Kéleshalom Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2018 (II.15..) önkormányzati rendelete
Kéleshalom Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelete Kéleshalom Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 02. 15- 2018. 12. 30Kéleshalom Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2018 (II.15..) önkormányzati rendelete
Kéleshalom Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelete Kéleshalom Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018-02-15-tól 2018-12-31-ig
Kéleshalom Községi Önkormányzat Képviselő-testületének
2/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Kéleshalom Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Kéleshalom Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbiakat rendeli el:
A rendelet célja
1. §
A rendelet célja Kéleshalom Községi Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) 2018. évi költségvetése – mint az önkormányzat gazdálkodási alapja – egyensúlyának, és a közpénzekkel való szabályszerű, áttekinthető, hatékony és gazdaságos gazdálkodásának biztosítása. Az e rendeletben meghatározott bevételi előirányzatok: azok teljesítésének kötelezettségét, a kiadási előirányzatok – a bevételi előirányzatok teljesítésének figyelembe vételével -: azok felhasználásának jogosultságát jelentik.
2. §
A rendelet hatálya az Önkormányzatra, a támogatásban részesített természetes személyekre és szervezetekre terjed ki.
A költségvetés címrendje
3. §
(1) Kéleshalom Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:
Kéleshalom Községi Önkormányzat, ezen költségvetési szerven belül végrehajtott kormányfunkciók szerinti gazdálkodás
(2) A címrendet a Rendelet 13. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, költségvetési egyenleg
4. §
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi költségvetési mérleg fő összegének bevételi oldalát, illetve a tárgy évi költségvetési kiadási oldalát – finanszírozási műveletekkel együtt - az alábbiak szerint állapítja meg:
a.) Bevétel: 65.191.975 Ft
b.) Kiadás: 65.191.975 Ft
(2) Az (1) bekezdés részletezése:
Működési célú | |
a) tárgyévi költségvetési kiadások | 65.191.975 |
b) tárgyévi költségvetési bevételek | 65.191.975 |
c) tárgyévi költségvetési hiány egyenlege | 0 |
d) finanszírozási műveletek bevétele (költségvetési maradvány) | 0 |
e) finanszírozási műveletek kiadásai | 0 |
f) 2017. évi bevételi fő összeg | 65.191.975 |
g) 2017. évi kiadási fő összeg | 65.191.975 |
(3) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatonkénti, valamint kötelező, önként vállalt, és állami feladatok bontásban e rendelet 1.; 1/a; melléklete tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételei
5. §
(1) Az Önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat 2018. évi közhatalmi bevételének összege: 11.585.000 Ft, melynek részletezését r rendelet 2/a. melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2018. évi felhalmozási bevételeit jogcímenként a rendelet 2/c. melléklete tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat 2018. évben a központi költségvetésből származó Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételével nem rendelkezik.
Az Önkormányzat működési kiadásai
6. §
(1) Az Önkormányzat 2018. évi költségvetési kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező feladatok és önként vállalt feladatok szerinti bontásban a Képviselő-testület e rendelet 3/a. mellékleteként hagyja jóvá.
A működési kiadások előirányzat: 65 191 975 Ft.
a) | személyi jellegű juttatások: | 22.830.964 Ft |
b) | munkaadókat terhelő járulékok, szociális hozzájárulási adó: | 3.995.948 Ft |
c) | dologi kiadások: | 12.308.351 Ft |
d) | ellátottak pénzbeli juttatásai: | 2.622.180 Ft |
e) | egyéb működési kiadások: | 10.579.828 Ft |
ea) | működési célú támogatások államháztartáson belülre: | 6.880.050 Ft |
eb) | működési célú támogatások államháztartáson kívülre: | 978.000 Ft |
ec) | működési célú tartalék: | 2.721.778 Ft |
(2) Az Önkormányzat 2018. évi támogatások, támogatásértékű kiadások, végleges pénzeszköz átadásait a rendelet 3/b. melléklete szerint fogadja el.
(3) Az Önkormányzat 2018. évi ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatait e rendelet 3/c. melléklete tartalmazza.
Az Önkormányzat felhalmozási kiadásai
7. §
- A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatonként, címenként e rendelet 4/a. melléklete szerint állapítja meg.
- A Képviselő-testület a felújítási kiadásokat feladatonként, címenként e rendelet 4/b. melléklete szerint hagyja jóvá.
- Az Önkormányzat 2018. évben a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatással, ezen belül az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásaival nem rendelkezik, ilyen projektekhez önerőt nem biztosít.
- Az Önkormányzat 2018. évi költségvetési fejlesztései céljainak megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem szükséges.
Az Önkormányzat tartaléka
8. §
(1) Az Önkormányzat 2018. évi általános és céltartalékát az alábbiak szerint fogadja el:
- általános tartalék: 2.721.778 Ft
(2) A tartalékok részletes kimutatását az 5. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat közgazdasági mérlege
9. §
Az Önkormányzat 2018. évi működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait mérlegszerűen, kötelező és önként vállalt feladatonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
Adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás mértéke
10. §
(1) Az Önkormányzat 2018. évben hitel- kötvénytörlesztéssel nem rendelkezik.
(2) Az Önkormányzat 2018. évben kötvényekkel, értékpapírokkal, tartós- és rövidtávú megtakarításokkal nem rendelkezik.
- Az Önkormányzat 2018. évi adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalás felső határát jelen rendelet 7. melléklete tartalmazza.
Közvetett támogatások
11. §
A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege szerinti részletezettséggel a Rendelet 8. melléklete szerint hagyja jóvá.
Előirányzat felhasználási ütemterv
12. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet (likviditási tervet) a 9. melléklet szerint fogadja el.
Költségvetési létszámkeret
13. §
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat engedélyezett összesített létszámkeretét a 2018. évben 36 főben határozza meg, melyből közfoglalkoztatotti létszám 29 fő.
(2) Az engedélyezett létszámkeretet e rendelet 10. melléklete tartalmazza.
14. §
(1) Az Önkormányzat a 2018. költségvetési évet követő két év várható előirányzatait, valamint a költségvetési év folyamatait és áthúzódó hatásait - a gazdasági előrejelzéseket figyelembe véve - a 11. melléklet szerint állapítja meg.
Cafeteria juttatások mértéke
15. §
(1) Az Önkormányzat által közszolgálati jogviszonyban állók 2018. évi cafeteria bruttó keretét az alábbiak szerint állapítja meg:
- polgármester: évi bruttó 200 000 Ft
- közalkalmazott: évi bruttó 200 000 Ft
A 2018. évi költségvetés végrehajtási szabályai
16. §
(1) A Képviselő-testület az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) 43/A. § (3) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy a feladatellátás zavartalansága, valamint a kötelezettségvállalásokhoz szükséges előirányzatok biztosítása érdekében, az Önkormányzat költségvetési rendeletében szereplő kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok között saját hatáskörben, előirányzat módosítást hajtson végre az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.), és az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31) Korm. rendeletben (továbbiakban: Ávr.) foglalt korlátozásokkal.
A saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról a Képviselő-testületet a tárgyévi költségvetés soron következő módosításakor tájékoztatja.
(2) Az (1) bekezdésben foglaltakról a polgármester határozatban rendelkezik
(3) Év közben új kötelezettségvállalás csak a tényleges pénzügyi, likviditási helyzet függvényében lehetséges.
(4) Ha az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület szükség szerint legalább négy alkalommal:
- a második negyedévben 2018. 06. 30.-ig
- a harmadik negyedévben 2018. 09.15.-ig
- a negyedik negyedévben a III. negyedéves beszámolóval együtt 2018. 11.30.-ig
- legkésőbb az éves beszámoló elkészítésének határidejéig - 12. 31.-i hatállyal - módosítja a Rendeletét.
(5) Ha év közben az Országgyűlés – az Önkormányzatot érintően – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását az SZMSZ-ben rögzített rendkívüli testületi ülés összehívási szabálya szerint.
(6) Az Önkormányzat általános és céltartalék feletti rendelkezés, illetve átcsoportosítási joga a Képviselő-testület hatásköre.
(7) Az Önkormányzati önerőt igénylő pályázatok benyújtásához a Képviselő-testület határozatban meghozott előzetes engedélye szükséges.
(8) A 2018. évi költségvetés terhére kötelezettségvállalás tárgyévi kifizetésre – a saját bevételek teljesülési ütemére figyelemmel – csak előirányzaton belül vállalható. Tárgyéven túli kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely nem veszélyezteti majd a rendeltetésszerű működtetést, az Önkormányzat kötelező feladatellátását.
(9) A polgármester az állampolgárok élet – és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg a következményeinek elhárítása érdekében (veszély helyzetben) átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testületet a legközelebbi testületi ülésen tájékoztatja.
(10) Az ÁHT 71. §. (4) bekezdésében foglaltak alapján az Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó előirányzatok esetében a költségvetés éves eredeti előirányzatának 10%-át elérő, vagy 10 MFt-ot elérő, 30 napon túli tartozásállományról – amennyiben e tartozást 1 hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani - a polgármester köteles haladéktalanul a Képviselő-testületet tájékoztatni, az önkormányzati biztos kirendelését indítványozni. Az önkormányzati biztost a Képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon köteles közzétenni.
(11) Az Önkormányzat finanszírozási célú műveletei tekintetében bármely működési- vagy felhalmozási hitelügylettel kapcsolatos döntés a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre
(12) Az Önkormányzat követeléseiről lemondani csak a Képviselő-testület hozzájárulásával az Önkormányzat vagyonrendeletében meghatározott módon és esetekben lehet.
(13) Az Önkormányzat tekintetében a Nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvényben előírt versenyeztetés kötelező, ha az érintett vagyontárgy forgalmi értéke a 25 millió Ft-ot meghaladja.
(14) Kéleshalom Község Önkormányzatának költségvetési maradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá, és dönt az önkormányzati szabad maradvány felosztásáról. A 2017. évi zárszámadás során jóváhagyásra kerülő szabad maradványt az Önkormányzat 2018. évi költségvetése forráshiányának csökkentésére kell fordítani.
(15) Az Önkormányzat által támogatott szervezetek tartalmi és pénzügyi elszámolási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű összeg rendeltetésszerű használatára vonatkozóan.
(16) Az Áht. 85. §.-ban foglalt felhatalmazás alapján az Önkormányzat házipénztárából készpénzben teljesíthető kifizetések köre az alábbiak szerint kerül meghatározásra:
a) elszámolási kötelezettséggel kiadott előlegek a munkavállaló részére kizárólag az alábbi jogcímeken:
- az egységes rovatrend K31 Készletbeszerzés rovatán elszámolandó kiadások
ab) az egységes rovatrend K33 Szolgáltatási kiadások rovatán elszámolandó kiadások
ac) az egységes rovatrend K341 Kiküldetések kiadásai rovatán elszámolandó kiadások
ad) az a) – c) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások
b) A meghatározott kiadások számlánként nem érhetik el az 100.000 Ft értéket
c) Eseti hóközi bérkifizetés, abban az esetben, ha a bankszámlára történő utalás bármely okból nem lehetséges.
17. §
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (2) alapján a polgármester az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosítását, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítását, a képviselő-testület döntése nélkül, saját hatáskörében hajthatja végre.
Záró rendelkezések
Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
p.h. | ||
Szvétek Lajos Róbert | Pápay László Imre | |
polgármester | jegyző | |
Záradék: | p.h. | |
A rendelet kihirdetve: 2018.II.15. | Pápay László Imre | |
jegyző |