Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2013. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Szakmár Község Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről
Hatályos: 2013. 03. 01- 2019. 10. 03Szakmár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2013. (II.28.) önkormányzati rendelete
Szakmár Község Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről
2013-03-01-tól
Szakmár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontja, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján, figyelemmel a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény önkormányzatokra vonatkozó rendelkezéseire Szakmár Község Önkormányzat (Továbbiakban: önkormányzat) 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
I. FEJEZET
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
A rendelet hatálya
1. §
(1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, a képviselő-testületre, és szerveire és az önkormányzat társulásban fenntartott intézményeire, valamint az önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.
(2) A nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladatokat az önkormányzat törzskönyvi nyilvántartásába meghatározottak, és e rendelet 4. számú mellékletében megjelölt szakfeladatrend szerint az önkormányzat szervezeti keretein belül látja el, úgy, mint a tervezett felújítási és felhalmozási feladatokat. (5.sz. melléklet)
(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban hagyja jóvá.
II. FEJEZET
KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
Az önkormányzat 2013. évi költségvetése
2. §
(1) [1]A Képviselő-testület az önkormányzat 2013.évi költségvetésének
Költségvetési bevételi főösszegét 259.997 E Ft-ban,
Költségvetési kiadási főösszegét 259.997 E Ft-ban,
állapítja meg.
- A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat tartalmazó az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 1. számú melléklet szerint a hagyja jóvá.
3. §
(1)[2] Az önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési és felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 131.956 e Ft,
amelyből
aa) elkülönített állami pénzalapból, 38.737 e Ft
ab) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 3. 950 e Ft
ac) helyi önkormányzattól .... 21. 650 e Ft
ad) központi kezelésű előirányzatból 900 e Ft
ae) egyéb fejezeti előirányzatból 57 eFt
af ) központi költségvetés előirányzat-módosítási
kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából 66.662 e Ft
származik,
b) közhatalmi bevétel 30. 250 e Ft,
c) intézményi működési bevétel, 17. 090 e Ft,
d) felhalmozási bevétel 62. 683 e Ft,
e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 e Ft,
f) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység
ellátására történő igénybevétele/ 18.018 e Ft
(2)[3] Az önkormányzat 2013. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) működési költségvetés 192.253 e Ft
aa) személyi juttatások: 56.425 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 11.055 e Ft
ac) dologi kiadások: 49.822 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 21.752 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 53.199 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 67.744 e Ft
ba) beruházások, 14.907 e Ft
bb) felújítások 32.855 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 19.982 e Ft
(3)[4] A helyi önkormányzat nevében végzett
a) beruházások kiadásai beruházásonként
aa) Kazánprogram 9.025 e Ft,
ab) Start prg. nagy értékű eszközbeszerzés 3.169 e Ft,
ac) Nissan vásárlás 2.713 e Ft,
b) felújítások kiadásai felújításonként
ba) Napköziotthonos konyha külső felújítása 14. 961 e Ft,
bb) Napköziotthonos konyha belső felújítása 14. 973 e Ft,
bc) Útfelújítás/ Felsőerek 1.588 e Ft,
bd) Buszmegálló felújítás 1.333 e Ft,”
(4) A képviselő-testület 2013. évben olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé nem tervez.
(5) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 e Ft.
(6) Az (1) - (2) bekezdésben meghatározott kiemelt előirányzatok további részletezését a rendelet 2. 2/1 és 3. számú melléklete tartalmazza.
4.§
- A költségvetés egyenlege működési/fejlesztési hiányt nem tartalmaz.
- Az önkormányzat 2013. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a) belső finanszírozással 12 129 e Ft
b) külső finanszírozással 0 e Ft.
(3) A belső finanszírozáson belül
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának
igénybevétele 12 129 e Ft,
aa) működési célú 9 999 e Ft
ab) felhalmozási célú 2 130 e Ft
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása 0 e Ft,
ba) működési célú 0 e Ft
bb) felhalmozási célú 0 e Ft
c) tartalék igénybe vétele 0 e Ft.
A költségvetési hiány finanszírozásának módja
5.§
(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a képviselő testület a költségvetést újratárgyalja, a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.
(2) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja hitel felvétele.
(3) A 5.§ (1)-(2) bekezdésében foglalt hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.
A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet felhasználás módja
6. §
(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 20 %-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő Képviselő-testületi ülésén tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
(4) Az év folyamán realizált nem célzottan érkező többletbevétel a hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.
7. §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évre vonatkozó– közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.
(2)[5] A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 32 fő.
(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését 4. számú melléklet tartalmazza.
8. §
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait az 5. számú melléklet tartalmazza.
9. §
(1)[6] Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 2.514 e Ft,
a céltartalék 19.872 e Ft.
(2) A tartalékkal való rendelkezés joga a képviselő-testület kizárólagos hatásköre.
10. §
Az önkormányzat 2013. évi költségvetése többéves kihatással járó döntéseket számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
11. §
A közös fenntartású intézmények és feladatok költségvetési bevételi és kiadási kiemelt előirányzatait tájékoztató jelleggel, egymástól elkülönítetten, 7 . számú melléklet tartalmazza.
12. §
A Képviselő-testület a 2013. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
13. §
Az önkormányzat 2013. évi költségvetése közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket – nem tartalmaz.
14. §
Az önkormányzatnak a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.
III. FEJEZET
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
Általános végrehajtási szabályok
15. §
A helyi önkormányzat önállóan működő költségvetési szervvel történő megállapodás alapján a az önállóan működő költségvetési szerv gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös fenntartású Szakmári Közös Önkormányzati Hivatal.
Részletszabályok
Előirányzatok megváltoztatása, felhasználása
16. §
(1) A helyi önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
17. §
(1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a Képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyév féléves, illetve háromnegyed éves beszámolójával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 2.000 e Ft összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(4) A Képviselő- testület – hivatkozással az Mötv. 68. § (4) bekezdésére - az önkormányzat általános tartalékának terhére 2. 000. 000.- Ft összegig történő kötelezettségvállalás jogát a polgármesterre ruházza át. A polgármester átruházott hatáskörben hozott döntései a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.
18. §
A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
19. §
(1) A helyi önkormányzat költségvetésében jóváhagyott
a) személyi juttatási előirányzat
b) felhalmozási célú előirányzat
kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.
Költségvetés pénzmaradványa
20. §
A helyi önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselő-testület hagyja jóvá.
Az önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal rendje
21. §
Az önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
22. §
Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett.
IV. FEJEZET
LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS
23. §
(1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.
(3) A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként köztisztviselőnként évi bruttó 200.000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalja.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzatnál munkaviszonyban álló az 1992. évi XXXIII. tv. hatálya alá tartozó munkavállalók részére a cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként közalkalmazottanként évi bruttó 100.000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalja.
(5) A Képviselő-testület az illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.
V. FEJEZET
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
24. §
(1) Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(2) A rendelet rendelkezéseit 2013. január 1-jétől kell alkalmazni.
(3) A rendelet kihirdetéséről - a hirdetőtáblán történő kifüggesztéssel – a jegyző gondoskodik.
Szakmár, 2013. február 21.
Tóth Jenő sk. Csefkóné Busa Andrea sk.
polgármester jegyző
Záradék:
E rendelet 2013. február 28. napján kihirdetésre került.
Szakmár, 2013. február 28.
Csefkóné Busa Andrea sk.
jegyző
[1] Módosította a 9/2013. (XII.16.) önkormányzati rendelet 1.§ (1) bekezdése. Hatályos: 2013. 12.17-től.
[2] Módosította a 9/2013. (XII.16.) önkormányzati rendelet 1.§ (2) bekezdése. Hatályos: 2013. 12.17-től.
[3] Módosította a 9/2013. (XII.16.) önkormányzati rendelet 1.§ (3) bekezdése. Hatályos: 2013. 12.17-től.
[4] Módosította a 9/2013. (XII.16.) önkormányzati rendelet 1.§ (4) bekezdése. Hatályos: 2013. 12.17-től.
[5] Módosította a 9/2013. (XII.16.) önkormányzati rendelet 1.§ (5) bekezdése. Hatályos: 2013. 12.17-től.
[6] Módosította a 9/2013. (XII.16.) önkormányzati rendelet 1.§ (6) bekezdése. Hatályos: 2013. 12.17-től.
Szerkesztés...