Gilvánfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2014. (V. 31.) önkormányzati rendelete

a 2013. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról

Hatályos: 2014. 05. 31- 2016. 12. 31

Gilvánfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2014. (V. 31.) önkormányzati rendelete

a 2013. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról

2014.05.31.

Az önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott jogkörében eljárva a 2013. évi költségvetési zárszámadásáról a következő rendeletet alkotja.

1. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást

201.919 E Ft

Költségvetési bevétellel

199.409 E Ft

Költségvetési kiadással

2.510 E Ft

záró pénzkészlettel
hagyja jóvá.
(1) Az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten az 1.1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.
(2) A működési bevételek és kiadások, valamint a tőkejellegű bevételek és kiadások mérlegét a 2.1. és a 2.2. melléklet szerint fogadja el.

2. § A képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi zárszámadását részletesen a következők szerint fogadja el:

(1) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait a 3. és a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az EU-s támogatással megvalósuló programok és projektek, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását az 5. melléklet szerint fogadja el.

3. § (1) A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a költségvetési maradványnak a 2014. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

1.1. melléklet

2013. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

B E V É T E L E K

1. sz. táblázat

Ezer forintban

Sor-
szám

Bevételi jogcím

2013. évi

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

1

2

3

4

5

1.

I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4)

3 132

1 944

2 528

2.

I/1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.4.)

1 020

1 045

2.1.

Helyi adók

1 020

1 042

2.2.

Illetékek

2.3.

Bírságok, díjak, pótlékok

3

2.4.

Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek

3.

I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)

1 944

1 944

1 465

3.1.

Áru- és készletértékesítés

121

3.2.

Nyújtott szolgáltatások ellenértéke

1 944

1 944

1 164

3.3.

Bérleti díj

3.4.

Intézményi ellátási díjak

3.5.

Alkalmazottak térítése

3.6.

Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések

7

3.7.

Működési célú hozam- és kamatbevételek

155

3.8.

Egyéb működési célú bevétel

18

4.

II. Átengedett központi adók

168

18

5.

III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.8.)

55 383

62 227

62 227

5.1.

Normatív hozzájárulások

31 187

33 533

33 533

5.2.

Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás

8 658

8 658

8 658

5.3.

Központosított előirányzatok

10 713

10 713

5.4.

Kiegészítő támogatás

15 538

5 709

5 709

5.5.

Fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása

5.6.

Címzett és céltámogatások

5.7.

Vis maior támogatás

5.8.

Egyéb támogatás

3 614

3 614

6.

IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (6.1.+6.2.)

30 623

30 623

130 379

6.1.

Működési támogatás államháztartáson belülről (6.1.1.+…+ 6.1.5.)

30 623

30 623

130 379

6.1.1.

Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz

6.1.2.

Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz

6.1.3.

Társulástól átvett pénzeszköz

6.1.4.

EU támogatás

6.1.5.

Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről

30 623

30 623

130 379

6.2.

Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről (6.2.1.+…+ 6.2.5.)

6.2.1.

Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz

6.2.2.

Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz

6.2.3.

Társulástól átvett pénzeszköz

6.2.4.

EU támogatás

6.2.5.

Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről

7.

V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről (7.1.+7.2.)

7.1.

Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről

7.2.

Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről

8.

VI. Felhalmozási célú bevételek (8.1+8.2+8.3.)

8.1.

Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)

8.2.

Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása

8.3.

Pénzügyi befektetésekből származó bevétel

9.

VII. Kölcsön visszatérülése

10.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+9)

89 138

94 794

195 134

11.

VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)

11.1.

Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+…+11.1.5.)

11.1.1.

Költségvetési maradvány igénybevétele

11.1.2.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

11.1.3.

Betét visszavonásából származó bevétel

11.1.4.

Értékpapír értékesítése

11.1.5.

Egyéb belső finanszírozási bevétek

11.2.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+…+11.2.5.)

11.2.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

11.2.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

11.2.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

11.2.4.

Értékpapírok kibocsátása

11.2.5.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

12.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)

89 138

94 794

195 134

13.

IX. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek

2 179

14.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (12+13)

89 138

94 794

197 313

K I A D Á S O K

2. sz. táblázat

Ezer forintban

Sor-
szám

Kiadási jogcím

2013. évi

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

1

2

3

4

5

1.

I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

87 098

75 188

181 165

1.1.

Személyi juttatások

29 924

25 223

69 990

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

5 039

5 039

10 714

1.3.

Dologi kiadások

13 686

13 476

63 110

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

25 550

31 450

28 817

1.5

Egyéb működési célú kiadások

12 899

8 534

1.6.

- az 1.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások

1.7.

- Szociális, rászorultság jellegű ellátások

1.8.

- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre

12 899

8 334

1.9.

- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre

200

1.10.

- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés

1.11.

- Kamatkiadások

298

1.12.

- Pénzforgalom nélküli kiadások

216

2.

II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)

2 040

16 484

16 562

2.1.

Beruházások

1 440

15 884

15 947

2.2.

Felújítások

600

600

615

2.3.

Egyéb felhalmozási kiadások

2.4.

a 2.3-ból - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre

2.5.

- Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre

2.6.

- Pénzügyi befektetések kiadásai

2.7.

- Lakástámogatás

2.8.

- Lakásépítés

2.9.

- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai

2.10.

- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai

3.

III. Tartalékok (3.1.+3.2.)

3.1.

Általános tartalék

3.2.

Céltartalék

4.

IV. Kölcsön nyújtása

5.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)

89 138

91 672

197 727

6.

V. Finanszírozási kiadások (6.1+6.2.)

3 122

3 122

6.1.

Működési célú finanszírozási kiadások (6.1.1.+…+6.1.7.)

3 122

3 122

6.1.1.

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

6.1.2.

Likviditási hitelek törlesztése

6.1.3.

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

6.1.4.

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

6.1.5.

Kölcsön törlesztése

6.1.6.

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

6.1.7.

Központi, irányító szervi működési támogatás

3 122

3 122

6.2.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (6.2.1.+...+6.2.8.)

6.2.1.

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

6.2.2.

Hitelek törlesztése

6.2.3.

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

6.2.4.

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

6.2.5.

Kölcsön törlesztése

6.2.6.

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

6.2.7.

Betét elhelyezése

6.2.8.

Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása

7.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)

89 138

94 794

200 849

8.

VI. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások

-1440

9.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+8)

89 138

94 794

199 409

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

3. sz. táblázat

Ezer forintban

1

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 10. sor - költségvetési kiadások 5. sor) (+/-)

3 122

-2 593

2.1. melléklet

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

Ezer forintban !

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2013. évi eredeti előirányzat

2013. évi módosított előirányzat

2013. évi
teljesítés

Megnevezés

2013. évi eredeti előirányzat

2013. évi módosított előirányzat

2013. évi
teljesítés

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

Közhatalmi bevételek

1 020

1 045

Személyi juttatások

29 924

25 223

69 990

2.

Intézményi működési bevételek

1 944

1 944

1 465

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

5 039

5 039

10 714

3.

Átengedett központi adók

168

18

Dologi kiadások

13 686

13 476

63 110

4.

Támogatások, kiegészítések (működési célú)

55 383

62 227

62 227

Ellátottak pénzbeli juttatásai

25 550

31 450

28 817

5.

Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről

30 623

30 623

130 379

Egyéb működési célú kiadások

12 899

8 534

6.

- 5.-ből: EU támogatás

Tartalékok

7.

Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

Kölcsön nyújtása

8.

Kölcsön visszatérülés (működési célú)

9.

Egyéb bevételek

10.

11.

12.

13.

Költségvetési bevételek összesen (1+...+12)

89 138

94 794

195 134

Költségvetési kiadások összesen (1+...+12)

87 098

75 188

181 165

14.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (15+…+18 )

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

15.

Költségvetési maradvány igénybevétele

Likviditási hitelek törlesztése

16.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

17.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

18.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Kölcsön törlesztése

19.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

20.

Hitelek, kölcsönök felvétele

Központi, irányító szervi működési támogatás

3 122

3 122

21.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

22.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+...+21)

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+21)

3 122

3 122

23.

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (13+22)

89 138

94 794

195 134

Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (13+22)

87 098

78 310

184 287

24.

Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek

2 179

Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások

-1 440

25.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (23+24)

89 138

94 794

197 313

KIADÁSOK ÖSSZESEN (23+24)

87 098

78 310

182 847

26.

Költségvetési hiány:

-

-

-

Költségvetési többlet:

2 040

19 606

13 969

27.

Tárgyévi hiány:

-

-

-

Tárgyévi többlet:

2 040

16 484

10 847

2.2. melléklet

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege


(Önkormányzati szinten)

Ezer forintban !

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2013. évi eredeti előirányzat

2013. évi módosított előirányzat

2013. évi teljesítés

Megnevezés

2013. évi eredeti előirányzat

2013. évi módosított előirányzat

2013. évi teljesítés

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése

Beruházások

1 440

15 884

15 947

2.

Önkormányzatot megillető vagyoni ért. jog értékesítése, hasznosítása

Felújítások

600

600

615

3.

Pénzügyi befektetésekből származó bevétel

Egyéb felhalmozási kiadások

4.

Címzett és céltámogatások

3.-ból: - Felhalmozási célú pe. átadás államháztartáson belül

5.

Vis maior támogatás

- Felhalmozási célú pe.átadás államháztartáson kívül

6.

Támogatások, kiegészítések (felhalmozási)

- Pénzügyi befektetések kiadásai

7.

Egyéb központi támogatások

- Lakástámogatás

8.

Átvett pénzeszköz államháztartáson belülről

- Lakásépítés

9.

- ebből: EU támogatás

- EU-s forrásból megvalósuló programok, projektek

10.

Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről

- Eu-s forrásból megvalósuló programok, projektek
önkormányzati hozzájárulásának kiadásai

11.

Kölcsön visszatérülés

Tartalékok

12.

Kölcsön nyújtás

13.

Költségvetési bevételek összesen:

Költségvetési kiadások összesen:

2 040

16 484

16 562

14.

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

15.

Költségvetési maradvány igénybevétele

Hitelek törlesztése

16.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

17.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

18.

Értékpapír értékesítése

Kölcsön törlesztése

19.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

20.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )

Betét elhelyezése

21.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása

22.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

23.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

24.

Értékpapírok kibocsátása

25.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

26.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen
(14+20)

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(14+...+25)

27.

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (13+26)

Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (13+26)

2 040

16 484

16 562

28.

Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek

Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások

29.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (27+28)

KIADÁSOK ÖSSZESEN (27+28)

2 040

16 484

16 562

30.

Költségvetési hiány:

2 040

16 484

16 562

Költségvetési többlet:

-

-

-

31.

Tárgyévi hiány:

2 040

16 484

16 562

Tárgyévi többlet:

-

-

-

3. melléklet

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Ezer forintban

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2012. XII.31-ig

2013. évi módosított előirányzat

2013. év
teljesítés

Összes teljesítés 2013. dec. 31-ig

1

2

3

4

5

6.

7=(4+6)

Vályog házak kivitelezése

12 336

2013

12 336

12 336

Kompresszor vásárlás

380

2013

380

380

Földtégla tömörítő vásárlás

2 800

2013

2 800

2 800

Gépvásárlás

241

2013

241

241

Vályogprés vásárlás

190

2013

190

190

ÖSSZESEN:

15 947

15 947

15 947

4. melléklet

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Ezer forintban !

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2012. XII.31-ig

2013. évi módosított előirányzat

2013. év
teljesítés

Összes teljesítés 2013. dec. 31-ig

1

2

3

4

5

6

7=(4+6)

Felújítás (garázs)

615

2013

600

615

615

ÖSSZESEN:

615

600

615

615
üres cím

5. melléklet

Költségvetési szerv - Gilvánfai "Csupaszív" Óvoda

Költségvetési szerv megnevezése

Költségvetési szerv I.

04

Feladat megnevezése

Gilvánfai Csupa Szív Óvoda

Ezer forintban !

Száma

Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

1

2

3

4

5

6

Bevételek

1.

I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)

1.1.

Áru- és készletértékesítés

1.2.

Nyújtott szolgáltatások ellenértéke

1.3.

Bérleti díj

1.4.

Intézményi ellátási díjak

1.5.

Alkalmazottak térítése

1.6.

Általános forgalmi adó bevétel

1.7.

Osztalék, hozambevétel

1.8.

Kamatbevétel

2.

II. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (2.1.+2.3.)

2.1.

Működési támogatás államháztartáson belülről

2.2.

- ebből EU támogatás

2.3.

Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről

2.4.

- ebből EU támogatás

3.

III. Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről (3.1.+3.2.)

3.1.

Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről

3.2.

Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről

4.

IV. Önkormányzati támogatás

3 122

3 122

5.

Költségvetési bevételek összesen (1+…+4)

3 122

3 122

6.

V. Finanszírozási bevételek (6.1.+6.2.)

6.1.

Költségvetési maradvány igénybevétele

6.2.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

7.

VI. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek

8.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (5+6+7)

3 122

3 122

Kiadások

1.

I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

3 122

3 122

1.1.

Személyi juttatások

2 272

2 272

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

585

585

1.3.

Dologi kiadások

265

265

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.5

Egyéb működési célú kiadások

2.

II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)

2.1.

Beruházások

2.2.

Felújítások

2.3.

Egyéb fejlesztési célú kiadások

2.4.

- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai

3.

III. Kölcsön nyújtása

4.

IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások

5.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)

3 122

3 122

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)

3

3

Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

6. melléklet

KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK PÉNZMARADVÁNYÁNAK ALAKULÁSA

Ezer forintban !

Sor-szám

Költségvetési szerv neve

Helyesbített pénzmarad-vány

Elvonás, kiegészítés
±

Intézményt megillető pénzmaradvány

Összesen

Összesből működési

Összesből felhal-mozási

1

2

3

4

5=(3±4)

6

7

1.

Gilvánfai Csupa Szív Óvoda

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

20.

21.

22.

23.

24.

25.

26.

27.

28.

29.

30.

31.

Összesen: