Szakmár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2020(II.19.) önkormányzati rendelete
Szakmár Község Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 01. 31Szakmár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2020(II.19.) önkormányzati rendelete
Szakmár Község Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről
Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, a képviselő-testületre, és szerveire és az önkormányzat társulásban fenntartott intézményeire, valamint az önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.
(2) A nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladatokat az önkormányzat törzskönyvi nyilvántartásába meghatározottak, és e rendelet 3.1. és 3.2. számú mellékletében megjelölt kormányzati funkciók szerint az önkormányzat szervezeti keretein belül látja el, úgy, mint a tervezett felújítási és felhalmozási feladatokat. (3.4.sz. melléklet)
(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok, kormányzati funkció szerinti bontásban hagyja jóvá.
KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
Az önkormányzat 2020. évi költségvetése
2. § (1)1 2A Képviselő-testület az önkormányzat 2020.évi költségvetésének
Költségvetési bevételi főösszegét 397.161.568 Ft-ban,
Költségvetési kiadási főösszegét 397.161.568 Ft-ban,
állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat tartalmazó az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 1. számú melléklet szerint a hagyja jóvá.
3. § (1)3 4Az önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési és felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 286.576.026 Ft,
amelyből
aa) elkülönített állami pénzalapból, 23.875.700 Ft
ab) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 11.740.500 Ft
ac) helyi önkormányzattól 10.157.559 Ft
ad) felhalmozási célú támogatások 56.449.448 Ft
ae) központi költségvetés előirányzat-módosítási
kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából 168.680.627 Ft
af) egyéb működési c.t.áh belül 15.672.192 Ft
ag) működési célú támogatás egyéb fejezeti: 0 Ft
származik,
b) közhatalmi bevétel 40.974.193 Ft,
c) intézményi működési bevétel, 13.564.196 Ft,
d) felhalmozási bevétel 2.730.000 Ft,
e) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 15.600.030 Ft,
f) működési célú átvett pénzeszköz 100.000 Ft,
g) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység
ellátására történő igénybevétele/ 30.754.862 Ft,
h) finanszírozási bevétel 6.862.261 Ft
(2)5 6Az önkormányzat 2020. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) működési költségvetés 296.812.313 Ft
aa) személyi juttatások: 48.872.277 Ft
szociális hozzájárulási adó: 6.439.358 Ft
ac) dologi kiadások: 36.567.535 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.069.660 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 51.775.252 Ft
af) finanszírozási célú kiadások: 151.088.231 Ft
b) felhalmozási költségvetés 100.349.255 Ft
ba) felújítások 73.326.221 Ft
bb) beruházások 26.571.641 Ft
bc) felhalmozási támogatás: 451.393 Ft
(3)7 8A helyi önkormányzat nevében végzett
a) felújítások kiadásai felújításonként
aa) JETA - Harkány 15.864.374 Ft
ab) Kiskunsági Viziközmű: 1.276.246 Ft
ac) Magyar Faluprogramok: 47.096.795 Ft
ad) Várépítő pályázat: 1.867.977 Ft
ae) Kisfaludy pályázat: 7.220.829 Ft
b) beruházások
ba) Magyar Faluprogram – Játszótér: 4.862.196 Ft
bb) Informatikai beruházás: 337.694 Ft
bc) Gépjárműbeszerzés: 7.481.500 Ft
bd) Tárgyi eszközök – Óbánya: 100.000 Ft
be) Tárgyi eszközök – Harkány: 589.823 Ft
bf) Tárgyi eszközök – Szociális közfoglalkoztatás: 1.239.520 Ft
bg) Műfüves pálya: 4.080.648 Ft
bh) Utcatáblák: 485.394 Ft
bi) Ingatlanvásárlás: 5.000.000 Ft
bj) Óvodai parkoló: 1.624.200 Ft
bk) kisértékű tárgyi eszközök: 241.686 Ft
bl) Kisfaludy pályázat: 528.980 Ft
c) felhalmozási támogatások
ca) Vízi-közmű fejlesztési pályázathoz 412.750 Ft
cb) Kalocsa Város Önkormányzata 38.643 Ft
(4) A képviselő-testület 2020. évben olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé nem tervez.
(5) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 e Ft.
(6) Az (1) - (2) bekezdésben meghatározott kiemelt előirányzatok további részletezését a rendelet 2. 2/1;2/2;2/3 és 3. 3/1; 3/2; 3/3; 3/4; 5. számú melléklete tartalmazza.
(7)9 A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeit és kiadásait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 10. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § (1) A költségvetés egyenlege működési/fejlesztési hiányt nem tartalmaz.
(2) Az önkormányzat 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a) belső finanszírozással 40.382.551 Ft
b) külső finanszírozással 0 Ft
(3)10 11A belső finanszírozáson belül
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának
igénybevétele 30.754.862 Ft
b) betétként /befektetési jegyként elhelyezett forgatási célú szabad pénzeszköz:
25.000.000 Ft
c) tartalék igénybe vétele 43.481.870 Ft
A költségvetési hiány finanszírozásának módja
5. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a képviselő testület a költségvetést újratárgyalja, a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.
(2) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja hitel felvétele.
(3) A 5. § (1)-(2) bekezdésében foglalt hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.
A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet felhasználás módja
6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 20 %-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő Képviselő-testületi ülésén tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
(4) Az év folyamán realizált nem célzottan érkező többletbevétel hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évre vonatkozó – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám: 13 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 13 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 24 fő.
(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését 9. számú melléklet tartalmazza.
8. § (1) A pályázati forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait az 5. számú melléklet tartalmazza.
(2) A tartalékkal való rendelkezés joga a képviselő-testület kizárólagos hatásköre.
9. § Az önkormányzat 2020. évi költségvetése többéves kihatással járó döntéseket számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
10. § A közös fenntartású intézmények és feladatok költségvetési bevételi és kiadási kiemelt előirányzatait tájékoztató jelleggel, egymástól elkülönítetten, 4; 4/1 (4.1.1, 4.1.2); 4/2 (4.2.1, 4.2.2, 4.2.3, 4.2.4, 4.2.5); számú melléklet tartalmazza.
11. § A Képviselő-testület a 2020. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
12. § Az önkormányzat 2020. évi költségvetése közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket – nem tartalmaz.
13. § Az önkormányzatnak a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető adósságkonszolidációs ügyletekből fennálló kötelezettsége 0 eFt.
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
Általános végrehajtási szabályok
14. § A helyi önkormányzat önállóan működő költségvetési szervvel történő megállapodás alapján az önállóan működő költségvetési szerv gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös fenntartású Szakmári Közös Önkormányzati Hivatal.
Részletszabályok
Előirányzatok megváltoztatása, felhasználása
15. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
16. § (1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a Képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyév féléves, illetve háromnegyed éves beszámolójával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 2.000.000,- Ft összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(4) A Képviselő- testület – hivatkozással az Mötv. 68. § (4) bekezdésére - az önkormányzat tartalékának terhére 2.000.000,- Ft összegig történő kötelezettségvállalás jogát a polgármesterre ruházza át. A polgármester átruházott hatáskörben hozott döntései a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.
17. § A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
18. § (1) (1) A helyi önkormányzat költségvetésében jóváhagyott
a) személyi juttatási előirányzat
b) felhalmozási célú előirányzat
kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.
Költségvetés pénzmaradványa
19. § A helyi önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselő-testület hagyja jóvá.
Az önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal rendje
20. § Az önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
21. § Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett.
LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS
22. § (1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.
(3)12 A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként köztisztviselőnként - a 2020. évre vonatkozóan - bruttó 300.000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t foglalja magába.
(4)13 A Képviselő-testület az önkormányzatnál munkaviszonyban álló az 1992. évi XXXIII. tv. hatálya alá tartozó munkavállalók részére a cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként közalkalmazottanként – a 2020. évre vonatkozóan – bruttó 150.000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t foglalja magába.
(5) A Képviselő-testület az Mt. és a Kjt. hatálya alá tartozó foglalkoztatottak vonatkozásában az illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.
(6) A képviselő-testület a Szakmári Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2020. évben 46.380,-Ft-ban állapítja meg.
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
23. § (1) Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, hatályát veszti 2023. december 31-én.
(2) A rendelet rendelkezéseit 2020. január 1-jétől kell alkalmazni.
(3) A rendelet kihirdetéséről - a hirdetőtáblán történő kifüggesztéssel – a jegyző gondoskodik.
Mellékletek a 2/2020. (II. 19.) önkormányzati rendelethez14
A 2. § (1) bekezdés Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2020. (VII.14.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021. (I.30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2020. (VII.14.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021. (I.30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2020. (VII.14.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021. (I.30.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2020. (VII.14.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021. (I.30.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (7) bekezdést Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2020. (VII.14.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdése iktatta be.
A 4. § (3) bekezdés Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2020. (VII.14.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdés Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021. (I.30.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 22. § (3) bekezdés Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2020. (VII.14.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 22. § (4) bekezdés Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2020. (VII.14.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2020. (VII.14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Szakmár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021. (I.30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.