Gilvánfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 9.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 10

Gilvánfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 9.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetéséről

2022.03.10.

Gilvánfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és a Csupaszív Óvodára terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 96.752.935 Ft költségvetési bevétellel 96.752.935 Ft költségvetési kiadással 0 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.

(2) Az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 3. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet és a 6. melléklet részletezi.

(5) A feladatok finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

A költségvetés részletezése

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet nem tervez (3. melléklet)

b) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

c) Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céllal nem rendelkezik. (5.melléklet)

d) Az önkormányzat költségvetésében felújítási és beruházási kiadást tervez. (5. melléklet)

(2) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások előirányzatát és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok 8. melléklet, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet, 7. melléklet szerint határozza meg.

(4) Az önkormányzat a kiadások között 0 Ft tartalékot állapít meg.

(5) Az előirányza tfelhasználási ütemtervet a 9. melléklet, likviditási tervet 10. melléklet, a tervezett közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.

(6) A Csupaszív Óvoda költségvetését a 13. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Kiegészítő, rendkívüli támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2022. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(7) A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.

Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 50.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

A gazdálkodás szabályai

6. § A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a polgármester előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a vállalkozási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Ez a rendelet 2022. március 10-én lép hatályba.

1. melléklet

A

B

1

1. számú melléklet

2

3

4

5

Cím megnevezése

6

7

GILVÁNFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

8

011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

9


013320 Köztemető fenntartás és működtetés

10

013350 Azönkormányzatok vagyonnal való gazdálkodással kapcs.feladatok

11

018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

12

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek

13

041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

14

064010 Közvilágítás

15

066010 Zöldterület-kezelés

16

066020 Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

17

072111 Háziorvosi alapellátás

18

082044 Könyvtári szolgáltatások

19

091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai

20

104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

21

104044 Biztos Kezdet Gyerekház

22

107055 Falugondnoki szolgáltatás

23

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások

24

900020 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről

4. melléklet

A

B

C

1

4. számú melléklet

2

GILVÁNFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

3

2022. ÉVI NORMATÍV TÁMOGATÁSAI ÉS ADÓBEVÉTELEI

4

5

MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK

Összeg (Ft)

6

Helyi önkormányzatok Település-üzemeltetésének támogatása

6 290 847

7

EGYÉB TÁMOGATÁSOK

6 000 000

8

9

Kiegészítő támogatás 8/2022 (I.14) korm.rend szerinti

1 158 784

10

MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN:

13 449 631

11

Polgármesteri illetmény kiegészítés 9/2022 (I.14) korm.rend.(B115)

1 721 578

12

KÖZNEVELÉSI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATOK TÁMOGATÁSA

Összeg (Ft)

13

Óvodapedagógusok és segítők bértámogatása

13 062 000

14

Ebből: Óvodapedagógusok elismert létszáma alapján

9 723 000

15

Pedagógusok munkáját segítők létszáma alapján

3 339 000

16

17

18

0

19

Óvodaműködtetési támogatás

1 903 000

20

Kiegészítő bértámogatás köznevelési feladatokhoz 8/2022 (I.14) korm.r.

1 687 800

21

22

Társulás ált. fenntart. óvodákba bejáró gyermekek utazásának tám-a

0

23

KÖZNEVELÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN

16 652 800

24

KULTURÁLIS FELADATOK TÁMOGATÁSA:

2 270 000

25

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA

26

Szociális feladatok támogatása

22 662 000

27

Falugondnoki szolgálat

4 590 600

28

Falugondnoki szolgálat kiegészítése 8/2022 (I.14)korm.rend.

551 700

29

Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetése

2 710 920

30

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN

30 515 220

31

KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN

64 609 229

32

33

HELYI ADÓBEVÉTELEK

Összeg eFt

34

Kommunális adó

30 000

35

Iparűzési adó

2 100 000

36

Gépjármű adó

37

ÖSSZESEN

2 130 000

5. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

1

5. számú melléklet

2

GILVÁNFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

3

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK TERVE, PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS

4

2022. ÉV

5

adatok: Ft-ban

6

FELÚJÍTÁSOK

Előirányzat

7

8

Óvoda épület felújítás MFP

2 110 877

9

10

11

Összesen

2 110 877

12

BERUHÁZÁSOK

13

Biztos Kezdet Gyerekház(Előző évi elkül.)

14

15

Összesen

0

16

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

2 110 877

17

18

PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK

19

Felhalmozási célra

20

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása

21

Államháztartáson belül

22

Önkormányzatoknak

0

23

Többcélú Kistérségi Társulásnak

0

24

Államháztartáson belül összesen

0

25

Államháztartáson kívül

26

Háztartásoknak / bursa

27

Egyesületnek

0

28

Államháztartáson kívül összesen

0

29

FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

0

6. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

1

7. számú melléklet

2

3

GILVÁNFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

4

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

5

6

adatok: Ft-ban

7

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖÁTADÁSOK

2022. évi terv

8

9

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása

(Óvoda)

20 652 800

10

Államháztartáson belül

4 843 163

11

Önkormányzatoknak

3 912 535

12

Magyarmecske védőnő

3 252 883

13

Közös hivatal

587 298

14

Családsegítő Baksa

72 354

15

Társulásoknak

930 628

16

Mecsek-Dráva Önkormányzati Társulás

872512/hátralék+58116/2022

930 628

17

18

Államháztartáson kívül

0

19

Háztarásoknak

20

Egyesületeknek

21

22

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

25 568 317

23

24

TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

2022. évi terv

25

26

Rendszeres pénzbeli ellátások

27

Települési támogatás

22 662 000

28

29

Eseti pénzbeli szociális ellátások

0

30

Önkormányzati segély

31

Természetben nyújtott átmeneti segély

32

Szociális tüzifa

2018 évi áthozott

33

34

35

36

ÖSSZESEN

22 662 000

7. melléklet

A

B

C

D

E

F

1

7. számú melléklet

2

3

GILVÁNFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

4

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETE

5

2022. ÉV

6

7

Cím megnevezése

Előirányzat

8

Szakalkalmazott

Technikai dolgozók

Létszám összesen (fő)

9

Önállóan működő és gazdálkodó intézmények

10

1.

Gilvánfa Község Önkormányzata

11

Önkormányzati jogalkotás

12

Falugondnok

1

1

13

Mezőőri szolgálat

14

Babaház

1

1

2

15

Könyvtár

16

Önkormányzat összesen

2

1

3

17

Közfoglalkoztatás

18

1.

Közfoglalkoztatottak

1

3

23

27

19

20

Polgármester

1

1

21

Képviselők

4

4

22

Összesen

6

5

24

35

8. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

1

8. számú melléklet

2

3

GILVÁNFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

4

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK 2022. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

5

adatok: Ft-ban

6

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

7

előirányzat

előirányzat

8

Falugondnok

9

Állami támogatás

4 590 600

4 590 600

Személyi juttatások

3 432 675

3 432 675

10

Intézményi bevétel

200 000

200 000

Munkaadókat terhelő járulékok

481 404

481 404

11

Kiegészítés bérintézk.8/2022 (I.14.)korm.rend.

551 700

551 700

Dologi kiadások

1 428 221

1 428 221

12

0

13

Bevételek összesen

5 342 300

0

5 342 300

Kiadások összesen

5 342 300

0

5 342 300

14

Mezőőri szolgálat

15

Állami támogatás

0

0

Személyi juttatások

0

0

16

Munkaadókat terhelő járulékok

0

0

17

Dologi kiadások

0

0

18

Pénzeszköz átadás

0

0

19

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

0

0

0

10. melléklet

A

B

C

D

E

1

10. számú melléklet

2

3

Gilvánfa Község Önkormányzata

4

2022. ÉVI LIKVIDITÁSI TERV

5

6

Hónap

Nyitó pénzkészlet

Bevételek

Kiadások

Záró pénzkészlet

7

Január

0

10 596 359

7 688 540

2 907 819

8

Február

2 907 819

8 559 899

7 688 540

3 779 177

9

Március

3 779 177

9 624 899

8 216 260

5 187 816

10

Április

5 187 816

8 791 727

10 595 835

3 383 708

11

Május

3 383 708

6 755 267

8 216 260

1 922 715

12

Június

1 922 715

6 755 267

8 216 260

461 722

13

Július

461 722

8 791 727

7 688 540

1 564 909

14

Augusztus

1 564 909

6 755 267

7 688 540

631 635

15

Szeptember

631 635

7 820 267

7 688 540

763 361

16

Október

763 361

8 791 727

7 688 540

1 866 547

17

November

1 866 547

6 755 267

7 688 540

933 274

18

December

933 274

6 755 267

7 688 540

0

19

2020. ÉVI ÖSSZESEN

96 752 935

96 752 935

0

11. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

1

11. számú melléklet

2

3

GILVÁNFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

4

KÖZÖS FENNTARTÁSÚ INTÉZMÉNYEK MŰKÖDÉSÉHEZ

5

HOZZÁJÁRULÁS FELOSZTÁSA

6

2022. ÉV GESZTOR ÖNKORMÁNYZAT JAVASLATA

7

8

9

Védőnő

adatok: forintban

10

Település neve

2018

2019

2020

2021

2022

Összesen

11

Gilvánfa

503 254

1 025 065

954 702

360 262

769 862

3 252 883

12

Kisasszonyfa

0

522 755

259 242

441 335

441 335

13

Magyarmecske

0

861 441

410 163

666 950

666 950

14

Magyartelek

0

510 483

253 157

413 628

413 628

15

ÖSSZESEN

503 254

1 025 065

2 849 381

1 282 824

2 291 775

4 774 796

12. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

1

12. számú melléklet

2

3

GILVÁNFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

4

2017. TERVEZETT KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK

5

6

adatok: ezer Ft-ban

7

Sorszám

A támogatás jogcíme

A támogatás kedvezményezettje (csoportonként)

Adókedvezmény

Egyéb támogatás

Összesen

8

Jogcíme

Mértéke

Érinetett adóalanyok száma / fő

Összege

9

1.

10

2.

11

12

13. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

1

13. számú melléklet

2

3

GILVÁNFAI CSUPA SZÍV ÓVODA

4

2022. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

5

FELADATONKÉNT

6

adatok: Ft-ban

7

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

8

előirányzat

előirányzat

9

10

091110 Óvodai nevelés ellátás szakmai feladatai

11

Intézmény finanszírozás (köznevelési támogatás)

16 652 800

16 652 800

Személyi juttatások

18 225 499

18 225 499

12

Intézmény finanszírozás (fenntartói műk-i hjár.)

4 000 000

4 000 000

Munkaadókat terhelő járulékok

2 314 975

2 314 975

13

Előző évi pénzmaradvány

637 459

637 459

Dologi kiadások

108 165

108 165

14

0

Pénzeszköz átadás

0

0

15

0

0

0

16

Bevételek összesen

21 290 259

0

21 290 259

Kiadások összesen

20 648 639

0

20 648 639

17

18

091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai

19

ÁH-n belül átvett pénzeszköz

0

Személyi juttatások

0

0

20

Munkaadókat terhelő járulékok

0

0

21

Dologi kiadások

641 620

641 620

22

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

641 620

0

641 620

23

24

25

INTÉZMÉNY MINDÖSSZESEN

26

Közhatalmi bevételek

0

0

Személyi juttatások

18 225 499

18 225 499

27

Egyéb bevételek

0

Munkaadókat terhelő járulékok

2 314 975

2 314 975

28

Átvett pénzeszközök:

20 652 800

20 652 800

Dologi kiadások

749 785

749 785

29

Intézmény működési önkormányzati támogatása

4 000 000

4 000 000

Beruházások

0

30

Működési célra

0

Felújítások

0

31

Felhalmozási célra

0

Működési célú pénzeszköz átadások

0

0

32

Intézményfinanszírozás

16 652 800

16 652 800

Társulásnak átadott pénzeszköz

0

33

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

637 459

637 459

Önkormányzat által folyósított ellátások

0

0

34

Munkaügyi támogatás

0

0

Általános tartalék

0

35

Működési céltartalék

0

36

0

Intézmény finanszírozás

0

37

Bevételek mindösszesen

21 290 259

0

21 290 259

Kiadások mindösszesen

21 290 259

0

21 290 259

38