) egyéb működési célú kiadások 1.277.028 Ft.
b) felhalmozási költségvetési kiadását 4.392.077 Ft-ban,
ba) beruházások 778.736 Ft,
bb) felújítások 3.613.341 Ft,
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások Ft,
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat
a) előző év felhasznált pénzmaradványát 6.883.484 Ft-ban,
b) befektetési célú értékpapírok beváltásának összegét 0 Ft-ban
c) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének összegét 748.851 Ft-ban,
d) államháztartáson belüli megelőlegezések összegét 703.795 Ft-ban, fogadja el.
(5) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását valamint a felhalmozási bevételeit és kiadásait összesítve az 1. melléklet 2. pontja szerint, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait az 1. melléklet 3. pontja szerint jóváhagyja.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat címrend szerinti költségvetési bevételét az 1. melléklet 5. pontja, a címrend szerinti költségvetési kiadásokat az 1. melléklet 6. pontja szerint hagyja jóvá.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az önállóan működő költségvetési szervek rovatrend szerinti bevételeit és kiadásait az 1. melléklet 7. pontja szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület a felújítási kiadások teljesítését az 1. melléklet 8. pontja szerint hagyja jóvá.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadások teljesítését az 1. melléklet 8. pontja szerint hagyja jóvá.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetlen és közvetett támogatásokat az 1. melléklet 9. pontja szerint jóváhagyja.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évben nem rendelkezett céltartalékról.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesítését költségvetési szervenként az 1. melléklet 10. pontja szerint hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesítését az 1. melléklet 10. pontjában meghatározottak szerint hagyja jóvá.
11. § A Képviselő-testület az intézmények 2021. évi kiadásainak és bevételeinek teljesítését az 1. melléklet 11. pontjában meghatározottak szerint hagyja jóvá.
12. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatainak teljesítését éves bontásban és összesítve az 1. melléklet 12. pontja szerint hagyja jóvá.
13. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 1. melléklet 12. pontja szerint hagyja jóvá.
14. § (1) A helyi önkormányzat nevében a polgármesteri hivatal címen belül a kötelezettségvállaló a polgármester. A polgármesteri kötelezettségvállalást megelőző döntési rend a hatályos jogszabályok szerinti. A polgármester kötelezettségvállalási jogát általa felhatalmazott személyre átruházhatja.
(2) Külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 2013. XXXVI. törvény 1. §-ának hatálya alá tartozó választások helyi, területi előkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
15. § A Képviselő-testület a 2021. év bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet az 1. melléklet 13. pontja szerint hagyja jóvá.
16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei tárgyévi költségvetési pénzmaradványát 12.683.955 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a tárgy évi pénzmaradványt az 1. melléklet 18. pontja, az előző évi pénzmaradványt és annak felhasználását az 1. melléklet 4. pontja szerint hagyja jóvá.
17. § A képviselő-testület tudomásul veszi:
a) az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományi értékét az 1. melléklet 15. pontja szerint,
b) a pénzeszközök állományának alakulását az 1. melléklet 17. pontja szerint.
18. § A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei mérlegét az 1. melléklet 14. pontja, a 2021. évi vagyonkimutatását az 1. melléklet 16. pontja alapján elfogadja.
5. Létszám és bérgazdálkodás
19. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a Bólyi Közös Önkormányzati Hivatal cím Önkormányzatok igazgatási tevékenysége szakfeladat Személyi juttatások és Dologi és egyéb folyó kiadások kiemelt előirányzaton belül, nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 275.000 Ft-ban állapította meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalta.
(2) A Képviselő-testület a közalkalmazottak és egyéb bérrendszerben foglalkoztatottak részére béren kívüli juttatásként évente (tényleges foglalkoztatási jogviszony arányában) maximum bruttó 0 Ft/fő értékben béren kívüli juttatást biztosított Széchenyi Pihenőkártya formájában.
(3) A Képviselő-testület a falugondnok részére biztosítandó munkaruha juttatás mértékét 2021. évben 70.000 Ft/év összegben határozta meg.
(4) A Képviselő-testület a foglalkoztatottjai tekintetében 2021. évre az Szja tv. 25. § (2) bekezdése által meghatározott 15 Forint/km költségtérítést alkalmazott a munkába járásnál.
6. Záró rendelkezések
20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.