Kéleshalom Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2017 (II.27..) önkormányzati rendelete
Kéleshalom Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2017. (II. 27.) önkormányzati rendelete Kéleshalom Községi Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
Hatályos: 2017. 02. 27Kéleshalom Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2017 (II.27..) önkormányzati rendelete
Kéleshalom Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2017. (II. 27.) önkormányzati rendelete Kéleshalom Községi Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
2017-02-27-tól
Kéleshalom Községi Önkormányzat Képviselő-testülete
3/2017. (II. 27.) önkormányzati rendelete
Kéleshalom Községi Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
Kéleshalom Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbiakat rendeli el:
A rendelet célja
1. §
A rendelet célja Kéleshalom Községi Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) 2017. évi költségvetése – mint az önkormányzat gazdálkodási alapja – egyensúlyának, és a közpénzekkel való szabályszerű, áttekinthető, hatékony és gazdaságos gazdálkodásának biztosítása. Az e rendeletben meghatározott bevételi előirányzatok: azok teljesítésének kötelezettségét, a kiadási előirányzatok – a bevételi előirányzatok teljesítésének figyelembe vételével -: azok felhasználásának jogosultságát jelentik.
2. §
A rendelet hatálya az Önkormányzatra, a támogatásban részesített természetes személyekre és szervezetekre terjed ki.
A költségvetés címrendje
3. §
(1) Kéleshalom Községi Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:
Kéleshalom Községi Önkormányzat, ezen költségvetési szerven belül végrehajtott kormányfunkciók szerinti gazdálkodás
(2) A címrendet a Rendelet 13. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg
4. §
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi költségvetési mérleg főösszegének bevételi oldalát, illetve a tárgy évi költségvetési kiadási oldalát – finanszírozási műveletekkel együtt - az alábbiak szerint állapítja meg:
a.) Bevétel: 51 741 624 Ft
b.) Kiadás: 51 741 624 Ft
(2) Az (1) bekezdés részletezése:
Működési célú | |||
a) tárgyévi költségvetési kiadások | 51 741 624 | ||
b) tárgyévi költségvetési bevételek | 51 741 624 | ||
c) tárgyévi költségvetési hiány egyenlege | 0 | ||
d) finanszírozási műveletek bevétele (költségvetési maradvány) | 0 | ||
e) finanszírozási műveletek kiadásai | 0 | ||
f) 2017. évi bevételi főösszeg | 51 741 624 | ||
g) 2017. évi kiadási főösszeg | 51 741 624 |
(3) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatonkénti, valamint kötelező, önként vállalt, és állami feladatok bontásban e rendelet 1.; 1/a; melléklete tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételei
5. §
(1) Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat 2017. évi közhatalmi bevételének összege: 11 585 000 Ft, melynek részletezését r rendelet 2/a. melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzatot megillető feladat finanszírozás jogcímen kapott állami támogatások, kötött felhasználású támogatások előirányzatait jogcímenként e rendelet 2/b. melléklete tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat 2017. évi felhalmozási bevételeit jogcímenként a rendelet 2/c. melléklete tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat 2017. évben a központi költségvetésből származó Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételével nem rendelkezik.
Az Önkormányzat működési kiadásai
6. §
(1) Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező feladatok és önként vállalt feladatok szerinti bontásban a Képviselő-testület e rendelet 3/a. mellékleteként hagyja jóvá.
(2) A működési kiadások előirányzat: 51 741 624Ft.
- személyi jellegű juttatások: 22 930 794 Ft
- munkaadókat terhelő járulékok, szociális hozzájárulási adó: 5 618 442 Ft
- dologi kiadások: 12 105 090 Ft
- ellátottak pénzbeli juttatásai: 20 00 000 Ft
- egyéb működési kiadások: 7 357 005 Ft
ea) működési célú támogatások államháztartáson belülre: 6 200 005 Ft
eb) működési célú támogatások államháztartáson kívülre: 11 57 000 Ft
ec) működési célú tartalék: 1 730 293 Ft
(2) Az Önkormányzat 2017. évi támogatások, támogatásértékű kiadások, végleges pénzeszköz átadásait a rendelet 3/b. melléklete szerint fogadja el.
(3) Az Önkormányzat 2017. évi ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatait e rendelet 3/c. melléklete tartalmazza.
Az Önkormányzat felhalmozási kiadásai
7. §
- A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatonként, címenként e rendelet 4/a. melléklete szerint állapítja meg.
- A Képviselő-testület a felújítási kiadásokat feladatonként, címenként e rendelet 4/b. melléklete szerint hagyja jóvá.
- Az Önkormányzat 2017. évben a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatással, ezen belül az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásaival nem rendelkezik, ilyen projektekhez önerőt nem biztosít.
- Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési fejlesztései céljainak megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem szükséges.
Az Önkormányzat tartaléka
8. §
(1) Az Önkormányzat 2017. évi általános és céltartalékát az alábbiak szerint fogadja el:
- általános tartalék: 1 730 293 Ft
(2) A tartalékok részletes kimutatását az 5. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat közgazdasági mérlege
9. §
Az Önkormányzat 2017. évi működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait mérlegszerűen, kötelező és önként vállalt feladatonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
Adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás mértéke
10. §
(1) Az Önkormányzat 2017. évben hitel- kötvénytörlesztéssel nem rendelkezik.
(2) Az Önkormányzat 2017. évben kötvényekkel, értékpapírokkal, tartós- és rövidtávú megtakarításokkal nem rendelkezik.
- Az Önkormányzat 2017. évi adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalás felső határát jelen rendelet 7. melléklete tartalmazza.
Közvetett támogatások
11. §
A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege szerinti részletezettséggel a Rendelet 8. melléklete szerint hagyja jóvá.
Előirányzat felhasználási ütemterv
12. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet (likviditási tervet) a 9. melléklet szerint fogadja el.
Költségvetési létszámkeret
13. §
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat engedélyezett összesített létszámkeretét a 2017. évben 39 főben határozza meg, melyből közfoglalkoztatotti létszám 34 fő.
(2) Az engedélyezett létszámkeretet e rendelet 10. melléklete tartalmazza.
14. §
(1) Az Önkormányzat a 2015. költségvetési évet követő két év várható előirányzatait, valamint a költségvetési év folyamatait és áthúzódó hatásait - a gazdasági előrejelzéseket figyelembe véve - a 11. melléklet szerint állapítja meg.
Cafeteria juttatások mértéke
15. §
(1) Az Önkormányzat által közszolgálati jogviszonyban állók 2017. évi cafeteria bruttó keretét az alábbiak szerint állapítja meg:
- polgármester: évi bruttó 200 E Ft
- közalkalmazott: évi bruttó 193 E Ft
A 2017. évi költségvetés végrehajtási szabályai
16. §
(1) A Képviselő-testület az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) 43/A. § (3) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy a feladatellátás zavartalansága, valamint a kötelezettségvállalásokhoz szükséges előirányzatok biztosítása érdekében, az Önkormányzat költségvetési rendeletében szereplő kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok között saját hatáskörben, előirányzat módosítást hajtson végre az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.), és az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31) Korm. rendeletben (továbbiakban: Ávr.) foglalt korlátozásokkal.
A saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról a Képviselő-testületet a tárgyévi költségvetés soron következő módosításakor tájékoztatja.
(2) Az (1) bekezdésben foglaltakról a polgármester határozatban rendelkezik
(3) Év közben új kötelezettségvállalás csak a tényleges pénzügyi, likviditási helyzet függvényében lehetséges.
(4) Ha az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület szükség szerint legalább négy alkalommal:
- a második negyedévben 2017. 06. 30.-ig
- a harmadik negyedévben 2017. 09.15.-ig
- a negyedik negyedévben a III. negyedéves beszámolóval együtt 2017. 11.30.-ig
- legkésőbb az éves beszámoló elkészítésének határidejéig - 12. 31.-i hatállyal - módosítja a Rendeletét.
(5) Ha év közben az Országgyűlés – az Önkormányzatot érintően – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását az SZMSZ-ben rögzített rendkívüli testületi ülés összehívási szabálya szerint.
(6) Az Önkormányzat általános és céltartalék feletti rendelkezés, illetve átcsoportosítási joga a Képviselő-testület hatásköre.
(7) Az Önkormányzati önerőt igénylő pályázatok benyújtásához a Képviselő-testület határozatban meghozott előzetes engedélye szükséges.
(8) A 2017. évi költségvetés terhére kötelezettségvállalás tárgyévi kifizetésre – a saját bevételek teljesülési ütemére figyelemmel – csak előirányzaton belül vállalható. Tárgyéven túli kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely nem veszélyezteti majd a rendeltetésszerű működtetést, az Önkormányzat kötelező feladatellátását.
(9) A polgármester az állampolgárok élet – és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg a következményeinek elhárítása érdekében (veszély helyzetben) átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testületet a legközelebbi testületi ülésen tájékoztatja.
(10) Az ÁHT 71. §. (4) bekezdésében foglaltak alapján az Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó előirányzatok esetében a költségvetés éves eredeti előirányzatának 10%-át elérő, vagy 10 MFt-ot elérő, 30 napon túli tartozásállományról – amennyiben e tartozást 1 hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani - a polgármester köteles haladéktalanul a Képviselő-testületet tájékoztatni, az önkormányzati biztos kirendelését indítványozni. Az önkormányzati biztost a Képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon köteles közzétenni.
(11) Az Önkormányzat finanszírozási célú műveletei tekintetében bármely működési- vagy felhalmozási hitelügylettel kapcsolatos döntés a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre
(12) Az Önkormányzat követeléseiről lemondani csak a Képviselő-testület hozzájárulásával az Önkormányzat vagyonrendeletében meghatározott módon és esetekben lehet.
(13) Az Önkormányzat tekintetében a Nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvényben előírt versenyeztetés kötelező, ha az érintett vagyontárgy forgalmi értéke a 25 millió Ft-ot meghaladja.
(14) Kéleshalom Község Önkormányzatának költségvetési maradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá, és dönt az önkormányzati szabad maradvány felosztásáról. A 2015. évi zárszámadás során jóváhagyásra kerülő szabad maradványt az Önkormányzat 2017. évi költségvetése forráshiányának csökkentésére kell fordítani.
(15) Az Önkormányzat által támogatott szervezetek tartalmi és pénzügyi elszámolási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű összeg rendeltetésszerű használatára vonatkozóan.
(16) Az Áht. 85. §.-ban foglalt felhatalmazás alapján az Önkormányzat házipénztárából készpénzben teljesíthető kifizetések köre az alábbiak szerint kerül meghatározásra:
a) elszámolási kötelezettséggel kiadott előlegek a munkavállaló részére kizárólag az alábbi jogcímeken:
- az egységes rovatrend K31 Készletbeszerzés rovatán elszámolandó kiadások
ab) az egységes rovatrend K33 Szolgáltatási kiadások rovatán elszámolandó kiadások
ac) az egységes rovatrend K341 Kiküldetések kiadásai rovatán elszámolandó kiadások
ad) az a) – c) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások
b) A meghatározott kiadások számlánként nem érhetik el az 100.000 Ft értéket
c) Eseti hóközi bérkifizetés, abban az esetben, ha a bankszámlára történő utalás bármely okból nem lehetséges.
Záró rendelkezések
Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2017. február 27-től kell alkalmazni a 2017. évi költségvetés végrehajtása során.
p.h. | ||
Szvétek Lajos Róbert | Pápay László | |
polgármester | jegyző | |
Záradék: | p.h. | |
A rendelet kihirdetve: 2017.02.27. | Pápay László | |
jegyző |