Felsőszentiván Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(III.2.) önkormányzati rendelete módosításáról
Hatályos: 2023. 10. 14Felsőszentiván Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.10.14.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(III.2.) önkormányzati rendelete módosításáról
Általános indokolás
Felsőszentiván Községi Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (III.30.) önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: R.) II. módosítását az alábbiak szerint terjesztem elő az elmúlt időszak változásai átvezetésének érdekében, amelyhez az alábbi indokolást adom:
1. Felsőszentiván Községi Önkormányzat az 604405 azonosító számú 2023. évi májusi felmérést nyújtott be az ebr42 önkormányzati információs rendszerben. A felmérés eredménye alapján kiegészítő támogatásra jogosult az önkormányzat, mely által bevételi oldalon megemelésre kerül a Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) rovat 1 898 790,- Ft-tal növekszik, melyet a kiadási oldalon a Vásárolt élelmezés (K332) rovaton 1 494 828,-Ft-tal, illetve a Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) rovaton 403 962,- Ft-tal növel. A működési célú támogatások és kiegészítő támogatások (B115) rovaton mindösszesen 5 115 870,- Ft-tal növekedtek a Kéményseprői, szociális tűzifa és a rendkívüli támogatások miatt.
A Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) rovat 533 845,-Ft-tal és a Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) rovat 2 901 751, - Ft-tal csökkent, így a kiadási oldalon a Központi, irányítószervi támogatások folyósítása (K915) rovaton 533 845,-Ft-ot ad át az Önkormányzat. A B1131 rovat hiányát pedig az Egyéb nem intézményi ellátások (K48) rovat kiadásainak csökkentésével fedezi az Önkormányzat.
1. A bevételi oldalon megemelésre került az Egyéb felhalmozási célú bevételek (B25) rovaton 9 749 203,-Ft-tal, a Magánszemélyek jövedelemadói (B311) rovaton 144 456,-Ft-tal, a Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) rovaton 465 000,- Ft-tal, az Ellátási díjak bevételek (B405) rovaton 900 000,-Ft-tal, a Kamatbevételek (B408) 10,- Ft-tal, illetve az Egyéb működési bevételek (B411) rovaton 863 448,- Ft-tal a bevétel az elnyert pályázat és bevételi többletek miatt.
1. A kiadási oldalon csökkentésre került a Törvény szerinti illetmények (K1101) 327 504,- Ft-tal, Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) rovaton 300 000,-Ft-tal, az Egyéb nem intézményi ellátások (K48) rovaton 2 901 751,-Ft-tal, az Egyéb működési célú támogatások (K506) rovaton 8 636,- Ft-tal, a Beruházási célú áfa (K67) rovaton 225 760,-Ft-tal a kiadás, hogy más rovatok emelkedett kiadásait fedezni tudja az Önkormányzat.
1. A kiadási oldalon megemelésre került a Közlekedési költségtérítés (K1109) rovaton 27 504,- Ft-tal, a Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 300 000,-Ft-tal, Egyéb külső személyi juttatások (K123) 410 999,-Ft-tal, Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) 5 456 012,-Ft-tal, a Vásárolt élelmezés (K332) rovaton 1 494 828,-Ft-tal, a Közvetített szolgáltatások (K335) 300 000,-Ft-tal, a Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) rovaton 440 039,- Ft-tal, az Egyéb szolgáltatások rovaton (K337) rovaton 679 500,-Ft-tal, a Kiküldetések kiadásai (K341) rovaton 5 400,-Ft-tal, az Előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) rovaton 730 932,-Ft-tal, a Kamatkiadások (K353) rovaton 29 000,-Ft-tal, az Egyéb dologi kiadások (K355) rovaton 20 000,-Ft-tal, az Ingatlanok beszerzése (K62) rovaton 225 760,-Ft-tal, az Ingatlanok felújítása rovaton (K71) 7 141 498,- Ft-tal, a Felújítás felszámított általános forgalmi adó (K74) rovaton 1 928 205,-Ft-tal, az emelkedett kiadások miatt.
1. Felsőszentiván Községi Önkormányzat a 2023. évben a támogatások csökkenése miatt a Központi, irányítószervi támogatások folyósítása (K915) rovat mindösszesen 152 317 570, - Ft-ra módosul.
Fentiekre tekintettel az alábbi tájékoztatást adom a Tisztelt Képviselő-testület részére:
1. A tervezett jogszabály jelentősnek ítélt hatásai a várakozásom szerint az alábbiaknak megfelelően alakulnak:
I/1. Költségvetési hatások: Az előterjesztés jelentősen módosítja a bevételek és kiadások főösszegét. A bevételek a központi költségvetésből felhalmozáshoz kapott támogatások összegeivel növekszik.
I/2. Környezeti és egészségügyi következmények: A módosítással érintett feladatok közül a beruházási felújítási feladatok javítják a szolgáltatást igénybe vevők szociális helyzetét.
I/3. Adminisztratív terheket befolyásoló tényezők: A kapott támogatáshoz kapcsolódó feladatok és az elszámolási kötelezettségek növelik a hivatal adminisztrációs terheit.
1. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: a szükségességet az előterjesztésben kifejtettem, a rendelet megalkotásának elmaradása esetén az I. pontban részletezett hatások részbeni elmaradásával lehet számolni.
1. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek az önkormányzatnál, a hivatalnál, az intézményeknél rendelkezésre állnak, többletkiadás, többletköltség nem merül fel az alkalmazás során.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. § (3) bekezdése, valamint a Magyar Közlöny kiadásáról, valamint a jogszabály kihirdetése során történő és a közjogi szervezetszabályozó eszköz közzététele során történő megjelöléséről szóló 5/2019. (III. 13.) IM rendelet 20. § (3) bekezdése alapján jelen indokolás a Nemzeti Jogszabálytárban közzétételre kerül.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2. § újraszabályozását tartalmazza.
A 2. §-hoz
A felújításokat tartalmazó szabályozás az új elnyert pálylázattal (MFP) bővült, így a jelen § is módosult.
A 3. §-hoz
A mellékletek újraszabályozását tartalmazza.
A 4. §-hoz
Hatályba léptető és hatályon kívül helyező rendelkezés.