Kisasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 8.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 09

Kisasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 8.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetéséről

2022.03.09.

Kisasszonyfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 49.725.871 Ft költségvetési bevétellel 49.725.871 Ft költségvetési kiadással 0 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.

(2) Az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 3. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet, 6. melléklet részletezi.

(5) A feladatok finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

A költségvetés részletezése

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet nem tervez (3. melléklet)

b) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

c) Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céllal nem rendelkezik. (5.melléklet)

d) Az önkormányzat költségvetésében felújítási és beruházási kiadást tervez. (5. melléklet)

(2) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások előirányzatát és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok 8. melléklet, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet, 7. mellékletek szerint határozza meg.

(4) Az önkormányzat a kiadások között 20.392.239 Ft tartalékot állapít meg.

(5) A likviditási tervet a 9. melléklet, 10. melléklet a tervezett közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Kiegészítő, rendkívüli támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2022. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(7) A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.

Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 50.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

A gazdálkodás szabályai

6. § A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a polgármester előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a vállalkozási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Ez a rendelet 2022. március 9-én lép hatályba.

1. melléklet

A

B

C

1

1. számú melléklet

2

KISASSZONYFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT

3

2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK CÍMRENDJE

4

5

Cím száma

COFOG

Cím megnevezése

6

1.

Kisasszonyfa Község Önkormányzata

7

1.1

11130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

8

1.2

13320

Köztemető-fenntartás és -működtetés

9

1.3

13350

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

10

1.4

31030

Közterület rendjének fenntartása

11

1.5

41231

Rövid időtartamú közfoglalkoztatás

12

1.6

41232

Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás

13

1.7

41233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

14

1.8

41237

Közfoglalkoztatási mintaprogram

15

1.9

45120

Út, autópálya építése

16

1.10

45160

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése

17

1.11

47410

Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek

18

1.12

51030

Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása

19

1.13

51040

Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása

20

1.14

63080

Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése

21

1.15

64010

Közvilágítás

22

1.16

66010

Zöldterület-kezelés

23

1.17

66020

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

24

1.18

72111

Háziorvosi alapellátás

25

1.19

74031

Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

26

1.20

82044

Könyvtári szolgáltatások

27

1.21

82091

Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése

28

1.22

82092

Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

29

1.23

104037

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

30

1.24

106020

Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások

31

1.25

107052

Házi segítségnyújtás

32

1.26

107055

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

4. melléklet

A

B

C

1

4. számú melléklet

2

Kisasszonyfa Községi Önkormányzat

3

2022. ÉVI ÁLLAMI TÁMOGATÁSAI ÉS ADÓBEVÉTELEI

2021

4

Összeg (Ft)

5

MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK

11 380 564

8 174 033

6

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

2 760 074

2 174 033

7

EGYÉB TÁMOGATÁSOK

7 603 395

6 000 000

8

Műk-i kiegészítő tám.8/2022 (I.14.)korm.rend.

1 017 095

9

10

11

Polgármesteri ill.tám.9/2022 (I.14.) (B115)

1 721 578

12

KÖZNEVELÉSI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATOK TÁMOGATÁSA

Összeg (Ft)

13

Óvodapedagógusok és segítők bértámogatása

14

Ebből: Óvodapedagógusok 8 havi támágatása

15

Óvodapedagógusok 4 havi támogatása

16

Segítők 8 havi támogatása

17

Segítők 4 havi támogatása

18

Óvodaműködtetési támogatás

19

8 hónapra

20

4 hónapra

21

Társulás ált. fenntart. óvodákba bejáró gyermekek utazásának tám-a

22

KÖZNEVELÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSEZSEN

0

23

Könyvtári támogatások támogatása

2 270 000

2 270 000

24

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA

25

Szociális feladatok egyéb támogatása

8 854 000

7 506 000

26

Falugondnoki szolgálat

4 590 600

4 479 000

27

Falugondnoki szolgálat kiegészítő támogatás

551 700

28

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése

949 620

988 380

29

Nappali intézményi ellátás

30

Szakmai dolgozók bértámogatása, intézményüzemeltetési támogatás

31

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN

14 945 920

12 973 380

32

KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN

30 318 062

33

34

HELYI ADÓBEVÉTELEK

Összeg Ft

35

Telekadó

0

36

Kommunális adó

1724

37

Idegenforgalmi adó

38

Iparűzési adó

720 000

362962

39

Gépjármű adó

40

Egyéb települési adók

50 000

54528

41

Bírság

42

Talajterhelési díj/közhatalmi bev.

30 000

36000

43

ÖSSZESEN

800 000

455 214

5. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

1

5. számú melléklet

2

KISASSZONYFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

3

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK TERVE, PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS

4

2022. ÉV

5

adatok: Ft-ban

6

FELÚJÍTÁSOK

Előirányzat

7

8

9

10

11

Épület felújítás

12

13

Összesen

0

14

BERUHÁZÁSOK

15

Játszótér építés

4 934 598

16

külterületi út pályázat önerő

17

Összesen

4 934 598

18

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

4 934 598

19

20

PÉNZÜGYI BEFEKTETÉSEK

21

Belföldi részesedések vásárlása

22

23

PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK

24

Működési célra

25

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása

26

Államháztartáson belül

27

Önkormányzatoknak

28

Társulásnak

29

Költségvetésbe befizetés

30

Államháztartáson belül összesen

0

31

32

Államháztartáson kívül

33

Háztartásoknak / bursa

34

Egyesületnek

35

Államháztartáson kívül összesen

0

36

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

0

6. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

1

6. számú melléklet

2

3

KISASSZONYFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

4

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

5

6

adatok: Ft-ban

7

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖÁTADÁSOK

2022. évi terv

8

9

Felügyelet ála tartozó költségvetési szerv támogatása

10

Államháztartáson belül

11

Önkormányzatoknak

KÖH

673 354

12

védőnő (259242 tavalyi)

441 335

13

Mecsek-Dráva 284 894 hátralék+33 930 idei

318 824

14

Családsegítő

41 478

15

Intézményfennt.társ. Bankktgre

20 000

16

Mm-nek óvoda műk-i.hjár.

1 392 605

17

Központi ktgvetési vfiz.

18

Önkormányzatnak összesen:

1 156 167

19

Társulásnak összesen:

1 731 429

20

21

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

2 887 596

22

23

Államháztartáson kívül

24

Háztarásoknak

25

Egyesületeknek

26

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

0

27

28

TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

2021. évi terv

29

30

Rendszeres pénzbeli ellátások

31

Normatív lakásfenntartási támogatás

32

Normatív ápolási díj

33

Normatív ápolási díj

34

Ápolási díj méltányossági

35

Kedvezményes étkezés kiegészítése

36

Szociális, hadirokkant étkeztetés kiegészítése

37

Összesen

0

38

Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátások

39

Pénzbeli ellátás

40

Munkanélküli ellátások

41

Nem foglalkoztatottak rendsz.szoc.segélye

42

Foglalkoztatást helyettesítő támogatás

43

Eseti pénzbeli szociális ellátások

44

Átmeneti segély

45

Természetben nyújtott átmeneti segély

46

Temetési segély

47

Tankönyvtámogatás

48

Önkormányzati segély

8 854 000

49

Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása

50

Köztemetés

51

Közgyógyellátás

52

Családi támogatások

53

Egyéb ellátások ( közműfejlesztési hozzájárulás )

54

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése

551 700

55

Összesen

9 405 700

56

ÖSSZESEN

9 405 700

7. melléklet

A

B

C

D

E

F

1

7. számú melléklet

2

3

KISASSZONYFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

4

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETE

5

2022. ÉV

6

7

Cím megnevezése

Előirányzat

8

Szakalkalmazott

Technikai dolgozók

Létszám összesen (fő)

9

Önállóan működő és gazdálkodó intézmények

10

2.

Kisasszonyfa Község Önkormányzata

11

Önkormányzati igazgatás

5

12

Mezőőri szolgálat

13

Falugondnoki szolgálat

1

14

15

Összesen

6

16

3.

17

Önállóan működő intézmények

18

1.

19

20

Önkormányzat összesen

21

Közfoglalkoztatás

22

1.

Közfoglalkoztatottak

1

3

17

21

23

24

Összesen

1

3

17

27

8. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

1

8. számú melléklet

2

3

KISASSZONYFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK 2022 ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

4

5

adatok: Ft-ban

6

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

7

előirányzat

előirányzat

8

Falugondnoki szolgálat

9

Költségvetési támogatás

4 590 600

4 590 600

Személyi juttatások

3 417 000

3 417 000

10

Intézményi bevételek

2 000 000

2 000 000

Munkaadókat terhelő járulékok

444 210

444 210

11

Költségvetési kiegészítő tám.

551 700

551 700

Dologi kiadások

1 691 090

1 691 090

12

Bevételek összesen

7 142 300

0

7 142 300

Kiadások összesen

5 552 300

0

5 552 300

10. melléklet

A

B

C

D

E

1

10. számú melléklet

2

3

KISASSZONYFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

4

2022. ÉVI LIKVIDITÁSI TERV

5

6

Hónap

Nyitó pénzkészlet

Bevételek

Kiadások

Záró pénzkészlet

7

Január

13 609 964

3 249 452

4 723 622

12 135 795

8

Február

12 135 795

3 494 711

3 642 514

11 987 992

9

Március

11 987 992

5 292 144

4 464 947

12 815 189

10

Április

12 815 189

4 317 144

4 464 947

12 667 386

11

Május

12 667 386

4 317 144

4 464 947

12 519 584

12

Június

12 519 584

4 317 144

4 464 947

12 371 781

13

Július

12 371 781

4 892 144

4 464 947

12 798 978

14

Augusztus

12 798 978

4 317 144

4 464 947

12 651 175

15

Szeptember

12 651 175

3 894 711

3 642 514

12 903 373

16

Október

12 903 373

4 069 711

3 642 514

13 330 570

17

November

13 330 570

3 494 711

3 642 514

13 182 767

18

December

13 182 767

4 069 711

3 642 514

13 609 964

19

2022. ÉVI ÖSSZESEN

49 725 871

49 725 871

11. melléklet

A

B

C

D

E

1

EU-s projekt neve, azonosítója:

2

Ezer forintban

3

Források

2016.

2017.

2017. után

Összesen

4

Saját erő

0

5

- saját erőből központi támogatás

0

6

EU-s forrás

0

7

Társfinanszírozás

0

8

Hitel

0

9

Egyéb forrás

0

10

0

11

Források összesen:

0

0

0

0

12

13

Kiadások, költségek

2016.

2017.

2017. után

Összesen

14

Személyi jellegű

0

15

Beruházások, beszerzések

0

16

Szolgáltatások igénybe vétele

0

17

Adminisztratív költségek

0

18

0

19

0

20

0

21

Összesen:

0

0

0

0

22

23

24

EU-s projekt neve, azonosítója:

25

Ezer forintban

26

Források

2016.

2017.

2017. után

Összesen

27

Saját erő

0

28

- saját erőből központi támogatás

0

29

EU-s forrás

0

30

Társfinanszírozás

0

31

Hitel

0

32

Egyéb forrás

0

33

0

34

Források összesen:

0

0

0

0

35

36

Kiadások, költségek

2016.

2017.

2017. után

Összesen

37

Személyi jellegű

0

38

Beruházások, beszerzések

0

39

Szolgáltatások igénybe vétele

0

40

Adminisztratív költségek

0

41

0

42

0

43

0

44

Összesen:

0

0

0

0

12. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

1

12. számú melléklet

2

3

KISASSZOYFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

4

2022. TERVEZETT KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK

5

6

adatok: Ft-ban

7

Sorszám

A támogatás jogcíme

A támogatás kedvezményezettje (csoportonként)

Adókedvezmény

Egyéb támogatás

Összesen

8

Jogcíme

Mértéke

Érinetett adóalanyok száma / fő

Összege

9

1.

0

10

2.

0

11

0

12

0