Lak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2022. 05. 24
az önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Tárgy: az Önkormányzat 2021. évi végrehajtásáról szóló rendelet megtárgyalása
A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló
1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés e) pontjában foglalt kötelezettségemnek eleget téve, a mellékelt zárszámadási rendelet-tervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé.
A mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal, a jegyző irányításával került összeállításra.
Indoklás a rendelet-tervezethez
Az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének:
- teljesített kiadási főösszege 322 389 084 Ft,
- teljesített bevételi főösszege 395 435 928 Ft.
A kiadások 79,51%-ra, a bevételek 97,53 %-ra teljesültek.
A kiadások és bevételek egymáshoz viszonyított teljesítési szintje összességében kedvezőnek értékelhető.
1. Az önkormányzati bevételek elemzése
1.1. A bevételek a főbb bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak (adatok Ft-ban):
Főbb bevételi jogcímek |
Eredeti
előirányzat |
Módosított-előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Önkormányzatok működési támogatásai (normatív hozzájárulások, központosított támogatások) |
54 751 475 |
66 058 618 |
66 058 618 |
100,0 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
190 900 000 |
186 856 469 |
178 803 310 |
95,69 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
33 931 000 |
88 607 138 |
88 597 814 |
99,98 |
Közhatalmi bevételek (iparűzési adó, gépjárműadó, pótlék bevétel) |
1 510 000 |
2 352 545 |
2 092 494 |
88,95 |
Működési bevételek (készletértékesítés, szolgáltatások ellenértéke, kamatbevétel) |
5 664 200 |
9 880 729 |
8 173 500 |
82,72 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
100,0 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
100,0 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
1 990 581 |
1 990 581 |
100,0 |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
49 719 611 |
49 719 611 |
49 719 611 |
100,0 |
Összesen |
336 476 286 |
405 465 691 |
395 435 928 |
97,53 |
A fentiek alapján a bevételek között a legnagyobb arányt a következő bevételi jogcímek jelentették:
Önkormányzatok működési támogatása: 66 058 618 Ft
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 14 752 252 Ft
Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása: 35 755 935 Ft
szociális feladatok támogatása: 18 900 657 Ft
intézményi gyermekétkeztetés támogatása: 8 961 813 Ft
rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása: 3 059 760 Ft
falugondnoki szolgálat: 4 572 000 Ft
Kulturális feladatok támogatása: 2 270 000 Ft
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások: 13 260 662 Ft
2021. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása: 3 933 800 Ft
2021. évi szociális célú tűzifa vásárlás támogatása: 6 438 900 Ft
2021 évi REKI támogatás: 1 737 184 Ft
Ip adó bevétel kiesés MÁK támogatása: 1 150 779 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 178 803 310 Ft
A közfoglalkoztatásra 150 558 955 Ft összegű támogatást kapott Önkormányzatunk, ebből a diákmunka támogatására 125 550 Ft érkezett be.
Védőnői, háziorvosi Szolgálat finanszírozása az OEP-től: 23 371 200 Ft
1 758 605 Ft összegű MVH földalapú támogatást kapott az Önkormányzat
Bursa Hungarica ösztöndíj: 25 000 Ft
Kistelepülési rendezvények támogatása: 1 000 000 Ft
Testvér települési programok pályázat: 1880 000 Ft
Felhalmozási bevételek: 88 597 814 Ft
MFP-ÖTIK/2021 Önkormányzati ingatlanok fejlesztése: 24 991 698 Ft
MFP-KOEB/2021 Kommunális eszköz beszerzése pályázat: 14 930 653 Ft
EFOP-1.6.2-16-2017-00077 pályázat támogatási előleg: 31 386 640 Ft
EFOP-1.5.3-16-2017-00013. Komplex humán szolgáltatás fejlesztés Edelény térségében: 4 251 641 Ft
EFOP-3.3.2-16-2016-00197 Záró elszámolás: 221 427 Ft
BMF-Belterületi utak felújítása pályázat 2021 évi: 12 815 755 Ft
Közhatalmi bevételek: 2 092 494 Ft
Iparűzési adó: 2 088 898 Ft
Egyéb közhatalmi bevételek (késedelmi pótlék, közigazgatási bírság): 3 596 Ft
Működési bevételek: 8 173 500 Ft
Készletértékesítés: 2 705 105 Ft
Szolgáltatások ellenértéke, bérleti díjak: 3 778 864 Ft
Közvetített szolgáltatás ellenértéke: 489 498 Ft
Kiszámlázott ÁFA: 1 191 943 Ft
Hitelek jellemzői: Nem volt szükség hitel felvételére.
2.1. A kiadások a kiemelt előirányzatok szerint a következők szerint alakultak (adatok Ft-ban):
Kiemelt kiadási előirányzatok |
Eredeti
előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Személyi jellegű kiadások |
155 435 416 |
161 327 546 |
139 149 584 |
86,25 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
15 731 904 |
16 147 966 |
12 744 550 |
78,92 |
Dologi kiadások |
127 652 079 |
130 438 341 |
118 343 838 |
90,72 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
17 300 000 |
25 400 000 |
25 129 143 |
98,93 |
Egyéb működési célú kiadások |
4 523 707 |
9 201 151 |
5 621 440 |
61,09 |
Beruházási kiadások |
11 981 000 |
23 541 000 |
19 210 470 |
81,60 |
Felújítások |
0 |
35 557 507 |
0 |
0 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
2 190 059 |
2 190 059 |
2 190 059 |
100,0 |
Egyéb felhalmozási kiadások |
1 662 121 |
1 662 121 |
0 |
0 |
Összesen |
336 476 286 |
405 465 691 |
322 389 084 |
79,51 |
A fentiek alapján a kiadások között a legnagyobb arányt a következő kiemelt előirányzatok jelentették:
A személyi jellegű kiadások jellemzői: 139 149 584 Ft
A teljesítés százaléka 86,25 %. A bérekből 111 095 098 Ft a közfoglalkoztatott dolgozók személyi juttatása, azaz 79,84 %-a az összes bér jellegű juttatásnak. A különböző pályázatokban foglalkoztatott személyek juttatásai összesen 12 485 958 Ft-ot tettek ki. A védőnő bére 5 225 573Ft.
Falugondnok bére: 2 986 752 Ft. A választott tisztségviselők juttatásaira összesen 9 525 512 Ft lett kifizetve 2020-ban.
Munkaadókat terhelő járulékok: 12 744 550 Ft
Dologi jellegű kiadások jellemzői: 118 343 838 Ft
a teljesítés százaléka 90,72 %
ebből készletbeszerzés: 27 794 627 Ft
kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet): 1 030 091 Ft
közüzemi díjak: 4 067 199 Ft
vásárolt élelmezés (szünidei étkeztetés, iskolai gyermekétkeztetés): 9 883 813 Ft
egyéb szolgáltatási kiadások (karbantartás, bérleti díjak, szolgáltatások): 41 522 082 Ft
kiküldetések kiadásai: 48 230 Ft
egyéb különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (áfa, kamat): 33 997 796 Ft
Önkormányzat által folyósított ellátások részletezése: 25 129 143 Ft
Települési támogatás: 18 690 243 Ft
Szociális célú, kiegészítő tűzifa támogatás, gáztámogatás: 6 438 900 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 5 621 440 Ft
Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó visszafizetési kötelezettség: 113 151 Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre: 1 535 409 Ft
Közös hivatal hozzájárulás: 971 437 Ft
orvosi ügyelet támogatása: 513 972 Ft
BURSA Hungarica támogatás: 50 000 Ft
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre: 3 972 880 Ft
melyből 3 933 800 Ft az ÉRV Zrt.-nek átadott lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatása
2021. évi tagdíjak a Borsod – Torna – Gömör Egyesület, a Magyar Faluszövetség és a Települési Önkormányzatok Országos Szövetsége részére: 39 080 Ft
Felhalmozási kiadások: 19 210 470 Ft
Önkormányzatunk vagyonát 2020-ban az alábbi tényezők változtatták (adatok Ft-ban):
Közfoglalkoztatás |
13 371 670 |
-szárzúzó |
1 250 000 |
-Labin pótkocsi |
2 139 000 |
-Solis traktor |
8 025 000 |
-Dzeikan kombinátor |
1 242 000 |
-Srumyk műtrágyaszóró |
330 000 |
-Makita ácsgyalu |
229 764 |
-fűnyíró |
155 906 |
szék vásárlása |
503 937 |
gorenje hűtőszekrény |
157 476 |
Lak, Kossuth út 10 hrsz: 77 |
1 500 000 |
3. A tartalék és a költségvetési hiány/többlet
2021. évben tartalék nem lett képezve.