Gilvánfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 02. 17- 2016. 12. 31

Gilvánfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

2015.02.17.

Gilvánfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését:

160.368 E Ft

Költségvetési bevétellel

160.368 E Ft

Költségvetési kiadással

0 E Ft
0 E Ft
0 E Ft

Költségvetési egyenleggel
-ebből működési
felhalmozási
állapítja meg, a címrendet az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 3. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai bemutatását önkormányzati szinten a 4-6. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

3. §

A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügylettel és kezességvállalással nem rendelkezik.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2015. évi, adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem határoz meg.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások, felújítások, részesedések kiadásainak beruházásonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat Európai Uniós támogatással projektet nem valósít meg.
(6) Az önkormányzat létszámkeretét a 7. melléklet szerint határozza meg.
(7) Az önkormányzat a kiadások között tartalékot nem állapít meg.
(8) Az önként vállalt feladatok bevételeit és kiadásait a 8. melléklet szerint hagyja jóvá, az előirányzatok felhasználásának ütemtervét a 9. melléklet, a likviditási tervét a 10. melléklet tartalmazza, a közvetett támogatásokat a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 30000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2015. december 31-ig gyakorolható.
(8) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(9) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az előirányzat felhasználási jogkör jogosultja köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1) Az önkormányzat rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a polgármester előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.
(2) A közös hivatal az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat és a közös hivatal esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a vállalkozói szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Záró és vegyes rendelkezések

(1) Ez a rendelet 2015. február 17-én lép hatályba.

1. melléklet

2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK CÍMRENDJE

Cím száma

Cím megnevezése

ÖNÁLLÓAN MŰKÖDŐ ÉS GAZDÁLKODÓ KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK

1.

GILVÁNFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

841112 Önkormányzati jogalkotás

841126 Önkormányzat igazgatási tev.

841402 Közvilágítás

841403
Város-község-gazdálkodási m.n.s. szolgáltatások

910123 Könyvtári szolgáltatások

862101 Háziorvosi alapellátás

381103 Települési hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása

8510111 Óvodai nevelés

890443 Köz-foglalkoztatás

2. melléklet

2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

adatok: ezer Ft-ban

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

I

Közhatalmi bevételek

1 037

0

1 037

I.

Működési kiadások

113 736

0

113 736

1.1

Gépjárműadó

291

291

1.1

Személyi juttatások

51 629

51 629

1.2

Helyi adók

746

0

746

1.2

Munkaadókat terhelő járulékok

11 342

11 342

1.21

ebből: Iparűzési adó

632

632

1.3

Dologi kiadások

50 765

50 765

1.22

Vagyonu típusú adók

114

114

1.3

Állami támogatás

0

II

Felhalmozási kiadások

0

25 508

25 508

II.

Intézményi bevételek

6 253

0

6 253

2.1

Beruházások

25 508

25 508

2.1

Egyéb sajátos bevételek

6 253

6 253

2.2

Felújítások

0

2.2

Szolgáltatások ellenértéke

0

Intézményfinanszírozás

0

III

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

21 124

0

21 124

III.

Működási célra átvett pénzeszközök

124 356

0

124 356

3.1

Működési célú pénzeszközátadások

800

800

3.1

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

21 562

21 562

3.2

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

0

3.2

Egyéb működési célra átvett pénzeszköz

14 673

14 673

3.3

Önkormányzat által folyósított ellátások

20 324

20 324

3.3

Támogatás értékű átvett pénzeszköz ÁH-n bel.

88 121

88 121

3.4

Intézményfinanszírpzás

0

IV.

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek

0

25 508

25 508

IV.

Pénzügyi befektetések

0

0

0

4.1

Felhalmozási célra átvett pénzeszközök

25 508

25 508

V.

Tartalékok

0

0

0

V.

Finanszírozási bevételek

3 214

0

3 214

5.1

Működési céltartalék

0

5.1

Működési célú hitelek

0

5.2

Felhalmozási céltartalék

0

5.2

Felhalmozási célú hitelek

0

5.3.

Előző évi normatíva

0

5.3

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

3 214

0

3 214

5.31

Működési célra

3 214

3 214

VI.

Finanszírozási kiadások

0

0

5.32

Felhalmozási célra

0

6.1

Működési célú hiteltörlesztés

0

6.2

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

134 860

25 508

160 368

KIADÁSOK ÖSSZESEN

134 860

25 508

160 368

3. melléklet

GILVÁNFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2015. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI FELADATONKÉNT

adatok: ezer Ft-ban

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

Önkormányzati jogalkotás és igazgatás

Költségvetési támogatás

21 562

21 562

Személyi juttatások

4 392

4 392

Adóbevételek

1 037

1 037

Munkaadókat terhelő járulékok

1 105

1 105

TELEPES Pályázat

52 629

21 509

74 138

Dologi kiadások

4 540

4 540

BABAHÁZ

6 245

6 245

Pénzeszköz átadás

800

800

ÁH-n belül működésre átvett pénzeszköz

7 223

7 223

0

Pénzmaradvány

3 214

3 214

0

Egyéb bevételek

6 253

400

6 653

0

Bevételek összesen

91 910

21 509

113 419

Kiadások összesen

10 837

0

10 837

Város-, községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások

Személyi juttatások

19 909

19 909

Munkaadókat terhelő járulékok

5 091

5 091

Dologi kiadások

38 391

38 391

Beruházás

0

21 509

21 509

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

63 392

21 509

84 901

Közfoglalkoztatás

Munkaügyi támogatás

18 265

3 599

21 864

Személyi juttatások

14 262

14 262

Munkaadókat terhelő járulékok

3 851

3 851

Dologi kiadások

153

153

Beruházás

3 599

3 599

Bevételek összesen

18 265

3 599

21 864

Kiadások összesen

18 265

0

21 864

Óvodai nevelés

Költségvetési támogatás

14 673

14 673

Személyi juttatások

12 886

12 886

IPR támogatás

759

759

Munkaadókat terhelő járulékok

1 295

1 295

EEMI támogatás

3 000

3 000

Dologi kiadások

4 532

4 532

Beruházás

400

400

Bevételek összesen

18 432

0

18 432

Kiadások összesen

18 714

0

19 114

Önkormányzati szociális támogatás

0

Önkormányzat által folyósított ellátások

20 324

20 324

0

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

20 324

0

20 324

Háziorvos

0

Dologi kiadások

250

250

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

250

0

250

Közvilágítás

0

Dologi kiadások

1 029

1 029

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

1 029

0

1 029

Könyvtár

Személyi juttatások

180

180

Munkaadókat terhelő járulékok

0

0

Dologi kiadások

1 020

1 020

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

1 200

0

1 200

Hulladékkezelés

0

Dologi kiadások

850

850

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

850

0

850

Köztemető

0

Dologi kiadások

34

34

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

34

0

34

ÖNKORMÁNYZAT MINDÖSSZESEN

Költségvetési bevételek

21 562

21 562

Személyi juttatások

51 629

51 629

Intézményi bevételek

0

Munkaadókat terhelő járulékok

11 342

11 342

Átvett pénzeszközök:

0

0

Dologi kiadások

50 765

50 765

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

14 673

14 673

Beruházások

25 508

25 508

Működési célra

69 856

69 856

Felújítások

0

0

Felhalmozási célra

21 509

21 509

Működési célú pénzeszköz átadások

800

800

Intézményfinanszírozás

0

Társulásnak átadott pénzeszköz

0

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

3 214

3 214

Önkormányzat által folyósított ellátások

20 324

20 324

Munkaügyi támogatás

18 265

3 599

21 864

Általános tartalék

0

Adóbevétel

1 037

1 037

Működési céltartalék

0

Egyéb bevétel

6 253

400

6 653

Intézmény finanszírozás

0

Bevételek mindösszesen

134 860

25 508

160 368

Kiadások mindösszesen

134 860

25 508

160 368

4. melléklet

2015. ÉVI NORMATÍV TÁMOGATÁSAI ÉS ADÓBEVÉTELEI

MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK

Összeg (eFt)

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

1 809

EGYÉB TÁMOGATÁSOK

4 000

Kulturális feladatok támogatása

1 200

Kiegészítő támogatás

1 452

KÖZNEVELÉSI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATOK TÁMOGATÁSA

Összeg (eFt)

Óvodapedagógusok és segítők bértámogatása

10 593

Ebből: Óvodapedagógusok 8 havi támágatása

5 813

Óvodapedagógusok 4 havi támogatása

2 980

Segítők 8 havi támogatása

1 200

Segítők 4 havi támogatása

600

Óvodaműködtetési támogatás

1 610

8 hónapra

1 073

4 hónapra

537

Társulás ált. fenntart. óvodákba bejáró gyermekek utazásának tám-a

0

KÖZNEVELÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSEZSEN

12 203

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA

Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás

13 101

Szociális étkeztetés

Gyermekétkeztetés támogatása

2 470

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN

15 571

KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN

36 235

HELYI ADÓBEVÉTELEK

Összeg Ft

Kommunális adó

114

Iparűzési adó

632

Gépjármű adó

291

ÖSSZESEN

1 037

5. melléklet

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK TERVE, PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS

adatok: ezer Ft-ban

FELÚJÍTÁSOK

Előirányzat

Összesen

0

BERUHÁZÁSOK

TELEPES

21 509

VÁLYOG

3 599

ÓVODA

400

Összesen

25 508

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

25 508

PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK

Felhalmozási célra

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása

Államháztartáson belül

Önkormányzatoknak

0

Többcélú Kistérségi Társulásnak

Államháztartáson belül összesen

0

Államháztartáson kívül

Háztartásoknak / bursa

Egyesületnek

Államháztartáson kívül összesen

0

FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

0

6. melléklet

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

adatok: ezer Ft-ban

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖÁTADÁSOK

2015. évi terv

Felügyelet ála tartozó költségvetési szerv támogatása

Államháztartáson belül

Önkormányzatoknak

Magyarmecske védőnő

0

Összesen

0

Többcélú kistérségi társulásnak

Többcélú kistérségi társulás

0

KÖH

800

Összesen

800

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

800

Államháztartáson kívül

Háztarásoknak

Egyesületeknek

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

800

TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

2015. évi terv

Rendszeres pénzbeli ellátások

5 083

Normatív lakásfenntartási támogatás

2 914

Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátások

141

Pénzbeli ellátás

141

Munkanélküli ellátások

2 028

Foglalkoztatást helyettesítő támogatás

1 822

Nem foglalkoztatottak rendsz.szoc.segélye

206

Eseti pénzbeli szociális ellátások

15 241

Átmeneti segély

11 843

Természetben nyújtott átmeneti segély

2 957

Temetési segély

Köztemetés

Közgyógyellátás

Egyéb ellátások

441

ÖSSZESEN

20 324

7. melléklet

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETE

Cím megnevezése

Előirányzat

Szakalkalmazott

Technikai dolgozók

Létszám összesen (fő)

Gilvánfa Csupa Szív Óvoda

Óvoda

1

1

2

Étkeztetés

GILVÁNFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

Önkormányzati jogalkotás

1

4

5

Városgazdálkodás

5

7

12

Könyvtár

1

1

Közmunka

1

88

89

Összesen

7

100

107

8. melléklet

GILVÁNFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK 2015. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

adatok: ezer Ft-ban

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

Átvett pénzeszközök működési célra

0

Személyi juttatások

0

Intézményi bevételek

0

Munkaadókat terhelő járulékok

0

Dologi kiadások

0

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

0

0

0

Átvett pénzeszközök működési célra

0

Személyi juttatások

0

Munkaadókat terhelő járulékok

0

Dologi kiadások

0

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

0

0

0

9. melléklet

2015. ÉVI ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV

B E V É T E L E K

Előirányzat

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

ÖSSZESEN

Működési bevételek

21 864

10 932

10 932

21 864

Helyi adók

746

373

373

746

Gépjármű adó

291

146

146

291

Működési célra átvett pénzeszközök

84 529

7 044

7 044

7 044

7 044

7 044

7 044

7 044

7 044

7 044

7 044

7 044

7 044

84 529

Egyéb bevételek összesen

6 653

6 653

6 653

Költségvetési támogatások

21 562

1 797

1 797

1 797

1 797

1 797

1 797

1 797

1 797

1 797

1 797

1 797

1 797

21 562

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

3 214

3 214

3 214

Felhalmozási célra átvett pénzeszközök

21 509

21 509

21 509

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

160 368

51 149

19 773

9 359

8 841

8 841

8 841

8 841

8 841

9 359

8 841

8 841

8 841

160 368

,

K I A D Á S O K

Előirányzat

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

ÖSSZESEN

Személyi juttatások

51 629

4 302

4 302

4 302

4 302

4 302

4 302

4 302

4 302

4 302

4 302

4 302

4 302

51 629

Munkaadókat terhelő járulékok

11 342

945

945

945

945

945

945

945

945

945

945

945

945

11 342

Dologi kiadások

50 765

4 230

4 230

4 230

4 230

4 230

4 230

4 230

4 230

4 230

4 230

4 230

4 230

50 765

Működési célú pénzeszköz átadások

800

67

67

67

67

67

67

67

67

67

67

67

67

800

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

0

0

Társadalom- és szociálpolitikai juttatások

20 324

1 694

1 694

1 694

1 694

1 694

1 694

1 694

1 694

1 694

1 694

1 694

1 694

20 324

Beruházások

25 508

2 126

2 126

2 126

2 126

2 126

2 126

2 126

2 126

2 126

2 126

2 126

2 126

25 508

KIADÁSOK ÖSSZESEN

160 368

13 364

13 364

13 364

13 364

13 364

13 364

13 364

13 364

13 364

13 364

13 364

13 364

160 368

10. melléklet

2015. ÉVI LIKVIDITÁSI TERV

Hónap

Nyitó pénzkészlet

Bevételek

Kiadások

Záró pénzkészlet

Január

3 214

51 149

13 364

40 999

Február

40 999

19 773

13 364

47 408

Március

47 408

9 359

13 364

43 403

Április

43 403

8 841

13 364

38 880

Május

38 880

8 841

13 364

34 357

Június

34 357

8 841

13 364

29 834

Július

29 834

8 841

13 364

25 311

Augusztus

25 311

8 841

13 364

20 788

Szeptember

20 788

9 359

13 364

16 783

Október

16 783

8 841

13 364

12 260

November

12 260

8 841

13 364

7 737

December

7 737

8 841

13 364

3 214

2014. ÉVI ÖSSZESEN

160 368

160 368