Kisasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (II. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 02. 25- 2019. 12. 31

Kisasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (II. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

2016.02.25.

Kisasszonyfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el

1. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya a képviselő-testületre terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését 31.790 E Ft Költségvetési bevétellel, 31.790 E Ft Költségvetési kiadással, 0 E Ft Költségvetési egyenleggel állapítja meg.
(2) Az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 3., 8. mellékletek szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

3. §

A költségvetés részletezése

A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet vagy kötelezettségvállalást nem tervez (3. melléklet)
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2016. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céllal nem rendelkezik. (5. melléklet)
(5) Az önkormányzat költségvetésében felújítási kiadást nem tervez. (5. melléklet)
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3., 7. mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az önkormányzat a kiadások között tartalékot nem állapít meg.
(9) A likviditási tervet a 10., a tervezett közvetett támogatásokat a 12. számú melléklet tartalmazza.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

5. §

Az előirányzatok módosítása

1. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 50.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2016. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

6. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a vállalkozási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

1. melléklet

Címrend

Kisasszonyfa Község Önkormányzata

011130 Jogalkotó és általános igazgatási tevékenység

041232 Köz-foglalkoztatás

066020 Község-gazdálkodás, működés

0721 Általános orvosi szolgáltatás

074031 Család és nővédelmi eü gondozás

082044 Könyvtári szolgáltatások

107060 Szociális ellátások

104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

2. melléklet

2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

adatok: ezer Ft-ban

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

I

Közhatalmi bevételek

1 424 000

1 424 000

I.

Működési kiadások

23 648 444

0

23 648 444

1.1

Gépjárműadó

315 000

315 000

1.1

Személyi juttatások

12 292 170

12 292 170

1.2

Helyi adók

1 109 000

1 109 000

1.2

Munkaadókat terhelő járulékok

1 859 634

1 859 634

1.21

ebből: Iparűzési adó

800 000

800 000

1.3

Dologi kiadások

9 496 639

9 496 639

1.22

Kommunális

309 000

309 000

1.3

Állami támogatás

0

II

Felhalmozási kiadások

2 639 836

2 639 836

II.

Intézményi bevételek

0

2.1

Beruházások

2.1

Egyéb sajátos bevételek

0

2.2

Felújítások

2 639 836

2 639 836

2.2

Szolgáltatások ellenértéke

0

III

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

5 501 959

0

5 501 959

III.

Működési célra átvett pénzeszközök

29 896 238

29 896 238

3.1

Működési célú pénzeszközátadások

1 397 572

1 397 572

3.1

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

26 147 566

0

26 147 566

3.2

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

0

3.2

Egyéb működési célra átvett pénzeszköz

3 748 672

3 748 672

3.3

Önkormányzat által folyósított ellátások

4 104 387

4 104 387

3.3

Támogatás értékű átvett pénzeszköz ÁH-n bel.

0

3.4

Intézményfinanszírpzás

IV.

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek

0

0

IV.

Pénzügyi befektetések

4.1

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

0

0

V.

Tartalékok

V.

Finanszírozási bevételek

470 000

470 000

5.1

Működési céltartalék

5.1

Működési célú hitelek

0

5.2

Felhalmozási céltartalék

5.2

5.3.

Előző évi normatíva

5.3

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

0

470 000

470 000

5.31

Működési célra

0

VI.

Finanszírozási kiadások

5.32

Felhalmozási célra

470 000

470 000

6.1

Működési célú hiteltörlesztés

6.2

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

31 320 238

470 000

31 790 238

KIADÁSOK ÖSSZESEN

29 150 402

2 639 836

31 790 238

3. melléklet

2016. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI FELADATONKÉNT

adatok: ezer Ft-ban

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

Önkormányzati jogalkotás és igazgatás

Költségvetési támogatás

7 534 087

7 534 087

Személyi juttatások

1 752 300

1 752 300

Adóbevételek

1 424 000

1 424 000

Munkaadókat terhelő járulékok

436 752

436 752

ÁH-n belül működésre átvett pénzeszköz

3 748 672

3 748 672

Dologi kiadások

1 484 150

1 484 150

Pénzmaradvány

470 000

470 000

Pénzeszköz átadás

600 000

600 000

Egyéb bevétel

300 000

300 000

0

Bevételek összesen

13 006 759

470 000

13 476 759

Kiadások összesen

4 273 202

0

4 273 202

Közfoglalkoztatás

Munkaügyi támogatás

11 962 752

11 962 752

Személyi juttatások

10 539 870

10 539 870

Munkaadókat terhelő járulékok

1 422 882

1 422 882

Dologi kiadások

0

Bevételek összesen

11 962 752

0

11 962 752

Kiadások összesen

11 962 752

0

11 962 752

Város-, községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások

Személyi juttatások

0

0

Munkaadókat terhelő járulékok

0

0

Dologi kiadások

4 634 300

4 634 300

Felújítás

2 639 836

2 639 836

Pénzeszköz átadás

42 125

42 125

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

4 634 300

2 639 836

7 316 261

Általános orvosi szolgáltatás

0

Dologi kiadások

806 299

806 299

Pénzeszköz átadás

11 947

11 947

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

806 299

0

818 246

Család és nővédelmi eü gondozás

0

Pénzeszköz átadás

636 946

636 946

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

636 946

0

636 946

Könyvtár

Állami támogatás

1 200 000

0

1 200 000

Személyi juttatások

0

0

Munkaadókat terhelő járulékok

0

0

0

Dologi kiadások

1 225 550

1 225 550

Felújítások

0

0

Bevételek összesen

1 200 000

0

1 200 000

Kiadások összesen

1 225 550

0

1 225 550

Önkormányzati szociális támogatás

Állami támogatás

3 103 627

3 103 627

Önkormányzat által folyósított ellátások

4 104 387

4 104 387

Szociális tüzifa támogatás

1 000 760

1 000 760

Pénzeszköz átadás

106 554

106 554

Bevételek összesen

4 104 387

0

4 104 387

Kiadások összesen

4 210 941

0

4 210 941

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

Állami támogatás

1 346 340

1 346 340

Dologi kiadások

1 346 340

1 346 340

Bevételek összesen

1 346 340

0

1 346 340

Kiadások összesen

1 346 340

0

1 346 340

ÖNKORMÁNYZAT MINDÖSSZESEN

Közhatalmi bevételek

1 424 000

1 424 000

Személyi juttatások

12 292 170

12 292 170

Intézményi bevételek

0

Munkaadókat terhelő járulékok

1 859 634

1 859 634

Átvett pénzeszközök:

17 933 486

17 933 486

Dologi kiadások

9 496 639

9 496 639

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

14 184 814

0

14 184 814

Beruházások

0

Működési célra

3 748 672

3 748 672

Felújítások

2 639 836

2 639 836

Felhalmozási célra

0

Működési célú pénzeszköz átadások

1 397 572

1 397 572

Intézményfinanszírozás

0

Társulásnak átadott pénzeszköz

0

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

470 000

470 000

Önkormányzat által folyósított ellátások

4 104 387

4 104 387

Munkaügyi támogatás

11 962 752

11 962 752

Általános tartalék

0

Működési céltartalék

0

0

Intézmény finanszírozás

0

Bevételek mindösszesen

31 320 238

470 000

31 790 238

Kiadások mindösszesen

29 150 402

2 639 836

31 790 238

4. melléklet

2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSAI ÉS ADÓBEVÉTELEI

MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK

Összeg (Ft)

Helyi önkormányzatok Település-üzemeltetésének támogatása

1 551 380

EGYÉB TÁMOGATÁSOK

5 000 000

Kulturális feladatok támogatása

1 200 000

Kiegészítő támogatás

982 707

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA

Szociális feladatok támogatása

3 103 627

Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetése

1 346 340

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN

4 449 967

KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN

13 184 054

HELYI ADÓBEVÉTELEK

Összeg (Ft)

Kommunális adó

309 000

Iparűzési adó

800 000

Gépjármű adó

315 000

ÖSSZESEN

1 424 000

5. melléklet

2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK TERVE, PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS

Közvilágítás

469 900

Könyvtár - kastély

2 169 936

Út

Összesen

2 639 836

BERUHÁZÁSOK

Összesen

0

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

2 639 836

PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK

Felhalmozási célra

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása

Államháztartáson belül

Önkormányzatoknak

0

Többcélú Kistérségi Társulásnak

0

Államháztartáson belül összesen

0

Államháztartáson kívül

Háztartásoknak / bursa

Egyesületnek

0

Államháztartáson kívül összesen

0

FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

0

6. melléklet

2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖÁTADÁSOK

2016. évi terv

Felügyelet ála tartozó költségvetési szerv támogatása

Államháztartáson belül

1 397 572

Önkormányzatoknak

1 236 946

Magyarmecske védőnő

636 946

Közös hivatal

600 000

Többcélú kistérségi társulásnak

160 626

Többcélú kistérségi társulás

160 626

Államháztartáson kívül

0

Háztarásoknak

Egyesületeknek

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

1 397 572

TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

2016. évi terv

Rendszeres pénzbeli ellátások

Lakásfenntartási támogatás

Eseti pénzbeli szociális ellátások

4 024 387

Önkormányzati segély

2 123 627

Természetben nyújtott átmeneti segély

900 000

Szociális tüzifa

1 000 760

ÖSSZESEN

4 024 387

7. melléklet

a 2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETE

Cím megnevezése

Előirányzat

Szakalkalmazott

Technikai dolgozók

Létszám összesen (fő)

Önállóan működő és gazdálkodó intézmények

1.

Kisasszonyfa Község Önkormányzata

Önkormányzati jogalkotás

Falugondnok

Mezőőri szolgálat

Védőnői Szolgálat

Könyvtár

Önkormányzat összesen

Közfoglalkoztatás

1.

Közfoglalkoztatottak

1

7

34

42

Polgármester

1

1

Képviselők

4

4

Összesen

1

34

47

8. melléklet

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK 2016. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

adatok: ezer Ft-ban

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

Falugondnok

0

0

Személyi juttatások

0

0

0

Munkaadókat terhelő járulékok

0

0

Dologi kiadások

0

0

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

0

0

0

Mezőőri szolgálat

0

Személyi juttatások

0

0

Munkaadókat terhelő járulékok

0

0

Dologi kiadások

0

0

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

0

0

0

9. melléklet

2016. ÉVI ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV

B E V É T E L E K

Előirányzat

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

ÖSSZESEN

Működési bevételek

14 184 814

1 182 068

1 182 068

1 182 068

1 182 068

1 182 068

1 182 068

1 182 068

1 182 068

1 182 068

1 182 068

1 182 068

1 182 068

14 184 814

Helyi adók

1 109 000

554 500

554 500

1 109 000

Gépjármű adó

315 000

157 500

157 500

315 000

Működési célra átvett pénzeszközök

3 748 672

312 389

312 389

312 389

312 389

312 389

312 389

312 389

312 389

312 389

312 389

312 389

312 389

3 748 672

Saját bevételek összesen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Költségvetési támogatások

11 962 752

11 962 752

11 962 752

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Intézményfinanszírozás

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

31 320 238

13 457 210

1 494 457

2 206 457

1 494 457

1 494 457

1 494 457

1 494 457

1 494 457

2 206 457

1 494 457

1 494 457

1 494 457

31 320 238

,

K I A D Á S O K

Előirányzat

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

ÖSSZESEN

Személyi juttatások

12 292 170

1 029 009

1 029 009

1 023 415

1 023 415

1 023 415

1 023 415

1 023 415

1 023 415

1 023 415

1 023 415

1 023 415

1 023 415

12 292 170

Munkaadókat terhelő járulékok

1 859 634

154 970

154 970

154 970

154 970

154 970

154 970

154 970

154 970

154 970

154 970

154 970

154 970

1 859 634

Dologi kiadások

9 496 639

791 387

791 387

791 387

791 387

791 387

791 387

791 387

791 387

791 387

791 387

791 387

791 387

9 496 639

Működési célú pénzeszköz átadások

1 397 572

116 464

116 464

116 464

116 464

116 464

116 464

116 464

116 464

116 464

116 464

116 464

116 464

1 397 572

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

0

Társadalom- és szociálpolitikai juttatások

4 104 387

341 932

343 132

341 932

341 932

341 932

341 932

341 932

341 932

341 932

341 932

341 932

341 932

4 104 387

Beruházások

0

0

Felújítások

2 639 836

2 639 836

2 639 836

Normatíva visszafizetés

0

0

Felhalmozási tartalék

0

0

Intézményfinanszírozás

0

0

KIADÁSOK ÖSSZESEN

31 790 238

2 433 762

2 434 962

2 428 168

2 428 168

2 428 168

2 428 168

2 428 168

2 428 168

2 428 168

2 428 168

2 428 168

5 068 004

31 790 238

10. melléklet

2016. ÉVI LIKVIDITÁSI TERV

Hónap

Nyitó pénzkészlet

Bevételek

Kiadások

Záró pénzkészlet

Január

470 000

13 457 210

2 433 762

11 493 448

Február

11 493 448

1 494 457

2 434 962

10 552 943

Március

10 552 943

2 206 457

2 428 168

10 331 232

Április

10 331 232

1 494 457

2 428 168

9 397 522

Május

9 397 522

1 494 457

2 428 168

8 463 811

Június

8 463 811

1 494 457

2 428 168

7 530 100

Július

7 530 100

1 494 457

2 428 168

6 596 389

Augusztus

6 596 389

1 494 457

2 428 168

5 662 679

Szeptember

5 662 679

2 206 457

2 428 168

5 440 968

Október

5 440 968

1 494 457

2 428 168

4 507 257

November

4 507 257

1 494 457

2 428 168

3 573 547

December

3 573 547

1 494 457

4 598 004

470 000

2015. ÉVI ÖSSZESEN

31 320 238

31 320 238

0

11. melléklet

Kisasszonyfa Község Önkormányzata

KÖZÖS FENNTARTÁSÚ INTÉZMÉNYEK MŰKÖDÉSÉHEZ

HOZZÁJÁRULÁS FELOSZTÁSA

2016. ÉV GESZTOR ÖNKORMÁNYZAT JAVASLATA

adatok: eforintban

Település neve

Védőnő

Összesen

Kisasszonyfa Község Önkormányzata

636 946

636 946

0

0

ÖSSZESEN

636 946

636 946