Magyartelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 02. 17- 2016. 12. 31

Magyartelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

2015.02.17.

Magyartelek Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését:

40.605 E Ft

Költségvetési bevétellel

40.605 E Ft

Költségvetési kiadással

0 E Ft
0 E Ft
0 E Ft

Költségvetési egyenleggel
-ebből működési
felhalmozási
állapítja meg, a címrendet az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 3. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai bemutatását önkormányzati szinten a 4-6. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

3. §

A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügylettel és kezességvállalással nem rendelkezik.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2015. évi, adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem határoz meg.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások, felújítások, részesedések kiadásainak beruházásonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat Európai Uniós támogatással projektet nem valósít meg.
(6) Az önkormányzat létszámkeretét a 7. melléklet szerint határozza meg.
(7) Az önkormányzat a kiadások között tartalékot nem állapít meg.
(8) Az önként vállalt feladatok bevételeit és kiadásait a 8. melléklet szerint hagyja jóvá, az előirányzatok felhasználásának ütemtervét a 9. melléklet, a likviditási tervét a 10. melléklet tartalmazza, a közvetett támogatásokat a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 30000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2015. december 31-ig gyakorolható.
(8) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(9) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az előirányzat felhasználási jogkör jogosultja köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1) Az önkormányzat rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a polgármester előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.
(2) A közös hivatal az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat és a közös hivatal esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a vállalkozói szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Záró és vegyes rendelkezések

(1) Ez a rendelet 2015. február 17-én lép hatályba.

1. melléklet

2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK CÍMRENDJE

Cím száma

Cím megnevezése

ÖNÁLLÓAN MŰKÖDŐ ÉS GAZDÁLKODÓ KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK

1.

Magyartelek Község Önkormányzata

841112 Önkormányzati jogalkotás

841126 Önkormányzatok igazgatási tev.

841402 Közvilágítás

841403
Város-községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások

890443
Köz-foglalkoztatás

910123 Könyvtári szolgáltatások

889928 Falugondnoki szolgáltatás

862101 Háziorvosi alapellátás

381103 Települési hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása

960302 Köztemető-fenntartása és működtetése

Mezőőr

2. melléklet

2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

adatok: ezer Ft-ban

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

I

Közhatalmi bevételek

17 250

0

17 250

I.

Működési kiadások

25 465

0

25 465

1.1

Gépjárműadó

310

310

1.1

Személyi juttatások

15 690

15 690

1.2

Helyi adók

1 998

0

1 998

1.2

Munkaadókat terhelő járulékok

2 849

2 849

1.21

ebből: Iparűzési adó

1 500

1 500

1.3

Dologi kiadások

6 927

6 927

1.22

Kommunális

498

498

1.3

Állami támogatás

14 942

14 942

II

Felhalmozási kiadások

0

6 243

6 243

II.

Intézményi bevételek

0

0

0

2.1

Beruházások

0

2.1

Egyéb sajátos bevételek

0

2.2

Felújítások

0

6 243

6 243

2.2

Szolgáltatások ellenértéke

0

0

III

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

8 896

0

8 896

III.

Működési célra átvett pénzeszközök

18 874

0

18 874

3.1

Működési célú pénzeszközátadások

750

750

3.1

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

0

3.2

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

0

3.2

Egyéb működési célra átvett pénzeszköz

7 565

7 565

3.3

Önkormányzat által folyósított ellátások

8 146

8 146

3.3

Támogatás értékű átvett pénzeszköz ÁH-n bel.

11 309

11 309

3.4

Intézményfinanszírpzás

0

IV.

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek

4 116

IV.

Pénzügyi befektetések

0

0

0

4.1

Felhalmozási célra átvett pénzeszközök

4 116

4 116

V.

Tartalékok

0

0

0

V.

Finanszírozási bevételek

365

0

365

5.1

Működési céltartalék

0

5.1

Működési célú hitelek

0

5.2

Felhalmozási céltartalék

0

5.2

0

0

5.3.

Előző évi normatíva

0

5.3

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

365

0

365

5.31

Működési célra

365

365

VI.

Finanszírozási kiadások

0

0

5.32

Felhalmozási célra

0

6.1

Működési célú hiteltörlesztés

0

6.2

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

36 489

0

40 605

KIADÁSOK ÖSSZESEN

34 362

6 243

40 605

3. melléklet

MAGYARTELEK KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2015. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI FELADATONKÉNT

adatok: ezer Ft-ban

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

Önkormányzati jogalkotás és igazgatás

Költségvetési támogatás

14 942

14 942

Személyi juttatások

2 232

2 232

Adóbevételek

2 308

2 308

Munkaadókat terhelő járulékok

566

566

MVH támogatás

4 116

4 116

Dologi kiadások

2 215

2 215

ÁH-n belül működésre átvett pénzeszköz

7 565

7 565

Pénzeszköz átadás

450

450

Pénzmaradvány

365

365

Bevételek összesen

25 180

4 116

29 296

Kiadások összesen

5 464

0

5 464

Város-, községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások

Személyi juttatások

50

50

Munkaadókat terhelő járulékok

0

0

Dologi kiadások

690

690

Felújítások

0

6 243

6 243

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

740

6 243

6 983

Közfoglalkoztatás

Munkaügyi támogatás

11 309

Személyi juttatások

9 678

9 678

Munkaadókat terhelő járulékok

1 306

1 306

Dologi kiadások

325

325

Bevételek összesen

11 309

0

0

Kiadások összesen

11 309

0

11 309

Falugondnok

Személyi juttatások

1 872

1 872

Munkaadókat terhelő járulékok

514

514

Dologi kiadások

1 194

1 194

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

3 580

0

3 580

Mezőőr

0

Személyi juttatások

1 678

1 678

0

Munkaadókat terhelő járulékok

462

462

0

Dologi kiadások

400

400

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

2 540

0

2 540

Önkormányzati szociális támogatás

0

Önkormányzat által folyósított ellátások

8 146

8 146

0

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

8 146

0

8 146

Háziorvos

0

Dologi kiadások

250

250

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

250

0

250

Közvilágítás

0

Dologi kiadások

209

209

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

209

0

209

Könyvtár

Személyi juttatások

180

180

Munkaadókat terhelő járulékok

0

0

Dologi kiadások

1 079

1 079

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

1 259

0

1 259

Hulladékkezelés

0

Dologi kiadások

552

552

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

552

0

552

Köztemető

0

Dologi kiadások

11

11

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

11

0

11

ÖNKORMÁNYZAT MINDÖSSZESEN

Közhatalmi bevételek

14 942

14 942

Személyi juttatások

15 690

15 690

Intézményi bevételek

0

Munkaadókat terhelő járulékok

2 849

2 849

Átvett pénzeszközök:

0

0

Dologi kiadások

6 927

6 927

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

0

Beruházások

0

Működési célra

7 565

7 565

Felújítások

0

6 243

6 243

Felhalmozási célra

0

Működési célú pénzeszköz átadások

750

750

Intézményfinanszírozás

0

Társulásnak átadott pénzeszköz

0

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

365

365

Önkormányzat által folyósított ellátások

8 146

8 146

Munkaügyi támogatás

11 309

11 309

Általános tartalék

0

Adóbevétel

2 308

2 308

Működési céltartalék

0

MVH támogatás

0

4 116

4 116

Intézmény finanszírozás

0

Bevételek mindösszesen

36 489

4 116

40 605

Kiadások mindösszesen

34 362

6 243

40 605

4. melléklet

2015. ÉVI NORMATÍV TÁMOGATÁSAI ÉS ADÓBEVÉTELEI

MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK

Összeg (eFt)

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

1 702

EGYÉB TÁMOGATÁSOK

4 000

Kulturális feladatok támogatása

1 200

Kiegészítő támogatás

1 426

KÖZNEVELÉSI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATOK TÁMOGATÁSA

Összeg (eFt)

KÖZNEVELÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSEZSEN

0

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA

Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás

4 114

Falugondnok

2 500

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN

6 614

KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN

14 942

HELYI ADÓBEVÉTELEK

Összeg eFt

Kommunális adó

498

Iparűzési adó

1 500

Gépjármű adó

310

ÖSSZESEN

2 308

5. melléklet

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK TERVE, PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS

2015.

adatok: ezer Ft-ban

FELÚJÍTÁSOK

Előirányzat

Fő u. 40. felújítás MVH pályázat

5 227

Önkormányzat épületének felújítása

600

Útfelújítás

416

Összesen

6 243

BERUHÁZÁSOK

Összesen

0

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

6 243

PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK

Felhalmozási célra

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása

Államháztartáson belül

Önkormányzatoknak

0

Többcélú Kistérségi Társulásnak

0

Államháztartáson belül összesen

0

Államháztartáson kívül

Háztartásoknak / bursa

Egyesületnek

0

Államháztartáson kívül összesen

0

FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

0

6. melléklet

üres cím