Felsőszentiván Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2023. (V. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete módosításáról
Hatályos: 2023. 05. 06Felsőszentiván Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2023. (V. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.05.06.
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete módosításáról
Általános indokolás
Felsőszentiván Községi Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.25.) önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: R.) II. módosítását az alábbiak szerint terjesztem elő az elmúlt időszak változásai átvezetésének érdekében, amelyhez az alábbi indokolást adom:
KIADÁSOK
1. A személyi juttatások K1 rovaton belül az alábbi átcsoportosítások történtek a költségvetés 2. számú módosítása során:
A törvény szerinti illetmények (K1101) rovat kiadása csökkent 2 701 227 Ft összeggel
A béren kívüli juttatások (K1107) rovat kiadása csökkent 526 532 Ft összeggel
A foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) rovat nőtt 1 405 556 Ft összeggel
A Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) rovat csökkent 117 732 Ft összeggel
A Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) rovat 3 168 Ft összeggel csökkent.
1. A dologi kiadások K3 rovaton több átcsoportosításra került sor melynek következtében:
Az Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) rovat nőtt 2 091 370 Ft összeggel
Az Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) rovat nőtt 163 477 Ft összeggel
A közüzemi díjak (K331) rovat nőtt 3 595 460 Ft összeggel
A vásárolt élelmezés (K332) rovat nőtt 4 778 554 Ft összeggel
Az Egyéb szolgáltatások (K337) rovat nőtt 7 940 785 Ft összeggel
A működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) rovat nőtt 3 199 654 Ft összeggel
Az Egyéb dologi kiadások (K355) rovat csökkent 1 308 490 Ft összeggel.
1. Az egyéb nem intézményi ellátások (K48) rovat nőtt 225 000 Ft összeggel, mely magában foglalja települési támogatások kiadásait.
1. Egyéb működési célú kiadások:
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) rovat nőtt 797 890 Ft összeggel
Az Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) rovat nőtt 574 934 Ft összeggel
Az Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) rovat nőtt 32 Ft összeggel
A tartalékok (K513) rovat összege csökkent 18 389 170 Ft összeggel
1. A beruházások K6 rovaton több átcsoportosításra került sor melynek következtében:
Az Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (K64) rovat csökkent 1 183 532 Ft összeggel
A beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) rovat csökkent 319 554 Ft összeggel.
1. A felújítások K7 rovaton több átcsoportosításra került sor melynek következtében:
Az Ingatlanok felújítása (K71) rovat csökkent 3 677 710 Ft összeggel
A felújítási célú előzetesen általános forgalmi adó (K74) rovat csökkent 992 982 Ft összeggel.
BEVÉTELEK
1. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) rovat csökkent 1 848 000 Ft összeggel
2. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1131) rovat csökkent 3 578 500 Ft összeggel
3. A települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) rovat nőtt 448 543 Ft összeggel
4. A működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) rovat csökkent 156 729 Ft összeggel
5. Az elszámolásból származó bevételek (B116) rovat nőtt 3 778 098 Ft összeggel
6. A magánszemélyek jövedelem adói (B341) rovat nőtt 156 761 Ft összeggel
7. Az értékesítési és forgalmi adó (B351) rovat nőtt 1 499 970 Ft összeggel
8. A Készletértékesítés ellenértéke (B401) rovat nőtt 1 893 490 Ft összeggel
9. A tulajdonosi bevételek (B404) rovat nőtt 2 042 968 Ft összeggel
10. Az egyéb működési bevételek (B411) rovat nőtt 1 264 634 Ft összeggel, mely fedezetet nyújtott a felmerülő többletkiadásokra.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz és a 2. §-hoz
a 2022. évi költségvetés módosításával érintett részek és mellékletek újra szabályozásáról szól.
A 4. §-hoz
Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.