Kéleshalom Községi Önkormányzat Képviselő-testülete
Kéleshalom Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2014. 01. 30- 2014. 12. 30Kéleshalom Községi Önkormányzat Képviselő-testülete
Kéleshalom Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2014. 01. 30- 2014. 12. 30
Kéleshalom Községi Önkormányzat Képviselő-testületének
4/2014. (I. 30.) önkormányzati rendelete
Kéleshalom Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Kéleshalom Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbiakat rendeli el::
A rendelet célja
1. §
A rendelet célja Kéleshalom Községi Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) 2014. évi költségvetése – mint az önkormányzat gazdálkodási alapja – egyensúlyának, és a közpénzekkel való szabályszerű, áttekinthető, hatékony és gazdaságos gazdálkodásának biztosítása. Az e rendeletben meghatározott bevételi előirányzatok: azok teljesítésének kötelezettségét, a kiadási előirányzatok – a bevételi előirányzatok teljesítésének figyelembe vételével -: azok felhasználásának jogosultságát jelentik.
A költségvetés címrendje
2. §
(1) Kéleshalom Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:
a) Önkormányzat, ezen költségvetési szerven belül végrehajtott kormányfunkciók szerinti gazdálkodás
(2) A címrendet a Rendelet 13. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg
3. §
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi költségvetési mérleg főösszegének bevételi oldalát, illetve a tárgy évi költségvetési kiadási oldalát – finanszírozási műveletekkel együtt - az alábbiak szerint állapítja meg:
a) Bevétel: 78.092 E Ft
b) Kiadás: 78.092 E Ft
(2) A Képviselő-testület a működési célú és felhalmozási célú kiadásokat és bevételeket az alábbiak szerint állapítja meg:
I. Működési célú E Ft | II. Felhalmozási célú E Ft | III. Összesen E Ft | |
a.) tárgyévi költségvetési kiadások | 74.327 | 3.765 | 78.092 |
b) tárgyévi költségvetési bevételek | 58.160 | 3.765 | 61.925 |
c) tárgyévi költségvetési hiány egyenlege | 16.167 | 16.167 | |
d) finanszírozási műveletek bevételei (pénzmaradvány) | 16.167 | 16.167 | |
e) finanszírozási műveletek kiadásai | 0 | 0 | 0 |
f) 2014. évi bevételi főösszeg | 74.327 | 3.765 | 78.092 |
g) 2014. évi kiadási főösszeg | 74.327 | 3.765 | 78.092 |
(2) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatonkénti, valamint kötelező, önként vállalt, és állami feladatok bontásban e Rendelet 1.; 1/a. melléklete tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételei
4. §
(1) Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e Rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat 2014. évi helyi adó bevételének összege: 6.000 E Ft, melynek részletezését a Rendelet 2/a melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzatot megillető feladat finanszírozás jogcímen kapott állami támogatások, kötött felhasználású támogatások előirányzatait jogcímenként e Rendelet 2/b számú melléklete tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat 2014. évi felhalmozási bevételeit jogcímenként a Rendelet 2/c számú melléklete tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat 2014. évben a központi költségvetésből származó Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételével nem rendelkezik.
Az Önkormányzat működési kiadásai
5. §
(1) Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező feladatok és önként vállalt feladatok szerinti bontását e Rendelet 3/a. melléklete tartalmazza.
(2) Működési kiadások előirányzata összesen: 74.742 E Ft. Ezen belül:
• személyi jellegű juttatások: 25.562 E Ft
• munkaadókat terhelő járulékok,szociális hozzájárulási adó: 4.727 E Ft
• dologi kiadások: 17.437 E Ft
• ellátottak pénzbeli juttatásai: 17.250 E Ft
• egyéb működési kiadások: 9.351 E Ft
ezen belül:
• működési célú támogatások államháztartáson belülre: 2.120 E Ft
• működési célú támogatások államháztartáson kívülre: 1.231 E Ft
• működési célú tartalék: 6.000 E Ft
(3) Felhalmozási kiadások előirányzata összesen: 3.765 E Ft.
ezen belül:
• beruházási kiadások: 3.555 E Ft
• felújítási kiadás: 210 E Ft
(2) Az Önkormányzat 2014. évi támogatások, támogatásértékű kiadások, végleges pénzeszköz átadásait a Rendelet 3/b melléklete szerint fogadja el.
(3) Az Önkormányzat 2014. évi társadalom- és szociálpolitikai juttatásainak előirányzatait e Rendelet 3/c melléklete tartalmazza.
Az Önkormányzat felhalmozási kiadásai
6. §
(1) Az Önkormányzat 2014. évi felhalmozási kiadásainak összege: 3.765 E Ft.
• A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatonként, címenként e Rendelet 4/a melléklete szerint állapítja meg.
• A Képviselő-testület a felújítási kiadásokat feladatonként, címenként e Rendelet 4/b melléklete szerint hagyja jóvá.
• Az Önkormányzat 2014. évben a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatással, ezen belül az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásaival nem rendelkezik, ilyen projektekhez önerőt nem biztosít.
• Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési fejlesztései céljainak megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem szükséges.
Az Önkormányzat tartaléka
7. §
(1) Az Önkormányzat 2014. évi általános és céltartalékát az alábbiak szerint fogadja el:
• általános tartalék – működési: 3.000 E Ft
• céltartalék – működési: 3.000 E Ft
(2) A tartalékok részletes kimutatását az 5. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat közgazdasági mérlege
8. §
Az Önkormányzat 2014. évi működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait mérlegszerűen, kötelező és önként vállalt feladatonként e Rendelet 6. melléklete tartalmazza.
Adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás mértéke
9. §
(1) Az Önkormányzat 2014. évben hitel- kötvénytörlesztéssel nem rendelkezik.
(2) Az Önkormányzat 2014. évben részvényekkel, kötvényekkel, értékpapírokkal, tartós- és rövidtávú megtakarításokkal nem rendelkezik.
• Az Önkormányzat 2014. évi adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalás felső határát jelen Rendelet 7. melléklete tartalmazza.
Közvetett támogatások
10. §
A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege szerinti részletezettséggel a Rendelet 8. melléklete szerint hagyja jóvá.
Előirányzat felhasználási ütemterv
11. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet (likviditási tervet) a 9. melléklet szerint fogadja el.
Költségvetési létszámkeret
12. §
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat engedélyezett összesített létszámkeretét 2014. évben 29 főben állapítja meg. Ebből: közfoglalkoztatotti létszám: 25 fő
(2) Az engedélyezett létszámkeretet e Rendelet 10. melléklete tartalmazza.
13. §
(1) Az Önkormányzat a 2014. költségvetési évet követő két év várható előirányzatait, valamint a költségvetési év folyamatait és áthúzódó hatásait - a gazdasági előrejelzéseket figyelembe véve - a 11. melléklet szerint állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 102. §. (3) bekezdése szerinti mérlegét a 2014. év tervadataival, a 2013. év várható tényadataival, és a 2012. év tényadataival a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
Jutalmazás és cafeteria juttatások mértéke
14. §
(1) 2014. évben az Önkormányzatnál normatív jutalom jogcímen a törvény szerinti illetmények, munkabérek juttatás eredeti előirányzatként betervezett mértékének : 2,06%-a, 384 E Ft fizethető ki.
(2) Prémium jogcímen teljesítményösztönző jutatom, valamint a személyi ösztönzés céljából történő jutalom kifizetését a Képviselő-testület nem engedélyezi.
(3) Az Önkormányzat által közszolgálati jogviszonyban állók 2014. évi cafeteria bruttó keretét az alábbiak szerint állapítja meg:
• polgármester: évi bruttó 200 E Ft
• közalkalmazott: évi bruttó 118 E Ft
A 2014. évi költségvetés végrehajtási szabályai
15. §
(1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a végrehajtási feladatok elvégzésének jogszabályok által előírt megfeleltetésért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzatnak a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működnie és gazdálkodnia, a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási – számviteli szabályok maradéktalan betartására, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.
(3) Az Önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti előirányzatok közötti átcsoportosításáról az Ávr. 42.§.-ában meghatározott eseteiben a polgármester saját hatáskörében dönt. A saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról a Képviselő-testületet a tárgyévi költségvetés soron következő módosításakor tájékoztatja.
(4) Ha az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A Képviselő-testület szükség szerint legalább négy alkalommal:
• a második negyedévben 2014. 06. 30.-ig
• a harmadik negyedévben 2014. 09.15.-ig
• a negyedik negyedévben a III. negyedéves beszámolóval együtt 2014. 11.30.-ig
• legkésőbb az éves beszámoló elkészítésének határidejéig - 12. 31.-i hatállyal - módosítja a Rendeletét.
(6) Ha év közben az Országgyűlés – az Önkormányzatot érintően – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását az SZMSZ-ben rögzített rendkívüli testületi ülés összehívási szabálya szerint.
(7) Az Önkormányzat általános és céltartalék feletti rendelkezés, illetve átcsoportosítási joga a Képviselő-testületet illeti meg..
(8) Az Önkormányzati önerőt igénylő pályázatok benyújtásához a Képviselő-testület határozatban meghozott előzetes engedélye szükséges.
(9) A 2014. évi költségvetés terhére kötelezettségvállalás tárgyévi kifizetésre – a saját bevételek teljesülési ütemére figyelemmel – csak előirányzaton belül vállalható.
Tárgyéven túli kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely nem veszélyezteti majd a rendeltetésszerű működtetést, az Önkormányzat kötelező feladatellátását.
(10) A polgármester az állampolgárok élet – és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg a következményeinek elhárítása érdekében (veszély helyzetben) átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testületet a legközelebbi testületi ülésen tájékoztatja.
(11) Az ÁHT 71. §. (4) bekezdésében foglaltak alapján az Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó előirányzatok esetében a költségvetés éves eredeti előirányzatának 10%-át, vagy a 10 milló Ft-ot elérő, 30 napon túli tartozásállományról – amennyiben e tartozást 1 hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani - a polgármester köteles haladéktalanul a Képviselő-testületet tájékoztatni, az önkormányzati biztos kirendelését indítványozni. Az önkormányzati biztost a Képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon köteles közzétenni.
(12) Az Önkormányzat finanszírozási célú műveletei tekintetében az alábbi hatásköröket állapítja meg:
• bármely működési- vagy felhalmozási hitel - a munkabér hitel felvétel kivételével - a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre
• munkabér-hitel tekintetében a Képviselő-testület e hatáskörét a polgármesterre ruházza át azzal, hogy a polgármester negyedévente tájékoztatás nyújt a felvett hitel és a visszafizetés alakulásáról a Képviselő-testület felé.
(13) Az Önkormányzat követeléseiről lemondani csak a Képviselő-testület hozzájárulásával az Önkormányzat vagyonrendeletében meghatározott módon és esetekben lehet.
(14) Az Önkormányzat tekintetében a Nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvényben előírt versenyeztetés kötelező, ha az érintett vagyontárgy forgalmi értéke a 25 millió Ft-ot meghaladja.
Költségvetési mellékletek
16. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének mellékletét képező alábbi mellékleteket hagyja jóvá:
• 1. melléklet: Az Önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai előirányzat-csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti bontásban
• 1./a melléklet: Az Önkormányzat kötelező feladatellátás költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai előirányzat-csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti bontásban
• 2. melléklet: Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételei előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban
• 2/a melléklet: Az Önkormányzat 2014. évi közhatalmi bevételének összege, részletezése
• 2/b melléklet: Az Önkormányzatot megillető működési célú költségvetési támogatás előirányzatai jogcímenként
• 2/c melléklet: Az Önkormányzat 2014. évi felhalmozási bevételeit jogcímenként
• 3/a melléklet: A 2014. évi költségvetési kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatokon, valamint kötelező és önként vállalt feladatokon belül
• 3/b melléklet: Az Önkormányzat 2014. évi támogatásai, támogatásértékű kiadásai, végleges pénzeszköz átadása
• 3/c melléklet: Az Önkormányzat 2014. évi ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzatai
• 4/a melléklet: Beruházási kiadások kimutatása feladatonként
• 4/b melléklet: Felújítási kiadások kimutatása
• 5. melléklet: Az általános és a céltartalék részletes kimutatása
• 6. melléklet: Az Önkormányzat 2014. évi működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű, kötelező és önként vállalt feladatonkénti kimutatása
• 7. melléklet: 2014. évi adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalás felső határa
• 8. melléklet: Az Önkormányzat közvetett támogatásai, azok jellege, mértéke, összege szerinti részletezettséggel
• 9. melléklet: Az Önkormányzat 2014. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemterv (likviditási terv)
• 10. melléklet: Az Önkormányzat 2014. évi engedélyezett létszámkeret
• 11. melléklet: Az Önkormányzat a 2014. költségvetési évet követő két év várható előirányzatai
• 12. melléklet: Az Önkormányzat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 102. §. (3) bekezdése szerinti mérlege a 2014. év tervadataival, a 2013. év várható tényadataival, és a 2012. év tényadataival
• 13. melléklet: Kéleshalom Községi Önkormányzat 2014. évi címrendje
Záró rendelkezések
17. §
Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2014. január 01.-től kell alkalmazni.
Kéleshalom, 2014. január 30.
Pápay László | |
polgármester | jegyző |
A rendelet kihirdetve: 2014.I.30. | Pápay László |
jegyző |