Gyöngyfa Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetése a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) alapján készült.

Gyöngyfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2025. március 13-ai ülésen megtárgyalta és elfogadta a 3/2025.(III.14.) számú önkormányzati rendeletet, melynek 2. számú módosítását terjesztem elő:

A módosítási javaslat elkészítésekor Gyöngyfa Községi Önkormányzat 2025. 01-09. havi teljesítés adatait, illetve a gazdálkodásban bekövetkező változásokat vettük figyelembe.

Bevételi oldalon a polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás előirányzata megemelésre került a Magyar Államkincstár által kiközölt 2025.07-11. hónapra vonatkozó támogatás mértékével, mely összesen 3 986 399 forint. A költségvetés tervezésekor, annak egyensúlyának megtartásához is szükséges volt az évvégig várható támogatással számolni, így a fenti támogatás eddig is kimutatásra került a támogatás értékű bevételek között, innen került átcsoportosításra. A 2025.07-11. hónapra, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény alapján megállapításra került polgármesteri illetmény, illetve az azonos időszakra megállapított állami támogatás közötti 573 321 forint különbözet továbbra is a támogatási értékű bevételek között van kimutatva, a költségvetés egyensúlyának fenntartása érdekében.

Önkormányzatunk támogatást nyert 39 m³ szociális célú tüzelőanyag vásárlásának támogatására, melynek előirányzata betervezésre került mind a bevételi, mind a kiadási előirányzatok közé 1 139 190 forint értékben.

Önkormányzatunknak lehetősége nyílt nyári diákmunka programban való részvételre, melynek támogatottsága az előző évekhez hasonlóan a diákok bruttó bérére terjedt ki. A program augusztus hónapban valósult meg, és összesen 3 fő diák vett benne részt.

A közhatalmi bevételek között az adóbírság és a kommunális adó előirányzata a teljesítés, az adópótlék bevétel előirányzata pedig a teljesítés és a hátralékos állomány változása miatt is megemelésre került.

Kiadási oldalon a személyi kiadások és a hozzá kapcsolódó járulékok közé betervezésre került a fent említett diákmunka program bérköltsége.

A dologi kiadások között a teljesítések, illetve a normatívával szembeni elszámolhatóság figyelembevételével kerültek az előirányzatok módosításra, átcsoportosításra.

A beruházások között előirányzatot képeztünk az elektronikus aláíráshoz szükséges USB token eszközre, valamint a klub helységben esetében az internet eléréshez szükséges wifi router beszerzésére.

A 47/2025. (IV.24.) KT. határozat alapján az Önkormányzat 2025.04.24-én rendkívüli támogatás iránti kérelmet nyújtott be a 2024. évi beszámolója alapján megállapított visszafizetési kötelezettség teljes összegére. A kérelmet a Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztérium elutasította, így előírásra került a visszafizetendő támogatás tőkéje 4.606.151.- forint, valamint a hozzá kapcsolódó várható kamat kiadás 600 000 forint értékben. 2025.10.31-én újból benyújtásra került a rendkívüli támogatás iránti kérelem, már lejárt határidejű számlák összegével kiegészítve. A költségvetés egyensúlyának megtartása érdekében a támogatási értékű bevételek közé betervezésre került a várható rendkívüli támogatás, mely fedezetet nyújthat a visszafizetési kötelezettség teljesítésére.

A harmadik negyedév során keletkező 80 000 forint plusz, szabad felhasználású bevétel a zárolt tartalékban került elkülönítésre a 2024.évi beszámoló alapján keletkezett visszafizetési kötelezettség teljesítésére. Ezen kívül a zárolt tartalék részét képzik a betervezésre került hátralékos adókövetelések.

A rendelet 2. számú melléklete forrásonkénti bontásban tartalmazza.

A bevételi főösszeg növekedését az alábbi változások okozzák:

A rendelet 3. számú melléklete címenkénti bontásban tartalmazza.

A kiadási főösszeg növekedését az alábbi változások okozzák:

Az eredeti költségvetés bevételi és kiadási főösszege 52 373 750,- Ft volt.

Az 1. módosított költségvetés bevételi és kiadási főösszege 55 421 906,- Ft.

Fentiek értelmében a 2. módosított költségvetés bevételi és kiadási főösszege 62 333 447,- Ft.