Csabaszabadi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24.§ (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában. valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111.§ (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §
   

E rendelet hatálya Csabaszabadi Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: képviselő-testület), a polgármesterre, a bizottságokra, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó más költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmények) terjed ki.

2. §
   

Az Önkormányzat költségvetési szervei

(1) Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv:

Csabaszabadi Község Önkormányzat

3. §
   

1. A képviselő-testület a 2020. évi eredeti költségvetés kiadási fő összegét 68.286.079 Ft-ban, azaz Hatvannyolcmillió-kettőszáznyolcvanhatezer-hetvenkilenc forintban, bevételi fő összegét 68.286.079 Ft-ban Hatvannyolcmillió-kettőszáznyolcvanhatezer-hetvenkilenc forintban állapítja meg.

2. Kiadások bontása:
   

                                                                                                         adatok: forintban

A Költségvetési kiadások:                                                                                                     

1. Működési Kiadások                                                                                             49.550.680

Személyi juttatások összesen:24 743.819

1. Önkormányzat személyi juttatásai                                                           24 743.819

2. Munkaadókat terhelő járulékok összesen:                                       3 778.796
   1. Önkormányzat munkaadóakat terhelő járulékai                             3 778.796

3. Dologi kiadások összesen:                                                                  16 913.375
   1. Önkormányzat dologi kiadásai:                                                    16 913.375

4. Egyéb működési kiadások összesen:                                                    4 114.690
   1. Önkormányzat működési célú  ÁH-on kívülre                               1 644.690
   2. Önkormányzat társadalom-,szociálpolitikai és egyéb jutt.                           2 470.000

2. Felhalmozási kiadások:                                                                              18.735.399

1. Beruházási kiadások ÁFA-val összesen:                                            18.735.399
   1. Önkormányzat beruházási kiadásai                                                                18.735.399

3. Előző évi megelőlegezés:                                                                      
4. Pénzforgalom nélküli kiadások                                                                          0

1.1 Önkormányzat fejlesztési célú tartalék0

1. Költségvetési kiadások összesen:  I.+II.+III.+IV.       68.286.079

2. Bevételek bontása::

1. Működési bevételek:

1. Működési bevételek összesen:                                                                 42 070 630

1. Önkormányzatok működési támogatásai:                               15 216 762

1.2.1 Önkormányzat működési támogatásai15 216 762

2. Önkormányzat közhatalmi bevétele                                              14 700 000

2.1 Közhatalmi bevételek14 700 000

3. Működési bevételek összesen:                                                                      3 642 136

3.1. Önkormányzat működési bevétele:3 642 136

4. Pénzeszközátadás működési célú bevételek összesen:0

4.1. Önkormányzat pénzesz.átvétel 0

       5.Támogatásértékű működési bevételek összesen:8 511 732

5.1. Önkormányzat tám.értékű bevétele8 511 732

       6.Előző évi maradvány igénybevétele:26 215 449

B. Költségvetési bevételek összesen= I.+II.                              68.286.079

3. A képviselő-testület a 2020. évi költségvetési egyenleget O forintban, azaz Nulla forintban állapítja meg.

4. §

(1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt bevételi előirányzatainak alaptevékenységek szerinti alakulását a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt kiadási előirányzatainak alaptevékenységek szerinti részletezését a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

5. §

(1) Az Önkormányzat a kiadások között 0 E Ft általános, 0 Ft működési célú, 0 Ft fejlesztési célú céltartalékot állapít meg.

(2) Amennyiben évközben jelentkezik finanszírozási művelet, akkor a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület fenntartja magának.

6.§

A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

7. §

Az Önkormányzaton keresztül megvalósuló pénzeszköz átadás 1 644 690 Ft – ebből 1 644 690 Ft működési célú és 0  Ft fejlesztési célú – melyek részletezését a rendelet 5.  melléklete tartalmazza.

8.§

Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél megtervezett felhalmozási kiadások előirányzatának összege 18.735.399  Ft. A felújítási és beruházási kiadások előirányzatainak célonkénti részletezését a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.

9 §

A Képviselő-testület 2020. évre az önkormányzat létszám előirányzatát 1 közalkalmazott, 1 munkatörvénykönyves, 1 részmunkaidős, továbbá 5 fő választott tisztségviselő-képviselő és 1 fő külső alpolgármester létszámban a 7. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg.

10.§

A Képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatinak teljesüléséről szóló előirányzat felhasználási ütemtervet mind a bevételi, mind a kiadási főösszeget tekintve a 8.  mellékletben részletezettek szerint – egyezően a költségvetési rendelet 2. és 3. mellékletével – önkormányzati szinten összesen 68.286.079 Ft-tal jóváhagyja.

11.§

Az Önkormányzat áthúzódó kötelezettségvállalásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

12.§

Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13.§

 (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A költségvetési hiány elkerülése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(3) A költségvetési hiány fedezetének megteremtése érdekében a Képviselő-testület elrendeli, hogy az önkormányzati hivatal készítse elő az önkormányzatok kiegészítő támogatásának benyújtásához szükséges igénybejelentést.

(4) A szükséges intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján.

Az előirányzatok módosítása

14.§

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönthet.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3) A költségvetési szerv vezetője a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A Képviselő-testület – az első negyedév kivitelével – negyedévenként, de lekésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.

(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és a cél szerinti felhasználására. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeleten át kell vezetni.

A gazdálkodás szabályai

15.§

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételei és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

 (2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(3) Az Önkormányzati Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

16.§

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzésről szolgáltatási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

17. §

Mellékletek:

1. sz. melléklet: Működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatása,
2. sz. melléklet: Bevételek alakulása,
3. sz. melléklet: Kiadások alakulása,
4. sz. melléklet: Kötelező- és önként vállalt feladatok alakulása,
5. sz. melléklet: Működési célú pénzeszközátadás,
6. sz. melléklet: Fejlesztési célú kiadás,
7. sz. melléklet: Létszám alakulása,
8. sz. melléklet: Előirányzat-felhasználási ütemterve,
9. sz. melléklet: Kötelezettségvállalások,
10. sz. melléklet: Saját bevételek alakulás,

Záró rendelkezések

18.§

(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezésit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet hatályba lépésével egyidejűleg Csabaszabadi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2019 (XI.27) számú önkormányzati rendelete a 2020. évi átmeneti gazdálkodásról hatályát veszti.

Csabaszabadi, 2020. 02. 19

                       Szeverényi Attiláné                                   dr. Csatlós László

                            polgármester                                                 jegyző