Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi zárszámadásról

Hatályos: 2025. 05. 30

Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi zárszámadásról

2025.05.30.

[1] Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtására vonatkozó pénzügyi adatok kimutatása céljából,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1. § Az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról szóló rendelet (a továbbiakban: rendelet) hatálya kiterjed Kötegyán Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), valamint az irányítása alá tartozó önállóan működő költségvetési szervére: a Kötegyán Község Önkormányzatának Óvoda és Konyha Intézménye (a továbbiakban: óvoda és konyha), továbbá Kötegyán Község Önkormányzatának Szociális Intézményére (a továbbiakban: szociális intézmény), továbbá Kötegyáni Közös Önkormányzati Hivatalára. (a továbbiakban: hivatal).

2. § Kötegyán Község Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2024. évi címrend szerinti bevételeit az 1. melléklet szerinti részletezéssel jóváhagyja.

3. § Kötegyán Község Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2024. évi címrend szerinti kiadásait a 2. melléklet szerinti részletezéssel jóváhagyja.

4. § Kötegyán Község Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat kormányzati funkciók szerinti bevételeit és kiadásait a rendelet 3. melléklet szerint állapítja meg.

5. § Kötegyán Község Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2024. december 31-ei állapot szerinti vagyonát az egyszerűsített mérleg alapján 1 201 714 770,- Ft összeggel a rendelet 4. melléklet szerint hagyja jóvá

6. § Kötegyán Község Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2024. évi tényleges záró létszámát 45 fővel fogadja el a rendelet 5. melléklet szerint.

7. § Kötegyán Község Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat a központosított előirányzatok és egyéb kötött felhasználású támogatásokkal való elszámolást a rendelet 6. melléklet alapján hagyja jóvá.

8. § Kötegyán Község Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat beruházások és felújítások 2024. évi kiadásait a rendelet 7. melléklet alapján jóváhagyja.

9. § Kötegyán Község Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat tárgyi eszközök állományának 2024. évi alakulását a rendelet 8. melléklet alapján hagyja jóvá.

10. § Kötegyán Község Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2024. évi maradványát és annak felhasználását 39 283 370,- Ft összeggel hagyja jóvá a rendelet 9. melléklete alapján.

11. § Kötegyán Község Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2024. évi eredmény levezetését a rendelet 10. melléklet alapján jóváhagyja.

12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

BEVÉTELEK

adatok Ft-ban

Sor szám	Bevételi jogcímek	2024. évi előirányzat	2024. évi módosítás	2024. évi teljesítés	Teljesí-tési %
1.	B.1. Működési célú támogatások
2.	B.1./1. Önkorm. működési támogatásai (2.1+..2.6)	383 186 798	377 084 578	377 084 578	100
2.1.	Állami támogatás	137 772 732	137 772 732	137 772 732	100
2.2.	Köznevelési feladatok támogatása	46 320 958	52 460 741	52 460 741	100
2.3.	Szociális és gyermekjóléti, gyermekétkez. támogatás	167 359 118	174 327 687	174 327 687	100
2.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak tám.	3 051 727	6 440 655	6 440 655	100
2.5.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása	31 682 263	6 082 763	6 082 763	100
2.6.	Elszámolásból származó bevételek	0	0	0	100
3.	B. Egyéb működési bevételek	86 966 888	85 981 288	66 435 586	77
4.	Támogatásértékű működési bevételek ÁH belül	470 153 686	463 065 866	443 520 164	96
5.	B.2. Felhalmozási célú támogatások ÁH belül	0	5 710 224	5 710 224	100
5.1	B.2./1.Felhalmozási támogatások	0	5 710 224	5 710 224	100
5.2.	B.2./2. Egyéb felhalmozási bevételek (6.1.)	0	0	0	0
6.	B.3. Közhatalmi bevételek (6.1+ 6.5.)	28 000 000	28 000 000	23 177 186	83
6.1.	Vagyoni típusú adók	6 500 000	6 500 000	4 355 649	67
6.2.	Iparűzési adó	20 000 000	20 000 000	18 719 900	94
6.3.	Gépjármű adó	0	0	0	0
6.4.	Bírságok, pótlékok és egyéb saját bevételek	0	0	0	0
6.5.	Egyéb közhatalmi bevételek	1 500 000	1 500 000	101 637	7
7	B.4. Intézményi működési bevételek ( 7.1.+ 7.7.)	5 743 610	7 615 880	8 913 332	117
7.1.	Készlet értékesítés	500 000	500 000	332 785	67
7.1.	Szolgáltatások ellenértéke	1 447 732	1 447 732	1 547 304	107
7.2.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	600 000	2 400 000	2 857 001	119
7.3.	Tulajdonosi bevételek	2 004 740	2 004 740	2 048 429	102
7.4.	Ellátási díjak	0	0	0	0
7.5.	Kiszámlázott ÁFA	1 086 138	1 086 138	1 188 061	109
7.6.	Kamat bevételek	5 000	5 000	32	1
7.7.	Egyéb működési bevételek	100 000	172 270	939 720	545
8.	B.5. Felhalm.i és tőke jellegű bevételek (8.1+8.2.)	0	216 119	216 119	100
8.1.	Tárgyi eszk, immateriális javak értékesítése	0	216 119	216 119	100
8.2.	Önkorm.sajátos felhalm.és tőkebevételei	0	0	0	0
9.	B.6. Működési célú átvett pénzeszközök (9.1+9.2.)	600 000	600 000	204 750	34
9.1.	Műk.c. támog. kölcsön visszatérülése	600 000	600 000	204 750	34
9.2.	Műk. célú pénzeszk. átv. áht.kivülről	0	0	0	0
10.	Költségvetési bevételek összesen (4.+5.+6.+7+8+9 )	504 497 296	510 608 089	487 901 775	96
11.	B.8. Finanszírozási bevételek (12+ 15.)	244 731 739	244 731 739	256 628 532	105
12.	Működési célra pénzmaradvány igénybevétele	244 731 739	244 731 739	244 731 739	100
13.	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	0	11 896 793	0
14.	B.8./2. Hitel-, kölcsönfelfétel ÁH-on kívülről	0	0	0	0
15.	B.8./3. Betétek megszüntetése	0	0	0	0
16.	Bevételek összesen: (10.+11.)	749 229 035	755 339 828	744 530 307	99

2. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

KIADÁSOK

adatok Ft-ban

Sorszám	Kiadási jogcím Kötegyán Község Önkormányzata	2024. évi előirányzat Ft.	2024. évi módosítás Ft.	2024. évi teljesítés Ft.	Teljesítési %
1.	2.	3.	4.	5.	6.
1.	I.Működési kiadások (2+6)	185 248 750	193 098 994	178 250 920	92
2.	K.1. Személyi juttatások	103 422 846	108 323 246	106 516 277	98
3.	K.2. Munkaadókat terhelő jár.szoc. ho	12 022 154	12 126 206	11 463 138	95
4.	K.3. Dologi kiadások	53 608 146	53 777 116	46 660 474	87
5.	K.4. Ellátottak pénzbeli juttatása	4 800 000	4 800 000	3 061 220	64
6.	K.5. Egyéb műk.c. kiadások (6.1+ 6.5)	10 395 604	14 072 426	10 549 811	75
6.1.	Elvonások és befizetések	0	4 689 939	4 689 939	100
6.2.	Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n belül	3 135 533	2 122 416	1 993 062	94
6.3.	Mük.célú tám. kölcs. nyújtása ÁH-n kívül	500 000	500 000	80 000	16
6.4.	Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n kívül	6 760 071	6 760 071	3 786 810	56
6.5.	Tartalékok	0	0	0	0
7.	II.Felhalmozási kiadások (8.+9.+10.)	242 181 024	229 371 646	219 206 771	96
8.	K.6. Beruházások	2 667 000	2 667 000	2 125 719	80
9.	K.7. Felújítások	238 914 024	146 607 546	136 983 952	93
10.	K.8. Egyéb felh. kiadások(10.1+10.9)	600 000	80 097 100	80 097 100	100
10.1.	Felh.célú tám. kölcs. nyújtása ÁH-n belül	0	0	0	0
10.2.	Felh.célú tám. kölcs. törl. ÁH-n belül	0	0	0	0
10.3.	Egyéb felh.célú tám. ÁH-n belülre	0	79 997 100	79 997 100	100
10.4.	Felh.célú visszatér.tám.nyújt. ÁH-n kív.	0	0	0	0
10.5.	Felh.célú visszatér.tám, törl. ÁH-n kív.	0	0	0	0
10.6.	Egyéb felh.célú tám. ÁH-n kívülre	600 000	100 000	100 000	100
10.7.	Befektetési célú részesedés vásárlása	0	0	0	0
10.8.	Tartalékok	0	0	0	0
10.9.	- ebből EU-s tám megv. proj. kiadásai	0	0	0	0
11.	III.Költségvet.kiadások összesen(I.+II.)	426 429 774	422 470 640	397 457 691	94
12.	K.9. Finanszírozási kiadások	322 799 261	332 869 188	307 789 246	92
12.1.	Pénzügyi lízing kiadásai	590 760	590 760	590 760	100
12.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezés	15 505 936	15 505 936	12 505 936	81
12.3.	Központi,irányító szervi támogatások	306 702 565	316 772 492	294 692 550	93
13.	V. Záró pénzkészlet	0	0	0	0
14.	VI. Kiadások összesen: (11.+12.+13.)	749 229 035	755 339 828	705 246 937	93

3. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Bevételek és Kiadások kormányzati funkciók szerint

adatok Ft-ban

Cím sor szám	Alcím szám		Kormányzati funkciók	2024. évi bevételek	2024. évi kiadások
1.	2.	3.	4.	5.	6.
	1.	011130	Önkorm. és önkormi hiv. jogalk. és ált. ig. tevékenysége	5 274 960	63 534 348
	2.	013320	Köztemető fenntartás és működtetés	247 003	5 199 685
	3.	013350	Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás	2 211 167	0
	4.	016010	Országgyűlési, önkormányzati, EP képviselő választások	0	0
	5.	018010	Önkormányzatok elszámolása a központi költségvetéssel	388 981 371	97 192 975
	6.	018020	Központi költségvetési befizetések	0	0
	7.	018030	Támogatási célú finanszírozási bevételek	244 731 739	296 515 479
	8.	041110	Általános gazdasági és kereskedelmi ügyek igaz.	19 989	547 995
	9.	041232	Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás	30 993 242	42 227 884
	10.	041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	23 075 832	13 544 566
	11.	045160	Közutak, hidak üzemeltetése, fenntartása	0	243 230
	12.	045120	Út, autópálya építése	11 009 993	996 109
	13.	047120	Piac üzemeltetés	0	36 500
	14.	047320	Turizmusfejlesztési támogatások és tevékenységek	0	0
	15.	061030	Lakáshoz jutást segítő támogatás	0	100 000
	16.	062020	Településfejlesztési projektekés támogatások	381 000	136 954 980
	17.	064010	Közvilágítás	0	8 688 435
	18.	066010	Zöldterület kezelés	0	0
	19.	066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	116 275	5 422 336
	20.	072111	Háziorvosi alapellátás	172 639	4 781 958
	21.	072112	Háziorvosi ügyeleti ellátás	0	0
	22.	072311	Fogorvosi alapellátás	41 669	481 198
	23.	074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	58 338	0
	24.	074032	Ifjúság-egészségügyi gondozás	42 000	42 828
	25.	081030	Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejl.	168 290	119 892
	26.	082044	Könyvtári szolgáltatások	2 032	1 395 053
	27.	082091	Közművelődés- közösségi és társadalmi részvétel fejl.	101 600	477 892
	28.	082092	Közművelődés-hagyományos közösségi kult. értékek	0	0
	29.	082094	Közművelődés-hagyományos közösségi kult. gazdaság fejl	435 367	9 668 481
	30.	096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	0	0
	31.	104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	0	0
	32.	107044	Biztos Kezdet Gyerekház	11 583 865	12 870 854
	33.	107051	Szociális étkeztetés	0	0
	34.	107052	Házi segítségnyújtás	0	0
	35.	107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, tám.	1 704 750	4 204 259
	36.	900020	Kormányzati funkcióra nem sorolt bevételek, kiadások	23 177 186	0
	Önkormányzat összesen:			744 530 307	705 246 937

4. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Egyszerűsített mérleg

adatok Ft-ban

ESZKÖZÖK	Előző évi (2023.)	Tárgyévi (2024.)	Változás %-ban
I. Immateriális javak	0	0	0
II. Tárgyi eszközök	944 412 433	1 010 261 937	107
III. Befektetett pénzügyi eszközök	0	0	0
IV. Üzem-re, vagyonkez-be adott eszk.	0	0	0
A.) Befektetett eszközök összesen	944 412 433	1 010 261 937	107
I. Készletek	381 065	390 381	102
II. Követelések	13 092 823	15 158 902	116
III. Értékpapírok	0	0	0
IV. Pénz eszközök	243 824 726	39 252 499	16
V. Egyéb sajátos pénzügyi elszámolások	3 723	12 000	322
B.) Forgóeszközök összesen	257 302 337	54 813 782	21
C.) Aktív időbeli elhatárolások	0	0	0
*ESZKÖZÖK ÖSSZESEN*	1 201 714 770	1 065 075 719	87
FORRÁSOK
1.Nemzeti vagyon induláskori értéke	752 368 000	752 368 000	100
2. Nemzeti vagyon változásai	0	-11 320 308	0
3.Egyéb eszközök induláskori értéke	47 089 000	47 089 000	100
4.Felhalmozott eredmény	1 993 632	-116 856 675	0
5.Mérleg szerinti eredmény	-118 850 307	-6 551 465	6
D.) Saját tőke összesen	682 600 325	664 728 552	97
I. Költségvetési tartalékok	0	0	0
II. Vállalkozási tartalékok	0	0	0
E.) Tartalékok összesen	0	0	0
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek	33 698 521	15 813 494	47
II. Rövid lejáratú kötelezettségek	5 306 987	6 203 846	117
III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások	480 108 937	378 329 827	78
F.) Kötelezettségek összesen	519 114 445	400 347 167	77
*FORRÁSOK ÖSSZESEN*	1 201 714 770	1 065 075 719	87

5. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi tényleges záró létszám

Kormányzati funkció	Megnevezés	Fő
011130	Önkormányzati igazgatás	11
013320	Köztemető fenntartás	1
066020	Város és községgazdálkodás	1
072111	Háziorvosi alapellátás	1
074031	Család és nővédelem	0
082094	Közművelődés	2
041233	Közfoglalkoztatás	27
104044	Kötegyáni Biztos Kezdet Gyerekház	2
Mindösszesen:		45

6. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Központosított előirányzatok és egyéb kötött felhasználású támogatások elszámolása

adatok Ft-ban

Megnevezés	Támogatás összege Ft	Felhasznált támogatás összege Ft.	Eltérés + utalandó - visszafiz. Ft.
Települési önkormányzatok általános működési támogatása	131 687 079	131 687 079	0
Közvilágítás támogatás	2 170 000	2 170 000	0
Polgármesteri illetményrész támogatás	3 915 653	3 915 653	0
Köznevelési feladatok támogatása	46 128 394	45 692 113	-436 281
Szociális szakosított ellátások támogatása	65 592 706	65 592 706	0
Gyermekétkeztetés támogatása	33 572 143	33 572 143	0
Szünidei étkeztetés támogatása	1 570 350	1 570 350	0
Gyermekjóléti feladatok támogatása	48 416 800	48 066 970	-349 830
Összesen:	333 053 125	332 267 014	-786 111

7. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Beruházások és felújítások

adatok Ft-ban

Megnevezés	Összeg
Ingatlanon végzett beruházás	0
Informatikai eszközök beszerzése	118 895
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése	1 554 900
Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA	451 924
Ingatlanon végzett felújítás	108 668 181
Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA	28 315 771
Beruházások, felújítások összesen:	139 109 671
Befejezetlen beruházások, felújítások év végén	58 241 475

8. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Tárgyi eszközök 2024. évi állományának alakulása

adatok Ft-ban

Eszközök megnevezése	Eszközök nettó értéke év végén	0-ra leirt eszközök értéke	2024. évben elszámolt értékcsökkenés
Immateriális javak	0	1 705 697	0
Ingatlanok	932 245 868	1 260 465	14 838 668
Gépek, berendezések , felszerelések	19 774 594	89 405 307	8 215 908
Tenyészállatok	0	0	0
Vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	0
Befejezetlen beruházások	21 241 751	0	0
Összesen:	1 010 261 937	92 371 469	30 192 781

9. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi maradvány összegének levezetése

adatok Ft-ban.

Sorszám	Megnevezés	Összeg
1.	Alaptevékenység költségvetési bevételei	487 901 775
2.	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	-397 457 691
3.	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	256 628 532
4.	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	- 307 789 246
5.	Alaptevékenység maradványa összesen:	39 283 370
	- ebből működési célú maradvány összege:	0
	- ebből felhalmozási célú maradvány összege:	39 283 370

10. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi eredmény levezetése

adatok Ft-ban.

Sorszám	Megnevezés	Összeg Ft.
1.	Közhatalmi bevételek	31 780 501
2.	Szolgáltatások nettó bevétele	4 910 393
3.	Egyéb eredményszemléletű bevételek	2 058 929
4.	Saját termelésű készlet áll. változása	-10 500
5.	Központi működési szemléletű támogatások	377 084 578
6.	Egyéb működéi célú támogatások	66 585 586
7.	Felhalmozási célú támogatások	108 697 117
8.	Különféle egyéb bevételek	2 111 624
9.	Anyagjellegű ráfordítások	-37 186 354
10.	Személyi jellegű ráfordítások	-120 302 322
11.	Értékcsökkenési leírás	-30 192 781
12.	Egyéb ráfordítások	-422 729 439
13.	Pénzügyi műveletek ráfordításai	-679 137
14.	Mérleg szerinti eredmény	-6 551 465