CSABASZABADI KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

3/2015. ( II. 27.) önkormányzati

R E N D E L E T E

Csabaszabadi Község 2015. évi költségvetéséről

Csabaszabadi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában. valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törény 111.§ (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

E rendelet hatálya Csabaszabadi Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: képviselő-testület), a polgármesterre, a bizottságokra, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó más költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmények) terjed ki.

2. §

Az Önkormányzat költségvetési szervei

(1) Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv:

Csabaszabadi Község Önkormányzat

3. §

1. A képviselő-testület a 2015. évi eredeti költségvetés kiadási főösszegét 53 597 E Ft-ban, azaz Ötvenhárommillió-ötszázkilencvenhétezer forintban, bevételi főösszegét 53 597 E Ft-ban Ötvenhárommillió-ötszázkilencvenhétezer forintban állapítja meg.
2. Kiadások bontása:

                                                                                                            adatok: E Ft-ban

A Költségvetési kiadások:                                                                                                   

1. Működési Kiadások                                                                                            42.487

Személyi juttatások összesen:16.982

1. Önkormányzat személyi juttatásai                                                   16.982

2. Munkaadókat terhelő járulékok összesen:                                      3.746
   1. Önkormányzat munkaadóakat terhelő járulékai                                   3.746

3. Dologi kiadások összesen:                                                                 16.038
   1. Önkormányzat dologi kiadásai:                                                        16.038

4. Egyéb működési kiadások összesen:                                                             5.721
   1. Önkormányzat működési célú pénzeszközátadás ÁH-on kívülre             600
   2. Önkormányzat társadalom-,szociálpolitikai és egyéb jutt.                      5.121

2. Felhalmozási kiadások:                                                                               11.110

1. Beruházási kiadások ÁFA-val összesen:                                             11.110
   1. Önkormányzat beruházási kiadásai                                                      11.110

3. Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése                                                                 0
4. Pénzforgalom nélküli kiadások                                                                          0

1.1 Önkormányzat fejlesztési célú tartalék0

1. Költségvetési kiadások összesen:  I.+II.+III.+IV.               53.597

3. A képviselő-testület a 2015. évi költségvetési egyenleget O EFt-ban, azaz Nulla forintban állapítja meg.

2. Bevételek bontása::

1. Működési bevételek:

1. Működési bevételek összesen:                                                                      53.597

1. Önkormányzatok működési támogatásai:                                    38.037

1.2.5 Önkormányzat működési támogatásai38.037

2. Önkormányzat közhatalmi bevétele                                                     7.050

2.1 Közhatalmi bevételek7.050

3. Működési bevételek összesen:                                                                          950

3.1. Önkormányzat működési bevétele:950

4. Pénzeszközátadás működési célú bevételek összesen:460

4.1. Önkormányzat pénzesz.átvétel 460

5.Támogatásértékű működési bevételek összesen:7.100

5.1. Önkormányzat tám.értékű bevétele7.100

B. Költségvetési bevételek összesen= I.+II.                                   53.597

4. §

(1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt bevételi előirányzatainak alaptevékenységek szerinti alakulását a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt kiadási előirányzatainak alaptevékenységek szerinti részletezését a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

5. §

(1) Az Önkormányzat a kiadások között 0 E Ft általános, 0 E Ft működési célú, 0E Ft fejlesztési célú céltartalékot állapít meg.

(2) Amennyiben évközben jelentkezik finanszírozási művelet, akkor a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület fenntartja magának.

6.§

A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

7. §

Az Önkormányzaton keresztül megvalósuló pénzeszköz átadás 600 E Ft – ebből 600 E Ft működési célú és 0 E Ft fejlesztési célú – melyek részletezését a rendelet 5.  melléklete tartalmazza.

8.§

Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél megtervezett felhalmozási kiadások előirányzatának összege 11.110 E Ft. A felújítási és beruházási kiadások előirányzatainak célonkénti részletezését a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.

9 §

A Képviselő-testület 2015. évre az önkormányzat létszám előirányzatát 1 közalkalmazott, 1 munkatörvénykönyves, továbbá 5 fő választott tisztségviselő-képviselő létszámban a 7. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg.

10.§

A Képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatinak teljesüléséről szóló előirányzat felhasználási ütemtervet mind a bevételi, mind a kiadási főösszeget tekintve a 8.  mellékletben részletezettek szerint – egyezően a költségvetési rendelet 2. és 3. mellékletével – önkormányzati szinten összesen 53.597 E Ft-tal jóváhagyja.

11.§

Az Önkormányzat áthúzódó kötelezettségvállalásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

12.§

Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13.§

 (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A költségvetési hiány elkerülése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(3) A költségvetési hiány fedezetének megteremtése érdekében a Képviselő-testület elrendeli, hogy az önkormányzati hivatal készítse elő az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe jutott önkormányzatok kiegészítő támogatásának benyújtásához szükséges igénybejelentést.

(4) A szükséges intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján.

Az előirányzatok módosítása

14.§

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönthet.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3) A költségvetési szerv vezetője a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A Képviselő-testület – az első negyedév kivitelével – negyedévenként, de lekésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.

(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és a cél szerinti felhasználására. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeleten át kell vezetni.

A gazdálkodás szabályai

15.§

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételei és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

 (2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(3) Az Önkormányzati Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

16.§

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzésről szolgáltatási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

17. §

Mellékletek:

1. sz. melléklet: Működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatása,
2. sz. melléklet: Bevételek alakulása intézményenként,
3. sz. melléklet: Kiadások alakulása intézményenként ,
4. sz. melléklet: Kötelező- és önként vállalt feladatok alakulása,
5. sz. melléklet: Működési célú pénzeszközátadás,
6. sz. melléklet: Fejlesztési célú kiadás,
7. sz. melléklet: Létszám alakulása,
8. sz. melléklet: Előirányzat-felhasználási ütemterve,
9. sz. melléklet: Kötelezettségvállalások,
10. sz. melléklet: Saját bevételek alakulás,

Záró rendelkezések

18.§

(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba

(2) Hatályát veszti a 2015. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 14/2014 (XII.18) önkormányzati rendelet.

Csabaszabadi, 2015. 02.27.

                        Szeverényi Attiláné                                     dr. Csatlós László

                            polgármester                                                  jegyző

Záradék:

Megalkotta Csabaszabadi Község Képviselő-testülete  a 2015.02.27 napján  megtartott ülésén.

Kihirdetve Csabaszabadi Község hirdetőtábláján  2015.02.27.

                                                                                                          dr. Csatlós László

                                                                                                                    jegyző