Magyartelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 8.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 09

Magyartelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 8.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetéséről

2022.03.09.

Magyartelek Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 81.248.191 Ft költségvetési bevétellel 81.248.191 Ft költségvetési kiadással 0 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.

(2) Az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 3. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet,, 6. melléklet részletezi.

(5) A feladatok finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

A költségvetés részletezése

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet nem tervez (3. melléklet)

b) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

c) Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céllal nem rendelkezik. (5.melléklet)

d) Az önkormányzat költségvetésében felújítási és beruházási kiadást tervez. (5. melléklet)

(2) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások előirányzatát és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok 8. melléklet, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet, 7. mellékletek szerint határozza meg.

(4) Az önkormányzat a kiadások között 20.392.239 Ft tartalékot állapít meg.

(5) A likviditási tervet a 9. melléklet, 10. melléklet a tervezett közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Kiegészítő, rendkívüli támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2022. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(7) A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.

Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 50.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

A gazdálkodás szabályai

6. § A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a polgármester előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a vállalkozási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Ez a rendelet 2022. március 9-én lép hatályba.

1. melléklet

A

B

C

1

1. számú melléklet

2

Magyartelek KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT

3

2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK CÍMRENDJE

4

5

Cím száma

COFOG

Cím megnevezése

6

1.

Magyartelek Község Önkormányzata

7

1.1

11130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

8

1.2

13320

Köztemető-fenntartás és -működtetés

9

1.3

13350

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

10

1.4

31030

Közterület rendjének fenntartása

11

1.5

41231

Rövid időtartamú közfoglalkoztatás

12

1.6

41232

Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás

13

1.7

41233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

14

1.8

41237

Közfoglalkoztatási mintaprogram

15

1.9

45120

Út, autópálya építése

16

1.10

45160

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése

17

1.11

47410

Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek

18

1.12

51030

Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása

19

1.13

51040

Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása

20

1.14

63080

Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése

21

1.15

64010

Közvilágítás

22

1.16

66010

Zöldterület-kezelés

23

1.17

66020

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

24

1.18

72111

Háziorvosi alapellátás

25

1.19

74031

Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

26

1.20

82044

Könyvtári szolgáltatások

27

1.21

82091

Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése

28

1.22

82092

Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

29

1.23

104037

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

30

1.24

106020

Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások

31

1.25

107052

Házi segítségnyújtás

32

1.26

107055

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

4. melléklet

A

B

C

1

4. számú melléklet

2

Magyartelek

3

2022. ÉVI ÁLLAMI TÁMOGATÁSAI ÉS ADÓBEVÉTELEI

4

5

MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK

Összeg (Ft)

6

Önkormányzati hivatal működésének támogatása

2 234 706

7

8

- zöldterület gazdálkodással kapcsolatos üzemeltetési feladatok támogatása

960 120

9

- közvilágítás fenntartásának támogatása

640 000

10

- köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása

517 086

11

- közutak fenntartásának támogatása

117 500

12

13

EGYÉB TÁMOGATÁSOK

14

15

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

6 000 000

16

Kiegészítő támogatás/beszámítás

785 384

17

Települési önkormányzatok támogatása beszámítás és kiegészítés után

6 785 384

18

Polgármesteri illetmény támogatása ( kiegészítés )

1 721 578

19

Települési önkormányzatok működési támogatása összesen:

9 020 090

20

21

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA

22

Szociális feladatok támogatása

4 638 000

23

Falugondnok +(kiegészítő támogatás 551.700ft)

5 142 300

24

Gyermekétkeztetés támogatása

0

25

- Bértámogatás gyermekérkeztetéshez

26

- Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása

27

Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetése

375 516

28

29

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN

10 155 816

30

Könyvtári feladatok támogatása

2 270 000

31

KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN

23 167 484

32

33

HELYI ADÓBEVÉTELEK

Összeg eFt

34

Kommunális adó

350 000

35

Talajterhelési díj

0

36

Iparűzési adó

3 100 000

37

Gépjármű adó

0

38

ÖSSZESEN

3 450 000

5. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

1

5. számú melléklet

2

Magyartelek KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

3

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK TERVE, PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS

4

2022. ÉV

5

adatok: Ft-ban

6

FELÚJÍTÁSOK

Előirányzat

7

8

9

10

Belterületi közútak felújítása/Magyar Falu Program ( Út, híd kerékpárforgalmi létesítmény építése/felújítása )

11 739 360

11

Összesen

11 739 360

12

BERUHÁZÁSOK

13

Magyar Falu Program ( Falu busz beszerzés )

13 240 999

14

Magyar Falu Program ( Út, híd kerékpárforgalmi létesítmény építése/felújítása )

15

16

17

Összesen

13 240 999

18

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

24 980 359

19

20

PÉNZÜGYI BEFEKTETÉSEK

21

Belföldi részesedések vásárlása

22

23

PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK

24

Működési célra

25

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása

26

Államháztartáson belül

27

Önkormányzatoknak

1 671 126

28

Intézményfenntartó Társulásnak

346 130

29

Államháztartáson belül összesen

2 017 256

30

Államháztartáson kívül

31

Háztartásoknak / bursa

32

Egyesületnek

30 000

33

Államháztartáson kívül összesen

30 000

34

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

2 047 256

6. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

1

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖÁTADÁSOK

2022. évi
terv

2

3

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása

4

Államháztartáson belül

1 725 253

5

Önkormányzatoknak

KÖH

946 621

6

védőnő

413 628

7

Mecsek-Dráva

326 130

8

Családsegítő

38 874

9

SKTT

0

10

Magyarmecskei Intézmény Fenntartó Társulás

1 691 126

11

Magyarmecske Önkormányzat

0

12

Önkormányzatnak összesen:

1 399 123

13

Társulásnak összesen

2 017 256

14

Központi ktgvetésbe vfiz.

0

15

16

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

3 416 379

17

18

Államháztartáson kívül

19

Háztarásoknak

20

Egyesületeknek

30 000

21

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

30 000

22

23

TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

2022. évi terv

24

25

Rendszeres pénzbeli ellátások

26

Normatív lakásfenntartási támogatás

27

Normatív ápolási díj

28

Normatív ápolási díj

29

Ápolási díj méltányossági

30

Kedvezményes étkezés kiegészítése

31

Szociális, hadirokkant étkeztetés kiegészítése

32

Összesen

0

33

Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátások

34

Pénzbeli ellátás

35

Munkanélküli ellátások

36

Nem foglalkoztatottak rendsz.szoc.segélye

37

Foglalkoztatást helyettesítő támogatás

38

Eseti pénzbeli szociális ellátások

39

Átmeneti segély

40

Természetben nyújtott átmeneti segély

41

Temetési segély

42

Tankönyvtámogatás

43

Önkormányzati segély

4 638 000

44

Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása

45

Köztemetés

0

46

Közgyógyellátás

47

Családi támogatások

48

Egyéb ellátások ( közműfejlesztési hozzájárulás )

49

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése

375 516

50

Összesen

5 013 516

51

ÖSSZESEN

5 013 516

7. melléklet

A

B

C

D

E

F

1

7. számú melléklet

2

3

Magyartelek Község ÖNKORMÁNYZATA

4

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETE

5

2022. ÉV

6

7

Cím megnevezése

Előirányzat

8

Szakalkalmazott

Technikai dolgozók

Létszám összesen (fő)

9

Önállóan működő és gazdálkodó intézmények

10

2.

Magyartelek Község Önkormányzata

11

Önkormányzati igazgatás

5

12

Mezőőri szolgálat

1

13

Falugondnoki szolgálat

1

14

Könyvtáros ( rész munkaidős )

1

15

Összesen

7

16

3.

17

Önállóan működő intézmények

18

1.

19

20

Önkormányzat összesen

21

Közfoglalkoztatás

22

1.

Közfoglalkoztatottak

0

14

14

23

24

Összesen

14

21

8. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

1

Magyartelek Község ÖNKORMÁNYZATA ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK
2022. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

2

3

adatok: Ft-ban

4

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

5

előirányzat

előirányzat

6

Falugondnoki szolgálat

7

Átvett pénzeszközök működési célra

0

Személyi juttatások

3 719 478

3 719 478

8

Intézményi bevételek

2 076 243

2 076 243

Munkaadókat terhelő járulékok

515 257

515 257

9

Költségvetési támogatás

5 142 300

5 142 300

Dologi kiadások

2 340 121

2 340 121

10

Bevételek összesen

7 218 543

0

7 218 543

Kiadások összesen

6 574 856

0

6 574 856

11

10. melléklet

A

B

C

D

E

1

10. számú melléklet

2

3

Magyartelek Község ÖNKORMÁNYZATA

4

2022. ÉVI LIKVIDITÁSI TERV

5

6

Hónap

Nyitó pénzkészlet

Bevételek

Kiadások

Záró pénzkészlet

7

Január

47 697 974

5 905 455

31 276 549

22 326 880

8

Február

22 326 880

6 346 954

4 542 877

24 130 958

9

Március

24 130 958

8 591 015

4 542 877

28 179 096

10

Április

28 179 096

6 346 954

4 542 877

29 983 173

11

Május

29 983 173

6 346 954

4 542 877

31 787 250

12

Június

31 787 250

6 346 954

4 542 877

33 591 328

13

Július

33 591 328

6 866 015

4 542 877

35 914 466

14

Augusztus

35 914 466

6 346 954

4 542 877

37 718 543

15

Szeptember

37 718 543

8 071 954

4 542 877

41 247 620

16

Október

41 247 620

6 866 015

4 542 877

43 570 758

17

November

43 570 758

6 346 954

4 542 877

45 374 836

18

December

45 374 836

6 866 015

4 542 877

47 697 974

19

2020. ÉVI ÖSSZESEN

81 248 191

81 248 191

11. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

I

1

2

EU-s projekt neve, azonosítója:

3

Ezer forintban

4

Források

2016.

2017.

2017. után

Összesen

5

Saját erő

0

6

- saját erőből központi támogatás

0

7

EU-s forrás

0

8

Társfinanszírozás

0

9

Hitel

0

10

Egyéb forrás

0

11

0

12

Források összesen:

0

0

0

0

13

14

Kiadások, költségek

2016.

2017.

2017. után

Összesen

15

Személyi jellegű

0

16

Beruházások, beszerzések

0

17

Szolgáltatások igénybe vétele

0

18

Adminisztratív költségek

0

19

0

20

0

21

0

22

Összesen:

0

0

0

0

23

24

25

EU-s projekt neve, azonosítója:

26

Ezer forintban

27

Források

2016.

2017.

2017. után

Összesen

28

Saját erő

0

29

- saját erőből központi támogatás

0

30

EU-s forrás

0

31

Társfinanszírozás

0

32

Hitel

0

33

Egyéb forrás

0

34

0

35

Források összesen:

0

0

0

0

36

37

Kiadások, költségek

2016.

2017.

2017. után

Összesen

38

Személyi jellegű

0

39

Beruházások, beszerzések

0

40

Szolgáltatások igénybe vétele

0

41

Adminisztratív költségek

0

42

0

43

0

44

0

45

Összesen:

0

0

0

0

46

47

Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulás 2016. évi előirányzat

48

49

Támogatott neve

Hozzájárulás (E Ft)

50

51

52

Összesen:

0

12. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

1

12. számú melléklet

2

3

Magyartelek KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

4

2019. TERVEZETT KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK

5

6

adatok: ezer Ft-ban

7

Sorszám

A támogatás jogcíme

A támogatás kedvezményezettje (csoportonként)

Adókedvezmény

Egyéb támogatás

Összesen

8

Jogcíme

Mértéke

Érinetett adóalanyok száma / fő

Összege

9

1.

0

10

2.

0

11

0

12

0