Hangács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 9.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 10az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvényt. A törvény alapján megterveztük a Hangács Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.),
óvodai ellátás,
szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások,
egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás),
kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.),
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -kezelés és -ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás),
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem,
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában,
helyi közfoglalkoztatás,
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok,
sport, ifjúsági ügyek,
nemzetiségi ügyek,
hulladékgazdálkodás,
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A pénzügyi terv összhangban van az önkormányzat gazdasági programjával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait hűen tükrözik.
A 2022. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása.
5. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
1. Hangács Község Önkormányzatának költségvetése
A 2022. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 180.000.000.- Ft, melyből 52.175.016.- Ft előző évi költségvetési maradvány- ez az összeg már tartalmazza az előző évben befolyt és még felmaradt
TOP csapadékvizes pályázatból 252.341Ft támogatást,
TOP Helyi identitás erősítése Pályázatra: 444.152.Ft
EFOP1.5.3. Komplex humán szolgáltatás fejlesztése Edelényi térségben: 75.004..-Ft
Magyar Falu Program – Kommunális eszközbeszerzés: 14.192.576.Ft.
BM Óvoda tetőfelújításra kapott 23.987.387.-Ft támogatást.
A 2022-ben – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható.
A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése. 2017-2018. évben számos pályázatunkat kedvező elbírálásban részesítették, ezek kivitelezése 2020-ban jelentős részben megvalósult, egy részük még mindig folyamatban van, nem zárult le., valamint további pályázatokat nyert az Önkormányzat 2021. évben :
Pályázat megnevezése |
Támogatás összege |
Beruházás összege |
Szükséges önrész |
2021-ig felhasznált összeg |
2022-ben kerül felhasz-nálásra |
Megjegyzés |
CSAPADÉKVÍZELVEZETÉS Környezetvédelmi infrastrukturális fejlesztés |
50 016 070 |
50 016 070 |
0 |
|
|
Záró elszámolás folyamatban |
EFOP HUMÁN szolgáltatások fejlesztése társági szemléletben EDELÉNYI KONZORCIUM |
9 133 850 |
---- |
0 |
|
|
Rendezvények szervezése + 1 fő alkalmazása |
TOP Helyi identitás erősítése |
2 032 000 |
------ |
0 |
|
|
Rendezvények |
BM- Óvoda tető felújítása |
23.987.387 |
27 227 300 |
3239913 |
|
|
Tető felújítása |
Magyar Falu Program – Kommunális eszköz beszerzése |
14 192 576 |
14 192 576 |
0 |
|
|
Traktor és tartozékok beszerzése |
A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak, azonban a működési célú kiadások az Önkormányzat tervezett bevételének a 51%-át teszik ki, a finanszírozás 21%-ot, így beruházási és felújítási kiadásokra (település fejlesztésre) a tervezett források 28%-át szükséges előirányozni.
A 2022. évben a költségvetési bevételek 21 %-át , 38.030.109.-Ft-ot fordít az Önkormányzat a Hangácsi Óvoda intézményi finanszírozására (az intézményfinanszírozás 80 %-át az Óvodára kapott állami támogatások továbbadása teszi ki) .
A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése:
Önkormányzatok működési támogatásai: 75.522.078.- Ft.
1. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása:
Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátására: 3.178.736.Ft
Közvilágítás fenntartásának támogatására: 3.104.993.Ft
Köztemető fenntartása: 147.017.Ft
Közutak fenntartására: 1.877.043.Ft,
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok: 11247.Ft
Egyéb kötelező feladatok támogatására 8.821.002.Ft.
Kiegészítő támogatás 1.209.094.Ft
2. Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása:
Óvónők bértámogatása (2,9 főre) 15.262.410.-Ft
Kiegészítő támogatás minősítésből adódó többletkiadáshoz: 467.690.-Ft
Óvodapedagógusok munkáját segítők bértámogatása (dajka): (1 fő) 3.878.000.-Ft
Óvodaműködtetési támogatás ( 3.510.000.-Ft)
3. Önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása:
Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása: 13.341.000.Ft
( helyi szociális rendeletben megállapított juttatások, települések segélyek finanszírozására)
Szociális étkeztetés: kb. 18 főre 1.328.580.-Ft
Falugondnoki szolgálat támogatása: 5.142.300.Ft
Gyermekétkeztetés támogatása a finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása: 1 főre 2.484.276.Ft
Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása: 2.635.957.Ft
A rászoruló gyermekek intézményen kívüli, szünidei étkeztetésének támogatása: 937.080.Ft
4. Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz : 2.270.000.-Ft
5. Kiegészítő támogatás a polgármesteri illetményhez: 3.915.653.-Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 37.491.663 Ft
Védőnői szolgálat Egészségbiztosítási Pénztár finanszírozása: 7.428.000.Ft
Kormányhivataltól (Munkaügyi Központtól) közfoglalkoztatottakra adott támogatása: terv szerint 32.000.000.Ft.
Közhatalmi bevételek: 5.799.316.-Ft
.
Helyi iparűzési adó: 6.023.200.-Ft
Gépjárműadó: 0.-Ft
Pótlék bevétel: 50.000.-Ft
Működési bevételek: 6.050.590.-Ft.
Közvetített szolgáltatásból: (közkút vízdíj: 254.000.-Ft)
Bérleti díjakból: 5.796.590.Ft
Működési célú átvett pénzeszközök: nincs tervezve
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:
ingatlanok értékesítéséből: Hangács Rákóczi út 43.
3.000.000.-Ft
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről: nincs tervezve
Belföldi értékpapírok bevételei: nincs tervezve
Költségvetési maradvány igénybevétele: 52.175.016.-Ft.
Finanszírozási bevételek: nincs tervezve
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: nincs tervezve
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
A 2022. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 180.000.000.- Ft.
Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 4 fő. (polgármester, védőnő, falugondnok, közművelődési szakember)
A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással havi átlag 25 fővel számoltunk. A köztisztviselői illetményalap 50.000.- Ft. A minimálbér 2022. január 1. napjától 167.400. Ft-ról 200.000. Ft-ra, a garantált bérminimum 219.000. Ft-ról 260.000 Ft-ra növekedett. A közfoglalkoztatási bér összege 100.000 Ft.
Személyi juttatások: 45.035.000.- Ft.
polgármester illetménye, képviselők juttatásai: 11.020.000. Ft
közfoglalkoztatási bérek: 24.000.000. Ft.
falugondnoki bér 3.270.000.Ft
eseti megbízási díjak: 600.000. Ft
védőnő bére: 6.145.000 Ft
közművelődési szakember alkalmazása : 1.824.000.Ft (átadott pénzeszközként)
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.542.000.-Ft
Dologi kiadások: 20.381.967 Ft (készletbeszerzés, szolgáltatások, rezsikiadások)
Ellátottak pénzbeli juttatásai: (segélyek, szociális támogatások, iskolakezdési támogatás, egyebek): 12.070.000.- Ft
Egyéb működési célú kiadások: 6.924.000.-Ft
orvosi ügyelet támogatása, (2.000.000.)
egyéb támogatás:, SajóBódva Völgye Társulás, TÖOSZ
egyházak
Közös Hivatal támogatása (2.600.000.Ft)
Beruházásokra: 13.766.800.-Ft MFP-eszközbeszerzés 9.172.614.-Ft egyéb beszerzésekre.
Felújításokra : 27.227.300.-Ft (BM-Óvoda tetőfelújítás )
Finanszírozási kiadások: Hangácsi Óvoda finanszírozása: 38.030.109.- Ft
állami támogatás átadása: 30.230.109. Ft
önkormányzati támogatás: 7.800.000. Ft
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdése alapján tájékoztatásul bemutatom képviselő-testület részére:
A helyi önkormányzat előirányzat felhasználási tervét:
A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatink keretszámairól tájékoztató tábla:
B E V É T E L E K |
||||
|---|---|---|---|---|
1. sz. táblázat |
Forintban |
|||
Sor- |
Bevételi jogcím |
2023. évi |
2024. évi |
2025. évi |
A |
B |
C |
D |
E |
1. |
Önkormányzat működési támogatásai |
73 500 000 |
74 000 000 |
75 000 000 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
41 181 000 |
42 000 000 |
43 000 000 |
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
|||
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) |
5 800 000 |
6 151 000 |
6 252 000 |
4.1. |
Építményadó |
|||
4.2. |
Idegenforgalmi adó |
|||
4.3. |
Iparűzési adó |
6 050 000 |
6 100 000 |
6 200 000 |
4.4. |
Talajterhelési díj |
|||
4.5. |
Gépjárműadó |
|||
4.6. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
|||
4.7. |
Egyéb közhatalmi bevételek |
50 000 |
51 000 |
52 000 |
5. |
Működési bevételek |
6 800 000 |
7 000 000 |
7 100 000 |
6. |
Felhalmozási bevételek |
|||
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
|||
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) |
127 281 000 |
129 151 000 |
131 352 000 |
10. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
|||
11. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10) |
127 281 000 |
129 151 000 |
131 352 000 |
|
||||
2. sz. táblázat |
Forintban |
|||
Sor-szám |
Kiadási jogcímek |
2023. évi |
2024. évi |
2025. évi |
A |
B |
C |
D |
E |
1. |
Működési költségvetés kiadásai |
127 281 000 |
129 151 000 |
131 352 000 |
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.) |
|||
2.1. |
Beruházások |
|||
2.2. |
Felújítások |
|||
2.3. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
127 281 000 |
129 151 000 |
131 352 000 |
4. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
|||
5. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.) |
127 281 000 |
129 151 000 |
131 352 000 |
2. Hangácsi Óvoda költségvetése
A Hangácsi Óvoda 2022. évi költségvetése 43.000.000.- Ft-ban lett megállapítva, amely beépítésre kerül Hangács Község Önkormányzatának költségvetési rendeletébe.
A Hangácsi Óvoda bevétele 2022. évi költségvetése szerint:
Intézményi bevételek: 2.727.035.- Ft (térítési díjak bevétele: gyermek, vendég, szociális étkeztetésből)
Intézmény finanszírozása: 38.030.109.- Ft (ebből 30.230.109.- Ft állami támogatás, ami az önkormányzat számlájára érkezik)
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele: 489.856 .- Ft.
A Hangácsi Óvoda foglalkoztatotti létszáma 7 fő. Ebből 2 fő óvónő, 1 fő dajka, 1 élelmezésvezető, 1 főzőnő, 1 konyhai kisegítő, 1 karbantartó.
2022. évben 1 fő közfoglalkoztatotti létszám kerül betervezésre, lehetőség szerint kérelmezésre kerül.
Az Óvoda költségvetésében a dolgozók személyi juttatásai, munkáltatót terhelő járulékok, valamint dologi kiadások kerültek megtervezésre.
A 2022. évi személyi juttatások 30.791.000.-Ft, munkáltatói járulékok 4.119.000.-Ft.
- a kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) 200.000.-Ft lett.
- a garantált bérminimum ( a legalább középfokú iskolai végzettséget igénylő munkakörben foglalkoztatott munkavállalók bére) 260.000.-Ft.
A dologi kiadásokra 7.771.000.- Ft került betervezésre. Ennek jelentős részét az élelmiszer beszerzés teszi ki. A fennmaradó rész a szolgáltatási kiadások: áramdíj, vízdíj, gázdíj, telefondíj, szennyvízdíj, szemétszállítási díj, egyéb karbantartási munkálatok.
Eszközbeszerzésre e lett tervezve: 3190.000.-Ft
Kérem a képviselőtestületet, hogy Hangács Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetés- tervezetét tárgyalja meg és az előterjesztés mellékletét képező rendelet-tervezetet fogadja el.
Tisztelt Képviselő-testület!
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a költségvetési rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A költségvetési rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti az önkormányzat Gazdasági Programjában és költségvetési koncepciójában a szociális rendszer fejlesztésére vonatkozó célok megvalósítását, a foglalkoztatás növelését.
A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti a Gazdasági Programban meghatározott Környezetvédelmi Program megvalósulását.
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelent a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.