Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (III.9.) önkormányzati rendelet végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 05. 29- 2024. 05. 31

Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (III.9.) önkormányzati rendelet végrehajtásáról

2024.05.29.

Kötegyán Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbiakat rendeli el:

1. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat, valamint önállóan működő költségvetési szerve együttes 2023. évi költségvetésének teljesítését 728.927.564,- Ft költségvetési bevétellel 484.195.825,- Ft költségvetési kiadással hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület 2023. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak teljesítését a rendelet 1–2. melléklete szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat, valamint az önállóan működő költségvetési szervének kormányzati funkciók szerinti bevételeit és kiadásait a rendelet 3. melléklete szerint állapítja meg.

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. december 31-ei állapot szerinti vagyonát az egyszerűsített mérleg alapján 1.201.714.770,- Ft összeggel a rendelet 4. melléklete szerint hagyja jóvá.

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi tényleges záró létszámát 42 fővel fogadja el a rendelet 5. melléklete szerint.

4. § A Képviselő-testület a központosított előirányzatok és egyéb kötött felhasználású támogatásokkal való elszámolást a rendelet 6. melléklete alapján hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület a beruházások és felújítások 2023. évi kiadásait a rendelet 7. melléklete alapján hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület a tárgyi eszközök állományának 2023. évi alakulását a rendelet 8. melléklete alapján hagyja jóvá.

7. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi maradványát és annak felhasználását 244.731.739,- Ft összeggel hagyja jóvá a rendelet 9. melléklete alapján.

8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi eredmény levezetését a rendelet 10. melléklete alapján hagyja jóvá.

9. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi EU-s és egyéb támogatások elszámolását a rendelet 11. melléklete alapján hagyja jóvá.

10. §¹

11. § (1) Ez a rendelet – a (2) bekezdésben foglalt kivétellel – a kihirdetését követő második napon lép hatályba, és 2026. január 1-jén hatályát veszti.

(2) A 10. § 2024. június 1-jén lép hatályba.

1. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

BEVÉTELEKadatok Ft-ban

Sor szám	Bevételi jogcímek	2023. évi előirányzat	2023. évi módosítás	2023. évi teljesítés	Teljesítési %
1.	B.1. Működési célú támogatások
2.	B.1./1. Önkorm. működési támogatásai	310 641 509	318 347 130	318 347 130	100
2.1.	Állami támogatás	105 933 531	110 923 201	110 923 201	100
2.2.	Köznevelési feladatok támogatása	32 037 950	38 915 178	38 915 178	100
2.3.	Szociális és gyermekjóléti, gyermekétkez. támogatás	126 304 962	155 705 556	155 705 556	100
2.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak tám.	3 042 875	5 562 155	5 562 155	100
2.5.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása	43 322 191	6 784 206	6 784 206	100
2.6.	Elszámolásból származó bevételek	0	456 834	456 834	100
3.	B. Egyéb működési bevételek	66 361 495	74 227 775	70 403 935	95
4.	Támogatásértékű működési bevételek ÁH belül	377 003 004	392 574 905	388 751 065	99
5.	B.2. Felhalmozási célú támogatások ÁH belül	40 515 318	113 002 999	113 002 999	100
5.1	B.2./1.Felhalmozási támogatások	40 515 318	113 002 999	113 002 999	100
5.2.	B.2./2. Egyéb felhalmozási bevételek	0	0	0	0
6.	B.3. Közhatalmi bevételek	25 500 000	25 500 000	15 434 233	61
6.1.	Vagyoni típusú adók	5 000 000	5 000 000	4 395 898	88
6.2.	Iparűzési adó	20 000 000	20 000 000	10 886 355	54
6.3.	Gépjármű adó	0	0	0	0
6.4.	Bírságok, pótlékok és egyéb saját bevételek	0	0	0	0
6.5.	Egyéb közhatalmi bevételek	500 000	500 000	151 980	30
7	B.4. Intézményi működési bevételek	5 540 976	10 540 536	10 091 985	96
7.1.	Készlet értékesítés	500 000	500 000	345 950	69
7.1.	Szolgáltatások ellenértéke	1 350 792	2 727 491	2 716 991	99
7.2.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	600 000	1 187 225	1 090 352	92
7.3.	Tulajdonosi bevételek	2 028 740	1 428 740	1 269 694	89
7.4.	Ellátási díjak	0	0	0	0
7.5.	Kiszámlázott ÁFA	956 444	1 312 954	1 289 810	98
7.6.	Kamat bevételek	5 000	5 000	62	1
7.7.	Egyéb működési bevételek	100 000	3 379 126	3 379 126	100
8.	B.5. Felhalm.i és tőke jellegű bevételek	5 300 000	5 718 700	5 718 700	100
8.1.	Tárgyi eszk, immateriális javak értékesítése	5 300 000	5 718 700	5 718 700	100
8.2.	Önkorm.sajátos felhalm.és tőkebevételei	0	0	0	0
9.	B.6. Működési célú átvett pénzeszközök	600 000	600 000	356 250	59
9.1.	Műk.c. támog. kölcsön visszatérülése	600 000	600 000	356 250	59
9.2.	Műk. célú pénzeszk. átv. áht.kivülről	0	0	0	0
10.	Költségvetési bevételek összesen	454 459 298	547 937 140	533 355 232	97
11.	B.8. Finanszírozási bevételek	182 005 447	183 066 396	195 572 332	107
12.	Működési célra pénzmaradvány igénybevétele	182 005 447	182 005 447	182 005 447	100
13.	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	1 060 949	13 566 885	1278
14.	B.8./2. Hitel-, kölcsönfelfétel ÁH-on kívülről	0	0	0	0
15.	B.8./3. Betétek megszüntetése	0	0	0	0
16.	Bevételek összesen:	636 464 745	731 003 536	728 927 564	99

2. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

KIADÁSOKadatok Ft-ban

Sor szám	Kiadási jogcím Kötegyán Község Önkormányzata	2023. évi előirányzat Ft.	2023. évi módosítás Ft.	2023. évi teljesítés Ft.	Teljesítési %
1.	I.Működési kiadások (2+6)	183 997 558	185 917 169	179 156 776	96
2.	K.1. Személyi juttatások	99 181 714	104 282 314	99 109 703	95
3.	K.2. Munkaadókat terhelő jár.szoc. ho	11 233 008	11 876 586	10 709 028	90
4.	K.3. Dologi kiadások	60 488 963	62 562 554	62 311 667	99
5.	K.4. Ellátottak pénzbeli juttatása	4 800 000	2 360 000	2 360 000	100
6.	K.5. Egyéb műk.c. kiadások (6.1+ 6.5)	8 293 873	4 835 715	4 666 378	96
6.1.	Elvonások és befizetések	58 500	58 500	13 657	23
6.2.	Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n belül	5039 373	2 600 650	2 534 156	97
6.3.	Mük.célú tám. kölcs. nyújtása ÁH-n kívül	500 000	500 000	442 000	88
6.4.	Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n kívül	2 696 000	1 676 565	1 676 565	100
6.5.	Tartalékok	0	0	0	0
7.	II.Felhalmozási kiadások (8.+9.+10.)	184 685 894	259 437 938	25 794 316	1
8.	K.6. Beruházások	19 535 902	94 633 245	19 878 176	21
9.	K.7. Felújítások	164 549 992	163 257 850	4 369 300	52
10.	K.8. Egyéb felh. kiadások(10.1+10.9)	600 000	1 546 840	1 546 840	100
10.1.	Felh.célú tám. kölcs. nyújtása ÁH-n belül	0	0	0	0
10.2.	Felh.célú tám. kölcs. törl. ÁH-n belül	0	0	0	0
10.3.	Egyéb felh.célú tám. ÁH-n belülre	0	1 296 840	1 296 840	100
10.4.	Felh.célú visszatér.tám.nyújt. ÁH-n kív.	0	0	0	0
10.5.	Felh.célú visszatér.tám, törl. ÁH-n kív.	0	0	0	0
10.6.	Egyéb felh.célú tám. ÁH-n kívülre	600 000	250 000	250 000	100
10.7.	Befektetési célú részesedés vásárlása	0	0	0	0
10.8.	Tartalékok	0	0	0	0
10.9.	- ebből EU-s tám megv. proj. kiadásai	0	0	0	0
11.	III.Költségvet.kiadások összesen(I.+II.)	368 683 452	445 355 104	204 951 092	46
12.	K.9. Finanszírozási kiadások	267 781 293	285 648 432	279 244 733	98
12.1.	Pénzügyi lízing kiadásai	517 455	517 455	517 455	100
12.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezés	13 492 772	13 492 772	11 753 721	87
12.3.	Központi,irányító szervi támogatások	253 771 066	271 638 205	266 973 557	98
13.	V. Záró pénzkészlet	0	0	0	0
14.	VI. Kiadások összesen: (11.+12.+13.)	636 464 745	731 003 536	484 195 825	66

3. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Bevételek és Kiadások kormányzati funkciók szerintadatok Ft-ban

Cím sor szám	Alcím szám		Kormányzati funkciók	2023. évi bevételek	2023. évi kiadások
1.	2.	3.	4.	5.	6.
	1.	011130	Önkorm. és önkormi hiv. jogalk. és ált. ig. tevékenysége	4 704 830	54 114 314
	2.	013320	Köztemető fenntartás és működtetés	292 101	4 042 498
	3.	013350	Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás	6 784 596	7 500
	4.	016010	Országgyűlési, önkormányzati, EP képviselő választások	0	0
	5.	018010	Önkormányzatok elszámolása a központi költségvetéssel	331 914 015	11 769 447
	6.	018020	Központi költségvetési befizetések	0	0
	7.	018030	Támogatási célú finanszírozási bevételek	182 005 447	269 941 314
	8.	025090	Egyéb védelmi ügyek	0	0
	9.	041232	Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás	28 579 572	38 650 311
	10.	041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	22 499 295	14 390 372
	11.	045160	Közutak, hidak üzemeltetése, fenntartása	0	4 237 151
	12.	047120	Piac üzemeltetés	0	36 415
	13.	047320	Turizmusfejlesztési támogatások és tevékenységek	0	0
	14.	061030	Lakáshoz jutást segítő támogatás	0	250 000
	15.	062020	Településfejlesztési projektekés támogatások	102 856 178	12 645 482
	16.	064010	Közvilágítás	0	8 573 676
	17.	066010	Zöldterület kezelés	0	0
	18.	066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	335 932	4 486 784
	19.	072111	Háziorvosi alapellátás	45 153	4 564 766
	20.	072112	Háziorvosi ügyeleti ellátás	0	504 836
	21.	072311	Fogorvosi alapellátás	13 545	420 419
	22.	074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	3 944 920	3 839 618
	23.	074032	Ifjúság-egészségügyi gondozás	48 000	48 000
	24.	081030	Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejl.	74 635	354 359
	25.	082044	Könyvtári szolgáltatások	5 000	1 788 521
	26.	082091	Közművelődés- közösségi és társadalmi részvétel fejl.	165 100	233 429
	27.	082092	Közművelődés-hagyományos közösségi kult. értékek		66 675
	28.	082094	Közművelődés-hagyományos közösségi kult. gazdaság fejl	389 580	8 377 515
	29.	096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	0	0
	30.	104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	0	0
	31.	107044	Biztos Kezdet Gyerekház	7 229 870	11 799 771
	32.	107051	Szociális étkeztetés	14 097 001	14 097 001
	33.	107052	Házi segítségnyújtás	4 760 001	4 760 001
	34.	107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, tám.	356 251	10 195 650
	35.	900020	Kormányzati funkcióra nem sorolt bevételek, kiadások	17 826 542	0
	Önkormányzat összesen:			728 927 564	484 195 825

4. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Egyszerűsített mérlegadatok Ft-ban

ESZKÖZÖK	Előző évi (2022.)	Tárgyévi (2023.)	Változás %-ban
I. Immateriális javak	0	0	0
II. Tárgyi eszközök	1 050 583 157	944 412 433	90
III. Befektetett pénzügyi eszközök	2 961 800	0	0
IV. Üzem-re, vagyonkez-be adott eszk.	65 712 489	0	0
A.) Befektetett eszközök összesen	1 119 257 446	944 412 433	90
I. Készletek	2 009 480	381 065	19
II. Követelések	14 145 522	13 092 823	93
III. Értékpapírok	0	0	0
IV. Pénz eszközök	185 556 229	243 824 726	131
V. Egyéb sajátos pénzügyi elszámolások	21 312	3 723	17
B.) Forgóeszközök összesen	201 732 543	257 302 337	128
C.) Aktív időbeli elhatárolások	221 883	0	0
*ESZKÖZÖK ÖSSZESEN*	1 321 211 872	1 201 714 770	91
FORRÁSOK
1.Nemzeti vagyon induláskori értéke	752 368 000	752 368 000	100
2. Nemzeti vagyon változásai	1 512 287	0	0
3.Egyéb eszközök induláskori értéke	47 089 000	47 089 000	100
4.Felhalmozott eredmény	17 589 651	1 993 632	11
5.Mérleg szerinti eredmény	- 15 596 019	- 118 850 307	762
D.) Saját tőke összesen	802 962 919	682 600 325	85
I. Költségvetési tartalékok	0	0	0
II. Vállalkozási tartalékok	0	0	0
E.) Tartalékok összesen	0	0	0
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek	0	0	0
II. Rövid lejáratú kötelezettségek	19 233 463	39 005 508	203
III.Egyéb passzív pénzügyi elszámolások	499 015 490	480 108 937	96
F.) Kötelezettségek összesen	518 248 953	519 114 445	101
*FORRÁSOK ÖSSZESEN*	1 321 211 872	1 201 714 770	91

5. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

2023. évi tényleges záró létszám

Kormányzati funkció	Megnevezés	Fő
011130	Önkormányzati igazgatás	5
013320	Köztemető fenntartás	1
066020	Város és községgazdálkodás	1
072111	Háziorvosi alapellátás	1
074031	Család és nővédelem	1
082094	Közművelődés	2
041233	Közfoglalkoztatás	29
104044	Kötegyáni Biztos Kezdet Gyerekház	2
Mindösszesen:		42

6. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Központosított előirányzatok és egyéb kötött felhasználású támogatások elszámolásaadatok Ft-ban

Megnevezés	Támogatás összege Ft	Felhasznált támogatás összege Ft.	Eltérés + utalandó - visszafiz. Ft.
Települési önkormányzatok működési támogatása	101 277 878	101 277 878	0
Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak támogatása	32 677 950	32 135 780	- 542 170
Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	37 816 420	38 037 850	221 430
Szociális Intézmény bértámogatása	27 199 500	27 199 500	0
Szociális Intézmény üzemeltetési támogatása	19 766 560	19 766 560	0
Intézményi gyermekétkeztetés	32 699 854	31 294 044	-1 405 810
Rászoruló gyerekek szünidei étkeztetése	1 647 870	1 624 500	-23 370
Települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatás	3 413 760	3 413 760	0
Települési önkormányzatok rendkívüli támogatása	3 370 446	3 370 446	0
Települési önkormányzatok egyéb szociális feladatainak támogatása	14 172 160	14 172 160	0
Települési önkormányzatok könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása	3 042 875	3 042 875	0
Szociális és gyermekvédelmi ágazati pótlék	11 634 496	11 634 496	0
2023. évi kiegészítő bér támogatások	20 623 068	15 446 230	-5 176 838
Polgármester illetmény és költségtérítés emelésének ellentételezése	3 915 653	3 915 653	0
Esélyteremtési illetményrész támogatás	1 689 526	1 689 526	0
Kettő évnél hosszabb felhasználási idejű támogatások	11 579 631	11 471 470	-108 161
Összesen:	326 527 647	319 492 728	-7 034 919

7. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Beruházások és felújításokadatok Ft-ban

Megnevezés	Összeg
Ingatlanon végzett beruházás	37 200
Informatikai eszközök beszerzése	478 838
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése	15 143 978
Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA	4 218 160
Ingatlanon végzett felújítás	3 461 653
Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA	907 647
Beruházások, felújítások összesen:	24 247 476
Befejezetlen beruházások, felújítások év végén	21 241 751

8. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Tárgyi eszközök 2023. évi állományának alakulásaadatok Ft-ban

Eszközök megnevezése	Eszközök nettó értéke év végén	0-ra leirt eszközök értéke	2023. évben elszámolt értékcsökkenés
Immateriális javak	0	1 705 697	0
Ingatlanok	899 212 438	1 260 465	7 745 422
Gépek, berendezések , felszerelések	23 958 244	88 634 012	14 264 290
Tenyészállatok	0	0	0
Vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	7 220 639
Befejezetlen beruházások	21 241 751	0	0
Összesen:	944 412 433	91 600 174	29 230 351

9. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

2023. évi maradvány összegének levezetéseadatok Ft-ban

Sorszám	Megnevezés	Összeg
1.	Alaptevékenység költségvetési bevételei	533 355 232
2.	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	- 204 951 092
3.	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	195 572 332
4.	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	- 279 244 733
5.	Alaptevékenység maradványa összesen:	244 731 739
	- ebből működési célú maradvány összege:	2 817 715
	- ebből felhalmozási célú maradvány összege:	241 914 024

10. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

2023. évi eredmény levezetéseadatok Ft-ban

Sorszám	Megnevezés	Összeg Ft.
1.	Közhatalmi bevételek	16 770 969
2.	Szolgáltatások nettó bevétele	4 211 990
3.	Egyéb eredményszemléletű bevételek	1 883 831
4.	Saját termelésű készlet áll. változása	- 581 720
5.	Központi működési szemléletű támogatások	318 347 130
6.	Egyéb működéi célú támogatások	70 403 935
7.	Felhalmozási célú támogatások	144 010 193
8.	Különféle egyéb bevételek	10 246 580
9.	Anyagjellegű ráfordítások	- 50 631 164
10.	Személyi jellegű ráfordítások	- 112 069 417
11.	Értékcsökkenési leírás	- 29 230 351
12.	Egyéb ráfordítások	- 489 197 279
13.	Pénzügyi műveletek ráfordításai	- 3 015 004
14.	Mérleg szerinti eredmény	- 118 850 307

11. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

2023. évi EU-s és egyéb támogatások elszámolásaadatok Ft-ban

Projekt azonosító	Megnevezés	Támogatás összege	Felhasznált összeg 2023. évvégén	Pénzmaradvány összege 2023. év végén
TOP-PLUSZ-2.1.1.-21-BS1-2022-00036	Szociális Intézmény Energetikai fejlesztések	89 238 749	8 006 305	81 232 444
TOP- PLUSZ 1.2.1.1-21-BS1-2022-00041	Fejlesztések az élhetőbb Kötegyánért	66 027 239	5 971 901	60 055 338
EFOP-1.4.3-16-2017-00173	Kötegyáni Biztos Kezdet Gyerekház	39 968 760	38 338 090	1 630 670
TOP-PLUSZ 1.2.3-21-BS1-2022-00030	Utak felújítása	55 056 371	1 870 473	53 185 898
TOP-PLUSZ 1.1.3-21-BS1-2022-00015	Turisztikai fejlesztés Kötegyánban	26 141 491	488 626	25 652 865
TOP-PLUSZ 3.3.2-21-BS1-2022-00010	Egészségház felújítása	20 427 243	1 639 754	18 787 489
Összesen:		296 859 853	56 315 149	240 544 704

A 10. § a 11. § (2) bekezdés alapján 2024. június 1-jén lép hatályba.