Lak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2024. 03. 28
Lak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.03.28.
az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló
1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés e) pontjában foglalt kötelezettségemnek eleget téve, a mellékelt zárszámadási rendelet-tervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé.
A mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal, a jegyző irányításával került összeállításra.
Indoklás a rendelet-tervezethez
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének:
- teljesített kiadási főösszege 354 279 534 Ft,
- teljesített bevételi főösszege 814 359 733 Ft.
A kiadások 42,83%-ra, a bevételek 98,45 %-ra teljesültek.
A kiadások és bevételek egymáshoz viszonyított teljesítési szintje összességében kedvezőnek értékelhető.
1. Az önkormányzati bevételek elemzése
1.1. A bevételek a főbb bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak (adatok Ft-ban):
Főbb bevételi jogcímek |
Eredeti
előirányzat |
Módosított-előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Önkormányzatok működési támogatásai (normatív hozzájárulások, központosított támogatások) |
64 522 977 |
72 080 440 |
72 080 440 |
100,0 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
155 973 953 |
193 784 726 |
181 998 528 |
93,9 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
419 284 102 |
419 284 102 |
100,0 |
Közhatalmi bevételek (iparűzési adó, gépjárműadó, pótlék bevétel) |
1 010 000 |
6 289 608 |
6 276 732 |
99,8 |
Működési bevételek (készletértékesítés, szolgáltatások ellenértéke, kamatbevétel) |
9 527 090 |
9 197 097 |
5 395 792 |
58,7 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
3 100 000 |
3 100 000 |
100,0 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
|
2 802 062 |
100,0 |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
107 253 815 |
123 422 077 |
123 422 077 |
100,0 |
Összesen |
338 287 835 |
827 158 050 |
814 359 733 |
98,5 |
A fentiek alapján a bevételek között a legnagyobb arányt a következő bevételi jogcímek jelentették:
Önkormányzatok működési támogatása: 72 080 440 Ft
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 18 448 085 Ft
Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása: 40 514 697 Ft
szociális feladatok támogatása: 20 833 402 Ft
intézményi gyermekétkeztetés támogatása: 11 357 825 Ft
rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása: 3 181 170 Ft
falugondnoki szolgálat: 5 142 300 Ft
Kulturális feladatok támogatása: 3 357 928 Ft
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások: 7 788 854 Ft
2021. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása: 2 164 100 Ft
2021. évi szociális célú tűzifa vásárlás támogatása: 5 360 670 Ft
2021 évi REKI támogatás: 264 084 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 181 998 528 Ft
A közfoglalkoztatásra 157 093 681 Ft összegű támogatást kapott Önkormányzatunk
Védőnői, háziorvosi Szolgálat finanszírozása az OEP-től: 22 669 700 Ft
2 235 147 Ft összegű MVH földalapú támogatást kapott az Önkormányzat
Felhalmozási bevételek: 419 284 102 Ft
TOP_PLUSZ 1.2.1-21-BO1-2022-00196 pályázat: 387 931 654 Ft
VP6-7.2.1.1-21 Külterületi közutak fejlesztése: 28 003 256 Ft
Kistelepülési településterv pályázat: 3 000 000 Ft
EFOP-1.5.3-16-2017-00013 pályázat 349 192 Ft
Közhatalmi bevételek: 6 276 732 Ft
Iparűzési adó: 6 227 468 Ft
Egyéb közhatalmi bevételek (késedelmi pótlék, közigazgatási bírság): 49 264 Ft
Működési bevételek: 5 395 792 Ft
Készletértékesítés: 1 166 334 Ft
Szolgáltatások ellenértéke, bérleti díjak: 1 512 857 Ft
Közvetített szolgáltatás ellenértéke: 896 725 Ft
Kiszámlázott ÁFA: 609 974 Ft
Áfa visszatérítés: 1 205 000 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 3 100 000 Ft
Külterületi utak fejlesztése pályázati önerő része
Hitelek jellemzői: Nem volt szükség hitel felvételére.
2.1. A kiadások a kiemelt előirányzatok szerint a következők szerint alakultak (adatok Ft-ban):
Kiemelt kiadási előirányzatok |
Eredeti
előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Személyi jellegű kiadások |
118 214 776 |
153 421 473 |
149 615 023 |
97,5 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
9 794 269 |
13 794 269 |
11 473 372 |
83,1 |
Dologi kiadások |
88 314 129 |
110 996 495 |
94 928 632 |
85,5 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
19 999 000 |
25 359 670 |
21 369 071 |
84,3 |
Egyéb működési célú kiadások |
5 941 760 |
7 953 592 |
6 034 292 |
75,9 |
Beruházási kiadások |
4 445 000 |
5 533 168 |
3 836 561 |
69,3 |
Felújítások |
86 886 354 |
505 406 836 |
62 373 983 |
12,3 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
2 580 919 |
2 580 919 |
2 580 919 |
100,0 |
Egyéb felhalmozási kiadások |
2 111 628 |
2 111 628 |
2 067 681 |
97,9 |
Összesen |
338 287 835 |
827 158 050 |
354 279 534 |
42,8 |
A fentiek alapján a kiadások között a legnagyobb arányt a következő kiemelt előirányzatok jelentették:
A személyi jellegű kiadások jellemzői: 149 615 023 Ft
A teljesítés százaléka 97,5 %.
Munkaadókat terhelő járulékok: 11 473 372 Ft
Dologi jellegű kiadások jellemzői: 94 928 632 Ft
a teljesítés százaléka 85,5 %
ebből készletbeszerzés: 26 694 054 Ft
kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet): 870 709 Ft
közüzemi díjak: 1 773 728 Ft
vásárolt élelmezés (szünidei étkeztetés, iskolai gyermekétkeztetés): 13 237 058 Ft
egyéb szolgáltatási kiadások (karbantartás, bérleti díjak, szolgáltatások): 34 236 889 Ft
kiküldetések kiadásai: 107 315 Ft
egyéb különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (áfa, kamat): 18 008 879 Ft
Önkormányzat által folyósított ellátások részletezése: 21 369 071 Ft
Települési támogatás: 21 369 071 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 6 034 292 Ft
Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó visszafizetési kötelezettség: 11 832
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre: 3 762 875 Ft
Borsodsziráki Közös Önkormányzati hivatalnak fizetett hozzáj: 3 600 000 Ft
Bursa Hungarica támogatás: 75 000 Ft
Sajó Bódva Völgye tagdíj: 43 875 Ft
Testvértelepülés pályázat fel nem használt része: 44 000 Ft
Edelény Kórházért Alapítvány: 50 000 Ft
Beruházási kiadások: 3 836 561 Ft
Kistelepülési településterv: 1000 000 Ft
Tárgyi eszköz beszerzés (Közfoglalkoztatás): 820 945
Kamerarendszer beszerzése: 270 835 Ft
Ingatlan építési telek: 750 000 Ft
Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA: 294 781 Ft
Felújítási kiadások: 62 373 983 Ft
Külterületi helyi közutak fejlesztése: 24 927 030 Ft
Energetika felújítás Lakon: 24 186 342 Ft
Önkormányzatunk vagyonát 2023-ban az alábbi tényezők változtatták (adatok Ft-ban):
Közfoglalkoztatás |
820 845 |
Akkus ütvecsavarozó |
199 370 |
Fűkasza, fűrészlap |
307 087 |
fúrógép, állványos fúró |
314 488 |
Kamerarendszer |
270 835 |
Szociális bérlakási telek vásárlás |
750 000 |
Külterületi helyi közutak |
24 927 030 |
Energetikai felújítás Lakon |
24 186 342 |
3. A tartalék és a költségvetési hiány/többlet
2023. évben tartalék nem lett képezve.