Csabaszabadi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (II.21.) önkormányzati rendelete

Csabaszabadi Község 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 04. 29- 2021. 03. 24

CSABASZABADI KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

1/2018. ( II. 21. ) számú önkormányzati

R E N D E L E T E

Csabaszabadi Község 2018. évi költségvetéséről

9/2018 (IX.26) ,  3/2019 (IV.24) önkormányzati rendelettel módosítva


Csabaszabadi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában. valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111.§ (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

  1. §

E rendelet hatálya Csabaszabadi Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: képviselő-testület), a polgármesterre, a bizottságokra, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó más költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmények) terjed ki.

  1. §

Az Önkormányzat költségvetési szervei

(1) Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv:

Csabaszabadi Község Önkormányzat

  1. §
  1. [1] [2] A Képviselő-testület Csabaszabadi Község Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) 2018. évi költségvetését:


150.955.568 Ft Költségvetési bevétellel

150.955.568 Ft Költségvetési kiadással


állapítja meg.

  1. [3] [4]Kiadások bontása:

                                                                                                         adatok: forintban

A Költségvetési kiadások:                                                                                                     

  1. Működési Kiadások                                                                                             53 325 780

Személyi juttatások összesen:20 927 363

  1. Önkormányzat személyi juttatásai                                                            20 927 363


  1. Munkaadókat terhelő járulékok összesen:                                        3 257 360
    1. Önkormányzat munkaadóakat terhelő járulékai                             3 257 360


  1. Dologi kiadások összesen:                                                                 21 057 921
    1. Önkormányzat dologi kiadásai:                                                     21 057 921


  1. Egyéb működési kiadások összesen:                                                    8 083 136
    1. Önkormányzat működési célú  ÁH-on kívülre                               5 114 636
    2. Önkormányzat társadalom-,szociálpolitikai és egyéb jutt.                           2 968 500



  1. Felhalmozási kiadások:                                                                               97 156 888
  1. Beruházási kiadások ÁFA-val összesen:                                             97 156 888
    1. Önkormányzat beruházási kiadásai                                                             51 809 020
    2. Önkormányzat felújítási kiadásai                                                     45 347 868


  1. Előző évi megelőlegezés:                                                                                 472 900                                                                            
  2. Pénzforgalom nélküli kiadások                                                                          0

1.1 Önkormányzat fejlesztési célú tartalék0

  1. Költségvetési kiadások összesen:  I.+II.+III.+IV.            150 955 568



  1. Bevételek bontása::


  1. Működési bevételek:


  1. Működési bevételek összesen:                                                                   53 798 680


  1. Önkormányzatok működési támogatásai:                               13 207 299

1.2.1 Önkormányzat működési támogatásai13 207 299


  1. Önkormányzat közhatalmi bevétele                                               16 521 277

2.1 Közhatalmi bevételek16 521 277


  1. Működési bevételek összesen:                                                                     2 543 288

3.1. Önkormányzat működési bevétele:2 543 288

4. Pénzeszközátadás működési célú bevételek összesen:0

4.1. Önkormányzat pénzesz.átvétel 0


5.Támogatásértékű működési bevételek összesen:14 996 052

5.1. Önkormányzat tám.értékű bevétele14 996 052


6.Előző évi maradvány igénybevétele:6 033 017

7. megelőlegezés következő évre497747



II. Felhalmozási bevételek:97 156 888

  1. Felhalmozási maradvány:                                                                             28 885 775
  2. Felhalmozási támogatás:                                                                                 68 271 113


B. Költségvetési bevételek összesen= I.+II.                            150 955 568


  1. A képviselő-testület a 2018. évi költségvetési egyenleget O forintban, azaz Nulla forintban állapítja meg.


4. §

(1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt bevételi előirányzatainak alaptevékenységek szerinti alakulását a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt kiadási előirányzatainak alaptevékenységek szerinti részletezését a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

5. §

(1) Az Önkormányzat a kiadások között 0 E Ft általános, 0 Ft működési célú, 0 Ft fejlesztési célú céltartalékot állapít meg.

(2) Amennyiben évközben jelentkezik finanszírozási művelet, akkor a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület fenntartja magának.


6.§

A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

7. §

Az Önkormányzaton keresztül megvalósuló pénzeszköz átadás 2 435 100 Ft – ebből 2 435 100 Ft működési célú és 0  Ft fejlesztési célú – melyek részletezését a rendelet 5.  melléklete tartalmazza.

8.§

Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél megtervezett felhalmozási kiadások előirányzatának összege 97 156 888  Ft. A felújítási és beruházási kiadások előirányzatainak célonkénti részletezését a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.

9 §

A Képviselő-testület 2018. évre az önkormányzat létszám előirányzatát 1 közalkalmazott, 1 munkatörvénykönyves, továbbá 5 fő választott tisztségviselő-képviselő létszámban a 7. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg.

10.§

A Képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatinak teljesüléséről szóló előirányzat felhasználási ütemtervet mind a bevételi, mind a kiadási főösszeget tekintve a 8.  mellékletben részletezettek szerint – egyezően a költségvetési rendelet 2. és 3. mellékletével – önkormányzati szinten összesen 147 171 500 Ft-tal jóváhagyja.

11.§

Az Önkormányzat áthúzódó kötelezettségvállalásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

12.§

Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13.§

 (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A költségvetési hiány elkerülése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(3) A költségvetési hiány fedezetének megteremtése érdekében a Képviselő-testület elrendeli, hogy az önkormányzati hivatal készítse elő az önkormányzatok kiegészítő támogatásának benyújtásához szükséges igénybejelentést.

(4) A szükséges intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján.


Az előirányzatok módosítása

14.§

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönthet.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3) A költségvetési szerv vezetője a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A Képviselő-testület – az első negyedév kivitelével – negyedévenként, de lekésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.

(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és a cél szerinti felhasználására. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeleten át kell vezetni.


A gazdálkodás szabályai

15.§

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételei és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

 (2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(3) Az Önkormányzati Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

16.§

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzésről szolgáltatási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

17. §

[5] [6]Mellékletek:

  1. sz. melléklet: Működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatása,
  2. sz. melléklet: Bevételek alakulása,
  3. sz. melléklet: Kiadások alakulása,
  4. sz. melléklet: Kötelező- és önként vállalt feladatok alakulása,
  5. sz. melléklet: Működési célú pénzeszközátadás,
  6. sz. melléklet: Fejlesztési célú kiadás,
  7. sz. melléklet: Létszám alakulása,
  8. sz. melléklet: Előirányzat-felhasználási ütemterve,
  9. sz. melléklet: Kötelezettségvállalások,
  10. sz. melléklet: Saját bevételek alakulás,


Záró rendelkezések

18.§

(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezésit azonban 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet hatályba lépésével egyidejűleg Csabaszabadi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 13./2017. (XI.29.) számú önkormányzati rendelete a 2018. évi átmeneti gazdálkodásról hatályát veszti.


Csabaszabadi, 2018. február 21.


                       Szeverényi Attiláné                                   dr. Csatlós László

                            polgármester                                                 jegyző

Záradék:

Megalkotta Csabaszabadi Község Képviselő-testülete  a 2018. február 21. napján  megtartott ülésén.

Kihirdetve Csabaszabadi Község hirdetőtábláján  2018. február 21.



                                                                                                    Dr. Csatlós László

                                                                                                                         jegyző


[1]

Módosította a 9/2018 (IX.26) önkormányzati rendelet 1. §-a Hatályos: 2018. szeptember 27.

[2]

Módosította a 3/2019 (IV.24) önkormányzati rendelet 1.§-a. Hatályos: 2019. április 25.

[3]

 Módosította a 9/2018 (IX.26) önkormányzati rendelet 2. §-a Hatályos: 2018. szeptember 27.

[4]

Módosította a 3/2019 (IV.24) önkormányzati rendelet 2.§-a. Hatályos: 2019. április 25.

[5]

Módosította a 9/2018 (IX.26) önkormányzati rendelet 3. §-a Hatályos: 2018. szeptember 27.

[6]

Módosította a 3/2019 (IV.24) önkormányzati rendelet 2.§-a. Hatályos: 2019. április 25.