Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (III.9.) önkormányzati rendelet végrehajtásáról
Hatályos: 2024. 06. 02- 2025. 12. 31Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (III.9.) önkormányzati rendelet végrehajtásáról
Kötegyán Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbiakat rendeli el:
1. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat, valamint önállóan működő költségvetési szerve együttes 2023. évi költségvetésének teljesítését 728.927.564,- Ft költségvetési bevétellel 484.195.825,- Ft költségvetési kiadással hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület 2023. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak teljesítését a rendelet 1–2. melléklete szerint hagyja jóvá.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat, valamint az önállóan működő költségvetési szervének kormányzati funkciók szerinti bevételeit és kiadásait a rendelet 3. melléklete szerint állapítja meg.
2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. december 31-ei állapot szerinti vagyonát az egyszerűsített mérleg alapján 1.201.714.770,- Ft összeggel a rendelet 4. melléklete szerint hagyja jóvá.
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi tényleges záró létszámát 42 fővel fogadja el a rendelet 5. melléklete szerint.
4. § A Képviselő-testület a központosított előirányzatok és egyéb kötött felhasználású támogatásokkal való elszámolást a rendelet 6. melléklete alapján hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület a beruházások és felújítások 2023. évi kiadásait a rendelet 7. melléklete alapján hagyja jóvá.
6. § A Képviselő-testület a tárgyi eszközök állományának 2023. évi alakulását a rendelet 8. melléklete alapján hagyja jóvá.
7. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi maradványát és annak felhasználását 244.731.739,- Ft összeggel hagyja jóvá a rendelet 9. melléklete alapján.
8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi eredmény levezetését a rendelet 10. melléklete alapján hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi EU-s és egyéb támogatások elszámolását a rendelet 11. melléklete alapján hagyja jóvá.
10. §1
11. § (1) Ez a rendelet – a (2) bekezdésben foglalt kivétellel – a kihirdetését követő második napon lép hatályba, és 2026. január 1-jén hatályát veszti.
(2) A 10. § 2024. június 1-jén lép hatályba.
1. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
Sor |
|
2023. évi előirányzat |
2023. évi módosítás |
2023. évi |
Teljesítési % |
---|---|---|---|---|---|
1. |
B.1. Működési célú támogatások |
||||
2. |
B.1./1. Önkorm. működési támogatásai |
310 641 509 |
318 347 130 |
318 347 130 |
100 |
2.1. |
Állami támogatás |
105 933 531 |
110 923 201 |
110 923 201 |
100 |
2.2. |
Köznevelési feladatok támogatása |
32 037 950 |
38 915 178 |
38 915 178 |
100 |
2.3. |
Szociális és gyermekjóléti, gyermekétkez. támogatás |
126 304 962 |
155 705 556 |
155 705 556 |
100 |
2.4. |
Önkormányzatok kulturális feladatainak tám. |
3 042 875 |
5 562 155 |
5 562 155 |
100 |
2.5. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása |
43 322 191 |
6 784 206 |
6 784 206 |
100 |
2.6. |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
456 834 |
456 834 |
100 |
3. |
B. Egyéb működési bevételek |
66 361 495 |
74 227 775 |
70 403 935 |
95 |
4. |
Támogatásértékű működési bevételek ÁH belül |
377 003 004 |
392 574 905 |
388 751 065 |
99 |
5. |
B.2. Felhalmozási célú támogatások ÁH belül |
40 515 318 |
113 002 999 |
113 002 999 |
100 |
5.1 |
B.2./1.Felhalmozási támogatások |
40 515 318 |
113 002 999 |
113 002 999 |
100 |
5.2. |
B.2./2. Egyéb felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
6. |
B.3. Közhatalmi bevételek |
25 500 000 |
25 500 000 |
15 434 233 |
61 |
6.1. |
Vagyoni típusú adók |
5 000 000 |
5 000 000 |
4 395 898 |
88 |
6.2. |
Iparűzési adó |
20 000 000 |
20 000 000 |
10 886 355 |
54 |
6.3. |
Gépjármű adó |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.4. |
Bírságok, pótlékok és egyéb saját bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.5. |
Egyéb közhatalmi bevételek |
500 000 |
500 000 |
151 980 |
30 |
7 |
B.4. Intézményi működési bevételek |
5 540 976 |
10 540 536 |
10 091 985 |
96 |
7.1. |
Készlet értékesítés |
500 000 |
500 000 |
345 950 |
69 |
7.1. |
Szolgáltatások ellenértéke |
1 350 792 |
2 727 491 |
2 716 991 |
99 |
7.2. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
600 000 |
1 187 225 |
1 090 352 |
92 |
7.3. |
Tulajdonosi bevételek |
2 028 740 |
1 428 740 |
1 269 694 |
89 |
7.4. |
Ellátási díjak |
0 |
0 |
0 |
0 |
7.5. |
Kiszámlázott ÁFA |
956 444 |
1 312 954 |
1 289 810 |
98 |
7.6. |
Kamat bevételek |
5 000 |
5 000 |
62 |
1 |
7.7. |
Egyéb működési bevételek |
100 000 |
3 379 126 |
3 379 126 |
100 |
8. |
B.5. Felhalm.i és tőke jellegű bevételek |
5 300 000 |
5 718 700 |
5 718 700 |
100 |
8.1. |
Tárgyi eszk, immateriális javak értékesítése |
5 300 000 |
5 718 700 |
5 718 700 |
100 |
8.2. |
Önkorm.sajátos felhalm.és tőkebevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
9. |
B.6. Működési célú átvett pénzeszközök |
600 000 |
600 000 |
356 250 |
59 |
9.1. |
Műk.c. támog. kölcsön visszatérülése |
600 000 |
600 000 |
356 250 |
59 |
9.2. |
Műk. célú pénzeszk. átv. áht.kivülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
10. |
Költségvetési bevételek összesen |
454 459 298 |
547 937 140 |
533 355 232 |
97 |
11. |
B.8. Finanszírozási bevételek |
182 005 447 |
183 066 396 |
195 572 332 |
107 |
12. |
Működési célra pénzmaradvány igénybevétele |
182 005 447 |
182 005 447 |
182 005 447 |
100 |
13. |
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
0 |
1 060 949 |
13 566 885 |
1278 |
14. |
B.8./2. Hitel-, kölcsönfelfétel ÁH-on kívülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
15. |
B.8./3. Betétek megszüntetése |
0 |
0 |
0 |
0 |
16. |
Bevételek összesen: |
636 464 745 |
731 003 536 |
728 927 564 |
99 |
2. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Kiadási jogcím |
2023. évi előirányzat |
2023. évi módosítás |
2023. évi |
Teljesítési |
---|---|---|---|---|---|
1. |
I.Működési kiadások (2+6) |
183 997 558 |
185 917 169 |
179 156 776 |
96 |
2. |
K.1. Személyi juttatások |
99 181 714 |
104 282 314 |
99 109 703 |
95 |
3. |
K.2. Munkaadókat terhelő jár.szoc. ho |
11 233 008 |
11 876 586 |
10 709 028 |
90 |
4. |
K.3. Dologi kiadások |
60 488 963 |
62 562 554 |
62 311 667 |
99 |
5. |
K.4. Ellátottak pénzbeli juttatása |
4 800 000 |
2 360 000 |
2 360 000 |
100 |
6. |
K.5. Egyéb műk.c. kiadások (6.1+ 6.5) |
8 293 873 |
4 835 715 |
4 666 378 |
96 |
6.1. |
Elvonások és befizetések |
58 500 |
58 500 |
13 657 |
23 |
6.2. |
Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n belül |
5039 373 |
2 600 650 |
2 534 156 |
97 |
6.3. |
Mük.célú tám. kölcs. nyújtása ÁH-n kívül |
500 000 |
500 000 |
442 000 |
88 |
6.4. |
Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n kívül |
2 696 000 |
1 676 565 |
1 676 565 |
100 |
6.5. |
Tartalékok |
0 |
0 |
0 |
0 |
7. |
II.Felhalmozási kiadások (8.+9.+10.) |
184 685 894 |
259 437 938 |
25 794 316 |
1 |
8. |
K.6. Beruházások |
19 535 902 |
94 633 245 |
19 878 176 |
21 |
9. |
K.7. Felújítások |
164 549 992 |
163 257 850 |
4 369 300 |
52 |
10. |
K.8. Egyéb felh. kiadások(10.1+10.9) |
600 000 |
1 546 840 |
1 546 840 |
100 |
10.1. |
Felh.célú tám. kölcs. nyújtása ÁH-n belül |
0 |
0 |
0 |
0 |
10.2. |
Felh.célú tám. kölcs. törl. ÁH-n belül |
0 |
0 |
0 |
0 |
10.3. |
Egyéb felh.célú tám. ÁH-n belülre |
0 |
1 296 840 |
1 296 840 |
100 |
10.4. |
Felh.célú visszatér.tám.nyújt. ÁH-n kív. |
0 |
0 |
0 |
0 |
10.5. |
Felh.célú visszatér.tám, törl. ÁH-n kív. |
0 |
0 |
0 |
0 |
10.6. |
Egyéb felh.célú tám. ÁH-n kívülre |
600 000 |
250 000 |
250 000 |
100 |
10.7. |
Befektetési célú részesedés vásárlása |
0 |
0 |
0 |
0 |
10.8. |
Tartalékok |
0 |
0 |
0 |
0 |
10.9. |
- ebből EU-s tám megv. proj. kiadásai |
0 |
0 |
0 |
0 |
11. |
III.Költségvet.kiadások összesen(I.+II.) |
368 683 452 |
445 355 104 |
204 951 092 |
46 |
12. |
K.9. Finanszírozási kiadások |
267 781 293 |
285 648 432 |
279 244 733 |
98 |
12.1. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
517 455 |
517 455 |
517 455 |
100 |
12.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
13 492 772 |
13 492 772 |
11 753 721 |
87 |
12.3. |
Központi,irányító szervi támogatások |
253 771 066 |
271 638 205 |
266 973 557 |
98 |
13. |
V. Záró pénzkészlet |
0 |
0 |
0 |
0 |
14. |
VI. Kiadások összesen: (11.+12.+13.) |
636 464 745 |
731 003 536 |
484 195 825 |
66 |
3. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
Cím sor |
Alcím szám |
Kormányzati funkciók |
2023. évi |
2023. évi |
|
---|---|---|---|---|---|
1. |
2. |
3. |
4. |
5. |
6. |
1. |
011130 |
Önkorm. és önkormi hiv. jogalk. és ált. ig. tevékenysége |
4 704 830 |
54 114 314 |
|
2. |
013320 |
Köztemető fenntartás és működtetés |
292 101 |
4 042 498 |
|
3. |
013350 |
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás |
6 784 596 |
7 500 |
|
4. |
016010 |
Országgyűlési, önkormányzati, EP képviselő választások |
0 |
0 |
|
5. |
018010 |
Önkormányzatok elszámolása a központi költségvetéssel |
331 914 015 |
11 769 447 |
|
6. |
018020 |
Központi költségvetési befizetések |
0 |
0 |
|
7. |
018030 |
Támogatási célú finanszírozási bevételek |
182 005 447 |
269 941 314 |
|
8. |
025090 |
Egyéb védelmi ügyek |
0 |
0 |
|
9. |
041232 |
Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás |
28 579 572 |
38 650 311 |
|
10. |
041233 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
22 499 295 |
14 390 372 |
|
11. |
045160 |
Közutak, hidak üzemeltetése, fenntartása |
0 |
4 237 151 |
|
12. |
047120 |
Piac üzemeltetés |
0 |
36 415 |
|
13. |
047320 |
Turizmusfejlesztési támogatások és tevékenységek |
0 |
0 |
|
14. |
061030 |
Lakáshoz jutást segítő támogatás |
0 |
250 000 |
|
15. |
062020 |
Településfejlesztési projektekés támogatások |
102 856 178 |
12 645 482 |
|
16. |
064010 |
Közvilágítás |
0 |
8 573 676 |
|
17. |
066010 |
Zöldterület kezelés |
0 |
0 |
|
18. |
066020 |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
335 932 |
4 486 784 |
|
19. |
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
45 153 |
4 564 766 |
|
20. |
072112 |
Háziorvosi ügyeleti ellátás |
0 |
504 836 |
|
21. |
072311 |
Fogorvosi alapellátás |
13 545 |
420 419 |
|
22. |
074031 |
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
3 944 920 |
3 839 618 |
|
23. |
074032 |
Ifjúság-egészségügyi gondozás |
48 000 |
48 000 |
|
24. |
081030 |
Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejl. |
74 635 |
354 359 |
|
25. |
082044 |
Könyvtári szolgáltatások |
5 000 |
1 788 521 |
|
26. |
082091 |
Közművelődés- közösségi és társadalmi részvétel fejl. |
165 100 |
233 429 |
|
27. |
082092 |
Közművelődés-hagyományos közösségi kult. értékek |
66 675 |
||
28. |
082094 |
Közművelődés-hagyományos közösségi kult. gazdaság fejl |
389 580 |
8 377 515 |
|
29. |
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
0 |
0 |
|
30. |
104037 |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
0 |
0 |
|
31. |
107044 |
Biztos Kezdet Gyerekház |
7 229 870 |
11 799 771 |
|
32. |
107051 |
Szociális étkeztetés |
14 097 001 |
14 097 001 |
|
33. |
107052 |
Házi segítségnyújtás |
4 760 001 |
4 760 001 |
|
34. |
107060 |
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, tám. |
356 251 |
10 195 650 |
|
35. |
900020 |
Kormányzati funkcióra nem sorolt bevételek, kiadások |
17 826 542 |
0 |
|
Önkormányzat összesen: |
728 927 564 |
484 195 825 |
4. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Előző évi |
Tárgyévi |
Változás %-ban |
---|---|---|---|
I. Immateriális javak |
0 |
0 |
0 |
II. Tárgyi eszközök |
1 050 583 157 |
944 412 433 |
90 |
III. Befektetett pénzügyi eszközök |
2 961 800 |
0 |
0 |
IV. Üzem-re, vagyonkez-be adott eszk. |
65 712 489 |
0 |
0 |
A.) Befektetett eszközök összesen |
1 119 257 446 |
944 412 433 |
90 |
I. Készletek |
2 009 480 |
381 065 |
19 |
II. Követelések |
14 145 522 |
13 092 823 |
93 |
III. Értékpapírok |
0 |
0 |
0 |
IV. Pénz eszközök |
185 556 229 |
243 824 726 |
131 |
V. Egyéb sajátos pénzügyi elszámolások |
21 312 |
3 723 |
17 |
B.) Forgóeszközök összesen |
201 732 543 |
257 302 337 |
128 |
C.) Aktív időbeli elhatárolások |
221 883 |
0 |
0 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
1 321 211 872 |
1 201 714 770 |
91 |
|
|||
1.Nemzeti vagyon induláskori értéke |
752 368 000 |
752 368 000 |
100 |
2. Nemzeti vagyon változásai |
1 512 287 |
0 |
0 |
3.Egyéb eszközök induláskori értéke |
47 089 000 |
47 089 000 |
100 |
4.Felhalmozott eredmény |
17 589 651 |
1 993 632 |
11 |
5.Mérleg szerinti eredmény |
- 15 596 019 |
- 118 850 307 |
762 |
D.) Saját tőke összesen |
802 962 919 |
682 600 325 |
85 |
I. Költségvetési tartalékok |
0 |
0 |
0 |
II. Vállalkozási tartalékok |
0 |
0 |
0 |
E.) Tartalékok összesen |
0 |
0 |
0 |
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek |
0 |
0 |
0 |
II. Rövid lejáratú kötelezettségek |
19 233 463 |
39 005 508 |
203 |
III.Egyéb passzív pénzügyi elszámolások |
499 015 490 |
480 108 937 |
96 |
F.) Kötelezettségek összesen |
518 248 953 |
519 114 445 |
101 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
1 321 211 872 |
1 201 714 770 |
91 |
5. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
Kormányzati funkció |
Megnevezés |
Fő |
---|---|---|
011130 |
Önkormányzati igazgatás |
5 |
013320 |
Köztemető fenntartás |
1 |
066020 |
Város és községgazdálkodás |
1 |
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
1 |
074031 |
Család és nővédelem |
1 |
082094 |
Közművelődés |
2 |
041233 |
Közfoglalkoztatás |
29 |
104044 |
Kötegyáni Biztos Kezdet Gyerekház |
2 |
Mindösszesen: |
42 |
6. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Támogatás |
Felhasznált támogatás |
Eltérés |
---|---|---|---|
Települési önkormányzatok működési támogatása |
101 277 878 |
101 277 878 |
0 |
Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak támogatása |
32 677 950 |
|
|
Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
37 816 420 |
38 037 850 |
|
Szociális Intézmény bértámogatása |
27 199 500 |
27 199 500 |
|
Szociális Intézmény üzemeltetési támogatása |
19 766 560 |
19 766 560 |
|
Intézményi gyermekétkeztetés |
32 699 854 |
31 294 044 |
|
Rászoruló gyerekek szünidei étkeztetése |
1 647 870 |
1 624 500 |
|
Települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatás |
3 413 760 |
3 413 760 |
|
|
3 370 446 |
3 370 446 |
|
Települési önkormányzatok egyéb szociális feladatainak támogatása |
14 172 160 |
14 172 160 |
0 |
Települési önkormányzatok könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása |
3 042 875 |
3 042 875 |
0 |
Szociális és gyermekvédelmi ágazati pótlék |
11 634 496 |
11 634 496 |
0 |
2023. évi kiegészítő bér támogatások |
20 623 068 |
15 446 230 |
-5 176 838 |
Polgármester illetmény és költségtérítés emelésének ellentételezése |
3 915 653 |
3 915 653 |
0 |
Esélyteremtési illetményrész támogatás |
1 689 526 |
1 689 526 |
0 |
Kettő évnél hosszabb felhasználási idejű támogatások |
11 579 631 |
11 471 470 |
-108 161 |
Összesen: |
326 527 647 |
319 492 728 |
-7 034 919 |
7. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
|
---|---|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Eszközök |
0-ra leirt eszközök |
2023. évben elszámolt |
---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
Sorszám |
Megnevezés |
Összeg |
1. |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
533 355 232 |
2. |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
- 204 951 092 |
3. |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
195 572 332 |
4. |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
- 279 244 733 |
5. |
Alaptevékenység maradványa összesen: |
244 731 739 |
- ebből működési célú maradvány összege: |
2 817 715 |
|
- ebből felhalmozási célú maradvány összege: |
241 914 024 |
10. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
|
|
---|---|---|
1. |
Közhatalmi bevételek |
16 770 969 |
2. |
Szolgáltatások nettó bevétele |
4 211 990 |
3. |
Egyéb eredményszemléletű bevételek |
1 883 831 |
4. |
Saját termelésű készlet áll. változása |
- 581 720 |
5. |
Központi működési szemléletű támogatások |
318 347 130 |
6. |
Egyéb működéi célú támogatások |
70 403 935 |
7. |
Felhalmozási célú támogatások |
144 010 193 |
8. |
Különféle egyéb bevételek |
10 246 580 |
9. |
Anyagjellegű ráfordítások |
- 50 631 164 |
10. |
Személyi jellegű ráfordítások |
- 112 069 417 |
11. |
Értékcsökkenési leírás |
- 29 230 351 |
12. |
Egyéb ráfordítások |
- 489 197 279 |
13. |
Pénzügyi műveletek ráfordításai |
- 3 015 004 |
14. |
Mérleg szerinti eredmény |
- 118 850 307 |
11. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
|
Támogatás összege |
Felhasznált összeg 2023. évvégén |
Pénzmaradvány |
TOP-PLUSZ-2.1.1.-21-BS1-2022-00036 |
|
|
|
|
TOP- PLUSZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TOP-PLUSZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
A 10. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.