CSABASZABADI KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

1/2018. ( II. 21. ) számú önkormányzati

R E N D E L E T E

Csabaszabadi Község 2018. évi költségvetéséről

Csabaszabadi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában. valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111.§ (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

E rendelet hatálya Csabaszabadi Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: képviselő-testület), a polgármesterre, a bizottságokra, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó más költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmények) terjed ki.

2. §

Az Önkormányzat költségvetési szervei

(1) Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv:

Csabaszabadi Község Önkormányzat

3. §

1. A képviselő-testület a 2018. évi eredeti költségvetés kiadási főösszegét 147.171.500 Ft-ban, azaz Száznegyvenhétezet-százhetvenegyezer-ötszáz forintban, bevételi főösszegét 147.171.500 Ft-ban Száznegyvenhétezer-százhetvenegyezet-ötszáz forintban állapítja meg.

2. Kiadások bontása:

                                                                                                         adatok: forintban

A Költségvetési kiadások:                                                                                                     

1. Működési Kiadások                                                                                             50 014 612

Személyi juttatások összesen:22 189 000

1. Önkormányzat személyi juttatásai                                                           22 189 000

2. Munkaadókat terhelő járulékok összesen:                                       3 626 000
   1. Önkormányzat munkaadóakat terhelő járulékai                             3 626 000

3. Dologi kiadások összesen:                                                                  18 864 512
   1. Önkormányzat dologi kiadásai:                                                    18 864 512

4. Egyéb működési kiadások összesen:                                                    5 335 100
   1. Önkormányzat működési célú  ÁH-on kívülre                               2 435 100
   2. Önkormányzat társadalom-,szociálpolitikai és egyéb jutt.                           2 900 000

2. Felhalmozási kiadások:                                                                              97 156 888

1. Beruházási kiadások ÁFA-val összesen:                                            97 156 888
   1. Önkormányzat beruházási kiadásai                                                                97 156 888

3. Előző évi megelőlegezés:                                                                      
4. Pénzforgalom nélküli kiadások                                                                          0

1.1 Önkormányzat fejlesztési célú tartalék0

1. Költségvetési kiadások összesen:  I.+II.+III.+IV.       147 171 500

2. Bevételek bontása::

1. Működési bevételek:

1. Működési bevételek összesen:                                                                 50 014 612

1. Önkormányzatok működési támogatásai:                               21 771 612

1.2.1 Önkormányzat működési támogatásai11 822 509

1.2.2 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása9 949 103

2. Önkormányzat közhatalmi bevétele                                              16 450 000

2.1 Közhatalmi bevételek16 450 000

3. Működési bevételek összesen:                                                                     2 010 000

3.1. Önkormányzat működési bevétele:2 010 000

4. Pénzeszközátadás működési célú bevételek összesen:0

4.1. Önkormányzat pénzesz.átvétel 0

       5.Támogatásértékű működési bevételek összesen:9 783 000

5.1. Önkormányzat tám.értékű bevétele9 783 000

       6.Előző évi maradvány igénybevétele:28 885 775

B. Költségvetési bevételek összesen= I.+II.                            147 171 500

3. A képviselő-testület a 2018. évi költségvetési egyenleget O forintban, azaz Nulla forintban állapítja meg.

4. §

(1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt bevételi előirányzatainak alaptevékenységek szerinti alakulását a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt kiadási előirányzatainak alaptevékenységek szerinti részletezését a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

5. §

(1) Az Önkormányzat a kiadások között 0 E Ft általános, 0 Ft működési célú, 0 Ft fejlesztési célú céltartalékot állapít meg.

(2) Amennyiben évközben jelentkezik finanszírozási művelet, akkor a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület fenntartja magának.

6.§

A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

7. §

Az Önkormányzaton keresztül megvalósuló pénzeszköz átadás 2 435 100 Ft – ebből 2 435 100 Ft működési célú és 0  Ft fejlesztési célú – melyek részletezését a rendelet 5.  melléklete tartalmazza.

8.§

Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél megtervezett felhalmozási kiadások előirányzatának összege 97 156 888  Ft. A felújítási és beruházási kiadások előirányzatainak célonkénti részletezését a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.

9 §

A Képviselő-testület 2018. évre az önkormányzat létszám előirányzatát 1 közalkalmazott, 1 munkatörvénykönyves, továbbá 5 fő választott tisztségviselő-képviselő létszámban a 7. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg.

10.§

A Képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatinak teljesüléséről szóló előirányzat felhasználási ütemtervet mind a bevételi, mind a kiadási főösszeget tekintve a 8.  mellékletben részletezettek szerint – egyezően a költségvetési rendelet 2. és 3. mellékletével – önkormányzati szinten összesen 147 171 500 Ft-tal jóváhagyja.

11.§

Az Önkormányzat áthúzódó kötelezettségvállalásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

12.§

Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13.§

 (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A költségvetési hiány elkerülése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(3) A költségvetési hiány fedezetének megteremtése érdekében a Képviselő-testület elrendeli, hogy az önkormányzati hivatal készítse elő az önkormányzatok kiegészítő támogatásának benyújtásához szükséges igénybejelentést.

(4) A szükséges intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján.

Az előirányzatok módosítása

14.§

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönthet.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3) A költségvetési szerv vezetője a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A Képviselő-testület – az első negyedév kivitelével – negyedévenként, de lekésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.

(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és a cél szerinti felhasználására. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeleten át kell vezetni.

A gazdálkodás szabályai

15.§

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételei és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

 (2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(3) Az Önkormányzati Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

16.§

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzésről szolgáltatási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

17. §

Mellékletek:

1. sz. melléklet: Működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatása,
2. sz. melléklet: Bevételek alakulása,
3. sz. melléklet: Kiadások alakulása,
4. sz. melléklet: Kötelező- és önként vállalt feladatok alakulása,
5. sz. melléklet: Működési célú pénzeszközátadás,
6. sz. melléklet: Fejlesztési célú kiadás,
7. sz. melléklet: Létszám alakulása,
8. sz. melléklet: Előirányzat-felhasználási ütemterve,
9. sz. melléklet: Kötelezettségvállalások,
10. sz. melléklet: Saját bevételek alakulás,

Záró rendelkezések

18.§

(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezésit azonban 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet hatályba lépésével egyidejűleg Csabaszabadi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 13./2017. (XI.29.) számú önkormányzati rendelete a 2018. évi átmeneti gazdálkodásról hatályát veszti.

Csabaszabadi, 2018. február 21.

                       Szeverényi Attiláné                                   dr. Csatlós László

                            polgármester                                                 jegyző

Záradék:

Megalkotta Csabaszabadi Község Képviselő-testülete  a 2018. február 21. napján  megtartott ülésén.

Kihirdetve Csabaszabadi Község hirdetőtábláján  2018. február 21.

                                                                                                    Dr. Csatlós László

                                                                                                                         jegyző