Magyartelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2016. (II. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 02. 25- 2018. 12. 31

Magyartelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2016. (II. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

2016.02.25.

Magyartelek Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya a képviselő-testületre terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését 34.932 E Ft Költségvetési bevétellel, 34.932 E Ft Költségvetési kiadással, 0 E Ft Költségvetési egyenleggel állapítja meg.
(2) Az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 3., 8. mellékletek szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

3. §

A költségvetés részletezése

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet vagy kötelezettségvállalást nem tervez (3. melléklet)
b) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
c) Az Önkormányzat 2016. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céllal nem rendelkezik. (5. melléklet)
d) Az önkormányzat költségvetésében felújítási kiadást nem tervez. (5. melléklet)
e) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3., 7. mellékletek szerint határozza meg.
(3) Az önkormányzat a kiadások között tartalékot nem állapít meg.
(4) A likviditási tervet a 10., a tervezett közvetett támogatásokat a 12. számú melléklet tartalmazza.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 50.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2016. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

6. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a vállalkozási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Záró és vegyes rendelkezések

Ez a rendelet 2016. február 25-én lép hatályba.

1. melléklet

A költségvetés címrendje

Magyartelek Község Önkormányzata

011130 Jogalkotó és általános igazgatási tevékenység

041232 Köz-foglalkoztatás

066020 Község-gazdálkodás, működés

0721 Általános orvosi szolgáltatás

074031 Család és nővédelmi eü gondozás

082044 Könyvtári szolgáltatások

107055 Falugondnok

031030 Közterület rendjének fenntartása

107060 Szociális ellátások

104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

2. melléklet

2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek
összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

I

Közhatalmi bevételek

2 308 000

2 308 000

I.

Működési kiadások

25 292 386

0

25 292 386

1.1

Gépjárműadó

310 000

310 000

1.1

Személyi juttatások

15 899 285

15 899 285

1.2

Helyi adók

1 998 000

1 998 000

1.2

Munkaadókat terhelő járulékok

2 926 401

2 926 401

1.21

ebből: Iparűzési adó

1 500 000

1 500 000

1.3

Dologi kiadások

6 466 700

6 466 700

1.22

Kommunális

498 000

498 000

1.3

Állami támogatás

0

II

Felhalmozási kiadások

0

1 905 000

1 905 000

II.

Intézményi bevételek

0

2.1

Beruházások

0

2.1

Egyéb sajátos bevételek

0

2.2

Felújítások

1 905 000

1 905 000

2.2

Szolgáltatások ellenértéke

0

III

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

7 194 298

0

7 194 298

III.

Működési célra átvett pénzeszközök

32 083 683

32 083 683

3.1

Működési célú pénzeszközátadások

1 021 138

1 021 138

3.1

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

28 499 954

28 499 954

3.2

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

0

3.2

Egyéb működési célra átvett pénzeszköz

3 583 729

3 583 729

3.3

Önkormányzat által folyósított ellátások

6 173 160

6 173 160

3.3

Támogatás értékű átvett pénzeszköz ÁH-n bel.

0

3.4

Intézményfinanszírpzás

IV.

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek

0

IV.

Pénzügyi befektetések

4.1

Felhalmozási célra átvett pénzeszközök

0

V.

Tartalékok

V.

Finanszírozási bevételek

0

5.1

Működési céltartalék

5.1

Működési célú hitelek

0

5.2

Felhalmozási céltartalék

5.2

5.3.

Előző évi normatíva

5.3

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

0

0

5.31

Működési célra

0

0

VI.

Finanszírozási kiadások

5.32

Felhalmozási célra

0

6.1

Működési célú hiteltörlesztés

6.2

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

34 391 683

0

34 391 683

KIADÁSOK ÖSSZESEN

32 486 683

1 905 000

34 391 683

3. melléklet

2016. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI FELADATONKÉNT

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

Önkormányzati jogalkotás és igazgatás

Költségvetési támogatás

8 378 913

8 378 913

Személyi juttatások

2 130 300

2 130 300

Adóbevételek

2 308 000

2 308 000

Munkaadókat terhelő járulékok

538 812

538 812

ÁH-n belül működésre átvett pénzeszköz

2 503 729

2 503 729

Dologi kiadások

457 200

457 200

Pénzmaradvány

0

Pénzeszköz átadás

500 000

500 000

0

0

Bevételek összesen

13 190 642

0

13 190 642

Kiadások összesen

3 626 312

0

3 626 312

Közfoglalkoztatás

Munkaügyi támogatás

11 188 132

11 188 132

Személyi juttatások

9 857 385

9 857 385

Munkaadókat terhelő járulékok

1 330 747

1 330 747

Dologi kiadások

0

Bevételek összesen

11 188 132

0

11 188 132

Kiadások összesen

11 188 132

0

11 188 132

Város-, községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások

Személyi juttatások

50 000

50 000

Munkaadókat terhelő járulékok

13 500

13 500

Dologi kiadások

2 660 400

2 660 400

Felújítás

1 905 000

1 905 000

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

2 723 900

1 905 000

4 628 900

Általános orvosi szolgáltatás

0

Dologi kiadások

791 690

791 690

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

791 690

0

791 690

Család és nővédelmi eü gondozás

0

Pénzeszköz átadás

521 138

521 138

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

521 138

0

521 138

Könyvtár

Állami támogatás

1 200 000

1 200 000

Személyi juttatások

378 000

378 000

Munkaadókat terhelő járulékok

102 060

102 060

0

Dologi kiadások

951 230

951 230

Bevételek összesen

1 200 000

0

1 200 000

Kiadások összesen

1 431 290

0

1 431 290

Falugondnok

Állami támogatás

2 500 000

2 500 000

Személyi juttatások

1 809 600

1 809 600

Munkaadókat terhelő járulékok

496 944

496 944

Dologi kiadások

448 300

448 300

Bevételek összesen

2 500 000

0

2 500 000

Kiadások összesen

2 754 844

0

2 754 844

Mezőőr

ÁH-n belül működésre átvett pénzeszköz

1 080 000

1 080 000

Személyi juttatások

1 674 000

1 674 000

0

Munkaadókat terhelő járulékok

444 338

444 338

0

Dologi kiadások

152 400

152 400

Bevételek összesen

1 080 000

0

1 080 000

Kiadások összesen

2 270 738

0

2 270 738

Önkormányzati szociális támogatás

Állami támogatás

3 027 279

3 027 279

Önkormányzat által folyósított ellátások

6 173 160

6 173 160

Szociális tüzifa támogatás

1 200 150

1 200 150

Bevételek összesen

4 227 429

0

4 227 429

Kiadások összesen

6 173 160

0

6 173 160

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

Állami támogatás

1 005 480

1 005 480

Dologi kiadások

1 005 480

1 005 480

Bevételek összesen

1 005 480

0

1 005 480

Kiadások összesen

1 005 480

0

1 005 480

ÖNKORMÁNYZAT MINDÖSSZESEN

Közhatalmi bevételek

2 308 000

2 308 000

Személyi juttatások

15 899 285

15 899 285

Intézményi bevételek

0

Munkaadókat terhelő járulékok

2 926 401

2 926 401

Átvett pénzeszközök:

20 895 551

20 895 551

Dologi kiadások

6 466 700

6 466 700

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

17 311 822

17 311 822

Beruházások

0

Működési célra

3 583 729

3 583 729

Felújítások

1 905 000

1 905 000

Felhalmozási célra

0

Működési célú pénzeszköz átadások

1 021 138

1 021 138

Intézményfinanszírozás

0

Társulásnak átadott pénzeszköz

0

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

0

0

Önkormányzat által folyósított ellátások

6 173 160

6 173 160

Munkaügyi támogatás

11 188 132

11 188 132

Általános tartalék

0

Működési céltartalék

0

0

Intézmény finanszírozás

0

Bevételek mindösszesen

34 391 683

0

34 391 683

Kiadások mindösszesen

32 486 683

1 905 000

34 391 683

4. melléklet

2016. ÉVI NORMATÍV TÁMOGATÁSOK ÉS ADÓBEVÉTELEK

MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK

Összeg (eFt)

Helyi önkormányzatok Település-üzemeltetésének támogatása

1 703 130

EGYÉB TÁMOGATÁSOK

5 000 000

Kulturális feladatok támogatása

1 200 000

Kiegészítő támogatás

1 675 783

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA

Szociális feladatok támogatása

3 027 279

Falugondnok

2 500 000

Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetése

1 005 480

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN

6 532 759

KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN

16 111 672

HELYI ADÓBEVÉTELEK

Összeg eFt

Kommunális adó

498 000

Iparűzési adó

1 500 000

Gépjármű adó

310 000

ÖSSZESEN

2 308 000

5. melléklet

2016. ÉVI FELHALMOZÁSI KIADÁSOK TERVE, PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS

FELÚJÍTÁSOK

Előirányzat

Önkormányzati épület

1 555 000

Aggregátor

350 000

Összesen

1 905 000

BERUHÁZÁSOK

Összesen

0

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

1 905 000

PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK

Felhalmozási célra

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása

Államháztartáson belül

Önkormányzatoknak

0

Többcélú Kistérségi Társulásnak

0

Államháztartáson belül összesen

0

Államháztartáson kívül

Háztartásoknak / bursa

Egyesületnek

0

Államháztartáson kívül összesen

0

FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

0

6. melléklet

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖÁTADÁSOK

2016. évi terv

Felügyelet ála tartozó költségvetési szerv támogatása

Államháztartáson belül

1 174 262

Önkormányzatoknak

1 021 138

Magyarmecske védőnő

521 138

Közös hivatal

500 000

Többcélú kistérségi társulásnak

153 124

Többcélú kistérségi társulás

153 124

Államháztartáson kívül

0

Háztarásoknak

Egyesületeknek

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

1 174 262

TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

2016. évi terv

Rendszeres pénzbeli ellátások

Lakásfenntartási támogatás

Eseti pénzbeli szociális ellátások

6 173 160

Önkormányzati segély

4 173 010

Természetben nyújtott átmeneti segély

800 000

Szociális tüzifa

1 200 150

ÖSSZESEN

6173160

7. melléklet

2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETE

Cím megnevezése

Előirányzat

Szakalkalmazott

Technikai dolgozók

Létszám összesen (fő)

Önállóan működő és gazdálkodó intézmények

1.

Magyartelek Község Önkormányzata

Önkormányzati jogalkotás

Falugondnok

1

1

Mezőőri szolgálat

1

1

Védőnői Szolgálat

Könyvtár

1

1

Önkormányzat összesen

2

1

3

Közfoglalkoztatás

1.

Közfoglalkoztatottak

1

39

40

Polgármester

1

1

Képviselők

4

4

Összesen

40

48

8. melléklet

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK 2016. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek
összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások
összesen

előirányzat

előirányzat

Falugondnok

Állami támogatás

2 500 000

2 500 000

Személyi juttatások

1 809 600

1 809 600

Önkormányzati hozzájárulás

254 844

254 844

Munkaadókat terhelő járulékok

496 944

496 944

Dologi kiadások

448 300

448 300

Bevételek összesen

2 754 844

0

2 754 844

Kiadások összesen

2 754 844

0

2 754 844

Mezőőri szolgálat

Átvett pénzeszközök működési célra (Magyarmecske)

1 080 000

1 080 000

Személyi juttatások

1 674 000

1 674 000

Önkormányzati hozzájárulás

1 190 738

1 190 738

Munkaadókat terhelő járulékok

444 338

444 338

0

Dologi kiadások

152 400

152 400

Bevételek összesen

2 270 738

0

2 270 738

Kiadások összesen

2 270 738

0

2 270 738

9. melléklet

2016. ÉVI ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV

B E V É T E L E K

Előirányzat

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

ÖSSZESEN

Működési bevételek

17 311 822

1 442 652

1 442 652

1 442 652

1 442 652

1 442 652

1 442 652

1 442 652

1 442 652

1 442 652

1 442 652

1 442 652

1 442 652

17 311 822

Helyi adók

1 998 000

999 000

999 000

1 998 000

Gépjármű adó

310 000

155 000

155 000

310 000

Működési célra átvett pénzeszközök

3 583 729

298 644

298 644

298 644

298 644

298 644

298 644

298 644

298 644

298 644

298 644

298 644

298 644

3 583 729

Saját bevételek összesen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Költségvetési támogatások

11 188 132

11 188 132

11 188 132

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Intézményfinanszírozás

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

34 391 683

12 929 428

1 741 296

2 895 296

1 741 296

1 741 296

1 741 296

1 741 296

1 741 296

2 895 296

1 741 296

1 741 296

1 741 296

34 391 683

,

K I A D Á S O K

Előirányzat

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

ÖSSZESEN

Személyi juttatások

15 899 285

1 329 602

1 329 602

1 324 008

1 324 008

1 324 008

1 324 008

1 324 008

1 324 008

1 324 008

1 324 008

1 324 008

1 324 008

15 899 285

Munkaadókat terhelő járulékok

2 926 401

243 867

243 867

243 867

243 867

243 867

243 867

243 867

243 867

243 867

243 867

243 867

243 867

2 926 401

Dologi kiadások

6 466 700

538 892

538 892

538 892

538 892

538 892

538 892

538 892

538 892

538 892

538 892

538 892

538 892

6 466 700

Működési célú pénzeszköz átadások

1 021 138

85 095

85 095

85 095

85 095

85 095

85 095

85 095

85 095

85 095

85 095

85 095

85 095

1 021 138

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

0

Társadalom- és szociálpolitikai juttatások

6 173 160

514 330

515 530

514 330

514 330

514 330

514 330

514 330

514 330

514 330

514 330

514 330

514 330

6 173 160

Beruházások

0

0

Felújítások

1 905 000

1 905 000

1 905 000

Normatíva visszafizetés

0

0

Felhalmozási tartalék

0

0

Intézményfinanszírozás

0

0

KIADÁSOK ÖSSZESEN

34 391 683

2 711 785

2 712 985

2 706 191

2 706 191

2 706 191

2 706 191

2 706 191

2 706 191

2 706 191

2 706 191

2 706 191

4 611 191

34 391 683

10. melléklet

2016. ÉVI LIKVIDITÁSI TERV

Hónap

Nyitó pénzkészlet

Bevételek

Kiadások

Záró pénzkészlet

Január

0

12 929 428

2 711 785

10 217 643

Február

10 217 643

1 741 296

2 712 985

9 245 953

Március

9 245 953

2 895 296

2 706 191

9 435 058

Április

9 435 058

1 741 296

2 706 191

8 470 162

Május

8 470 162

1 741 296

2 706 191

7 505 267

Június

7 505 267

1 741 296

2 706 191

6 540 372

Július

6 540 372

1 741 296

2 706 191

5 575 476

Augusztus

5 575 476

1 741 296

2 706 191

4 610 581

Szeptember

4 610 581

2 895 296

2 706 191

4 799 686

Október

4 799 686

1 741 296

2 706 191

3 834 790

November

3 834 790

1 741 296

2 706 191

2 869 895

December

2 869 895

1 741 296

4 611 191

0

2015. ÉVI ÖSSZESEN

34 391 683

34 391 683

0

11. melléklet

2016. ÉV GESZTOR ÖNKORMÁNYZAT JAVASLATA HOZZÁJÁRULÁS FELOSZTÁSA KÖZÖS FENNTARTÁSÚ INTÉZMÉNYEK MŰKÖDÉSÉHEZ

Település neve

Védőnő

Összesen

Magyartelek

521 138

521 138

0

0

ÖSSZESEN

521 138

521 138