Lak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IV. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 04. 20
Lak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IV. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.04.20.
az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló
1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés e) pontjában foglalt kötelezettségemnek eleget téve, a mellékelt zárszámadási rendelet-tervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé.
A mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal, a jegyző irányításával került összeállításra.
Indoklás a rendelet-tervezethez
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének:
- teljesített kiadási főösszege 304 528 869 Ft,
- teljesített bevételi főösszege 427 950 946 Ft.
A kiadások 70,84%-ra, a bevételek 99,55 %-ra teljesültek.
A kiadások és bevételek egymáshoz viszonyított teljesítési szintje összességében kedvezőnek értékelhető.
1. Az önkormányzati bevételek elemzése
1.1. A bevételek a főbb bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak (adatok Ft-ban):
Főbb bevételi jogcímek |
Eredeti
előirányzat |
Módosított-előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Önkormányzatok működési támogatásai (normatív hozzájárulások, központosított támogatások) |
55 411 973 |
65 888 288 |
65 888 288 |
100,0 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
154 960 000 |
173 258 089 |
173 258 089 |
100,0 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
131 359 |
104 091 249 |
104 091 249 |
100,0 |
Közhatalmi bevételek (iparűzési adó, gépjárműadó, pótlék bevétel) |
2 160 000 |
1 008 798 |
1 008 798 |
100,0 |
Működési bevételek (készletértékesítés, szolgáltatások ellenértéke, kamatbevétel) |
10 963 910 |
8 726 435 |
6 815 759 |
78,1 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
1 261 000 |
1 261 000 |
100,0 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
2 580 919 |
2 580 919 |
100,0 |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
73 046 844 |
73 046 844 |
73 046 844 |
100,0 |
Összesen |
296 674 086 |
429 861 622 |
427 950 946 |
99,5 |
A fentiek alapján a bevételek között a legnagyobb arányt a következő bevételi jogcímek jelentették:
Önkormányzatok működési támogatása: 65 888 288 Ft
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 15 943 190 Ft
Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása: 35 422 635 Ft
szociális feladatok támogatása: 15 983 000 Ft
intézményi gyermekétkeztetés támogatása: 10 867 328 Ft
rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása: 3 031 260 Ft
falugondnoki szolgálat: 5 142 300 Ft
Kulturális feladatok támogatása: 2 270 000 Ft
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások: 12 217 663 Ft
2021. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása: 2 711 800 Ft
2021. évi szociális célú tűzifa vásárlás támogatása: 5 490 210 Ft
2021 évi REKI támogatás: 100 000 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 173 258 089 Ft
A közfoglalkoztatásra 144 890 755 Ft összegű támogatást kapott Önkormányzatunk
Védőnői, háziorvosi Szolgálat finanszírozása az OEP-től: 25 146 600 Ft
1 522 724 Ft összegű MVH földalapú támogatást kapott az Önkormányzat
Bursa Hungarica ösztöndíj: 25 000 Ft
VP6-19.2.1-12-3-17 Térségi kulturális rendezvénysorozet, KBFT-E-22-1425 Kulturális bérfejlesztés pályázat: 1 598 010 Ft
Felhalmozási bevételek: 104 091 249 Ft
TOP_PLUSZ 2.1.1-21 Energetika felújítás Lakon: 71 010 000 Ft
VP6-7.2.1.1-21 Külterületi közutak fejlesztése: 31 704 616 Ft
EFOP-2.4.1 pályázat: 1 376 633 Ft
Közhatalmi bevételek: 1 008 798 Ft
Iparűzési adó: 966 332 Ft
Egyéb közhatalmi bevételek (késedelmi pótlék, közigazgatási bírság): 42 466 Ft
Működési bevételek: 6 815 759 Ft
Készletértékesítés: 2 131 567 Ft
Szolgáltatások ellenértéke, bérleti díjak: 2 100 239 Ft
Közvetített szolgáltatás ellenértéke: 695 233 Ft
Kiszámlázott ÁFA: 758 796 Ft
Áfa visszatérítés: 1 122 000 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 1 261 000 Ft
Belterületi utak felújítása pályázati önerő része
Hitelek jellemzői: Nem volt szükség hitel felvételére.
2.1. A kiadások a kiemelt előirányzatok szerint a következők szerint alakultak (adatok Ft-ban):
Kiemelt kiadási előirányzatok |
Eredeti
előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Személyi jellegű kiadások |
123 490 709 |
146 233 492 |
141 327 389 |
96,6 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
10 499 760 |
11 261 268 |
11 261 268 |
100 |
Dologi kiadások |
92 385 196 |
91 787 871 |
83 800 810 |
91,3 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
15 983 000 |
21 473 210 |
15 905 236 |
74 |
Egyéb működési célú kiadások |
4 923 707 |
8 558 642 |
7 767 480 |
90,7 |
Beruházási kiadások |
7 418 500 |
5 076 700 |
2 823 000 |
55,6 |
Felújítások |
38 319 639 |
140 487 864 |
38 324 105 |
27,3 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 990 581 |
1 990 581 |
1 990 581 |
100,0 |
Egyéb felhalmozási kiadások |
1 662 994 |
2 991 994 |
1 329 000 |
44,4 |
Összesen |
336 476 286 |
405 465 691 |
322 389 084 |
79,51 |
A fentiek alapján a kiadások között a legnagyobb arányt a következő kiemelt előirányzatok jelentették:
A személyi jellegű kiadások jellemzői: 141 327 389 Ft
A teljesítés százaléka 96,6 %.
Munkaadókat terhelő járulékok: 11 261 268 Ft
Dologi jellegű kiadások jellemzői: 83 800 810 Ft
a teljesítés százaléka 91,3 %
ebből készletbeszerzés: 26 864 261 Ft
kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet): 1 190 998 Ft
közüzemi díjak: 1 602 810 Ft
vásárolt élelmezés (szünidei étkeztetés, iskolai gyermekétkeztetés): 12 455 313 Ft
egyéb szolgáltatási kiadások (karbantartás, bérleti díjak, szolgáltatások): 27 050 789 Ft
kiküldetések kiadásai: 74 120 Ft
egyéb különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (áfa, kamat): 14 555 519 Ft
Önkormányzat által folyósított ellátások részletezése: 15 905 236 Ft
Települési támogatás: 15 905 236 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 7 767 480 Ft
Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó visszafizetési kötelezettség: 1 838 842
Nem megvalósult pályázati összeg visszafizetésének késedelmi kamata: 915 707 Ft
2021 évben kapott Iparűzési adó bevétel kiesett rész visszafizetése: 923 135 Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre: 5 928 638 Ft
Borsodsziráki Közös Önkormányzati hivatalnak fizetett hozzáj: 2 200 000 Ft
Orvosi ügyelet hozzájárulás: 890 098 Ft
Bursa Hungarica támogatás: 25 000 Ft
Testvértelepülés pályázat fel nem használt része: 44 000 Ft
Beruházási kiadások: 2 823 000 Ft
Ingatlan beszerzés (Közfoglalkoztatás): 2 000 000 Ft
Tárgyi eszköz beszerzés (Közfoglalkoztatás): 648 032
Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA: 174 968 Ft
Felújítási kiadások: 38 324 105 Ft
Művelődési ház felújítás MFP-ÖTIK/2021: 18 304 524 Ft
BM pályázat 3786 Lak, Kossuth Lajos utca 138 hrsz járdafelújítás: 11 871 936 Ft
Önkormányzatunk vagyonát 2022-ban az alábbi tényezők változtatták (adatok Ft-ban):
Közfoglalkoztatás |
13 371 670 |
Ingatlan vásárlás Lak belterület 9 hrsz, 10 hrsz |
2 000 000 |
dekopírfűrész METABO kofferrel (STEB 65 Q) |
61 417 |
DEWALT szögezőgép készletben, szögekkel |
311 024 |
JBL partybox 1000 hangszóró |
275 591 |
Lak Kossuth utca 138 hrsz járdafelújítás |
11 871 936 |
Művelődési ház felújítás |
18 304 524 |
3. A tartalék és a költségvetési hiány/többlet
2022. évben tartalék nem lett képezve.