Baktakék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026.évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 06Baktakék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026.évi költségvetéséről
[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melynek alapján finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Baktakék Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában valamint Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az Önkormányzat és intézményei 2026. évi működése pénzügyi feltételeinek továbbá az önkormányzati fejlesztések finanszírozása pénzügyi hátterének biztosítása céljából a következőket rendeli el:
1. § [A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. § [A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését:
a) 766,687,000.- Ft bevétellel
b) 766,687,000- Ft kiadással
állapítja meg.
(2) A bevételi főösszegen belül az önkormányzat a kiemelt előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:
a) 751,145,996.- Ft Működési bevételi
b) 0.- Ft Felhalmozási bevételi
c) 15,541,004. - Ft finanszírozási bevételek
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(3) A kiadási főösszegen belül az önkormányzat a kiemelt kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:
a) 751,704,581.- Ft Működési Kiadási
b) 15,541,004.- Ft Felhalmozási kiadási
c) 18,441,415 - Ft finanszírozási kiadások jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 1. melléklet részletezi.
(5) A működési költségvetés bevételi előirányzatait feladatonként önkormányzati szinten, a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(6) A felhalmozási költségvetés bevételi előirányzatait feladatonként önkormányzati szinten, a rendelet 3. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(7) A kiadásokat - önkormányzati szinten - előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 4. melléklet, a felhalmozási kiadásokat feladatonként az 5. melléklet szerint állapítja meg.
(8) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét, rendeli el.
(9) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.
3. § [A költségvetés részletezése]
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak részletezését a 5. melléklet szerint határozza meg.
b) A bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását 6. melléklet.
c) Az egyéb működési támogatásokat a 7. melléklet tartalmazza.
(2) Az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként 8. melléklet szerint határozza meg.
4. § [Az Önkormányzat létszám – előirányzata]
(1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát a 8.melléklet tartalmazza.:
a) átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban),
aa) 3 fő közalkalmazott,
ab) 1 fő polgármester,
ac) 43 fő közfoglalkoztatotti átlagos állományi létszámban,
b) 47 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.
c) 13 fő közalkalmazott Baktakéki Napköziotthonos Óvoda
d) 20 fő közalkalmazott Baktakéki Gondozási Központ
e) 11 fő közalkamazott Baktakéki Micimackó Bölcsőde
(2) A közalkalmazottak cafetéria juttatásban nem részesülnek.
5. § [A költségvetés végrehajtásának szabályai]
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési egyensúly biztosítása érdekében a polgármester évközben folyamatosan figyelemmel kíséri a kiadások és a bevételek alakulását, a kiadási és bevételi előirányzatok teljesülését.
(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat. Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki. .
(5) A költségvetési szerv vezetője adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
6. § [Az előirányzatok módosítása]
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 8.000.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 5.000.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként , de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
(9) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalaptól eltér, azt.....- forintban állapította meg.
7. § [A gazdálkodás szabályai]
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A polgármesteri (önkormányzati, közös) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat folyamatos működéshez szükséges forráskeretét 15.000.000.-forintban határozza meg.
(6) A Képviselő-testület a polgármester egyösszegű kötelezettségvállalását az (5) bekezdésen túlmenően 1.500.000.- forintban határozza meg
(7) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja
(8) Az (7) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 6 000,000.- forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester az intézkedéséről a képviselő-testületi ülésen előzetesen tájékoztatást ad.
(9) A (6) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
(10) Az Önkormányzat részéről a költségvetési szervek alapfeladatainak ellátáshoz szükséges pénzügyi finanszírozás intézményfinanszírozás keretében 12 havi egyenlő részletben történik.
(11) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 9. melléklet részletezi.
(12) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza.
(13) Az Önkormányzat 2025.évi likviditási tervét a 11. melléklet tartalmazza.
(14) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(15) Az Önkormányzat működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások-2026-2027-2028. évi alakulását külön bemutató mérleget a 13. melléklet tartalmazza.
8. § [Pótköltségvetés szabályai]
(1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. Ebben a jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
(2) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő- testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik. A helyi önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen, ha a működéshez szükséges felveendő hitel nagysága a korrigált nettó saját bevétel 50 %-át eléri vagy meghaladja.
9. § [Készpénzkímélő fizetés szabályai]
A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A pénzforgalmat elsősorban a bankszámlákon kell bonyolítani. A készpénzben történő kifizetések az alábbiak lehetnek:
a) személyi juttatásokra: megbízási díj, hó közi kifizetés, fizetési előleg, költségtérítés.
b) elszámolásra kiadott összegek,
c) készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzés,
d) reprezentációs kiadások,
e) kiküldetési kiadások,
f) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
g) társadalom- és szociálpolitikai juttatások.
10. § [A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a külön megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
11. § [Átmeneti rendelkezések]
A rendelet pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatait 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.
12. § [ Záró rendelkezések]
Ez a rendelet 2026. március 6-án lép hatályba.
1. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
|||
|
Bevétel |
Kiadás |
||
|
Megnevezés |
eredeti ei. |
Megnevezés |
eredeti ei. |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
562 547 853 |
K1. Személyi juttatás |
402 030 729 |
|
B3. Közhatalmi bevételek |
8 932 000 |
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
47 187 166 |
|
B4. Működési bevételek |
30 919 703 |
K3. Dologi kiadások |
244 798 248 |
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
- |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
38 082 438 |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
606 000 |
||
|
Ebből: Általános tartalék |
- |
||
|
Céltartalék |
- |
||
|
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) |
602 399 556 |
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. …+K5.) |
732 704 581 |
|
B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN |
148 746 440 |
B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN |
18 441 415 |
|
- |
|||
|
C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) |
751 145 996 |
C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) |
751 145 996 |
|
- |
|||
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
K6. Beruházások |
- |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
K7. Felújítások |
15 541 004 |
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
- |
|
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) |
- |
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K6. …+K8.) |
15 541 004 |
|
E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN |
15 541 004 |
E. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN |
|
|
Ebből: B813. Maradvány igénybevétele |
|||
|
F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E) |
15 541 004 |
F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) |
15 541 004 |
|
G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) |
602 399 556 |
G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+D) |
748 245 585 |
|
H. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B+E) |
164 287 444 |
H. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (B+E) |
18 441 415 |
|
I. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) |
766 687 000 |
I. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) |
766 687 000 |
2. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
||||
|
BEVÉTELEK JOGCÍMEI |
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Állami (állam- igazgatási) feladatok |
Összesen |
|
eredeti ei. |
eredeti ei. |
eredeti ei. |
eredeti ei. |
|
|
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
26 254 684 |
26 254 684 |
||
|
B112. Települési önk. egyes köznevelési támogatás |
133 399 416 |
133 399 416 |
||
|
B1131. Települési önk. szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása |
178 886 794 |
178 886 794 |
||
|
B1132. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
157 816 775 |
157 816 775 |
||
|
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
5 300 398 |
5 300 398 |
||
|
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
- |
|||
|
B116. Elszámolásból származó bevételek |
- |
|||
|
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
60 889 786 |
60 889 786 |
||
|
1. Közfoglalkoztatás |
56 786 818 |
56 786 818 |
||
|
2. Más önkormányzatoktól |
4 102 968 |
4 102 968 |
||
|
B1. Működési célú támogatások államázt.-on belülről összesen |
562 547 853 |
- |
- |
562 547 853 |
|
B34 Vagyoni típusú adók (msz.komm.adó) |
- |
- |
||
|
B351 Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó) |
8 400 000 |
8 400 000 |
||
|
B354 Gépjárműadó |
- |
- |
||
|
B36 Egyéb közhatalmi bevételek (igazg.szolg.díja, önk-nak átengedett egyéb közhatalmi bevételek, adópótlék, adóbírság, egyéb bírság, talajterhelési díj) |
532 000 |
532 000 |
||
|
B3. Közhatalmi bevételek összesen |
8 932 000 |
- |
- |
8 932 000 |
|
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
17 468 753 |
17 468 753 |
||
|
B404. Tulajdonosi bevételek (koncesszió, bérleti díj) |
- |
|||
|
B405. Ellátási díjak |
13 450 950 |
13 450 950 |
||
|
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó |
- |
|||
|
B407. Általános forgalmi adó visszatérülése |
- |
- |
||
|
B408. Kamatbevételek |
- |
|||
|
B410. Egyéb működési bevételek (alk.tér.,kötbér,bizt.kártérítés) |
- |
|||
|
B4. Működési bevételek összesen |
30 919 703 |
- |
- |
30 919 703 |
|
B64. Működési célú visszatérítendő kölcsön |
- |
- |
||
|
B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
- |
|||
|
B6. Működési célú átvett péneszközök összesen |
- |
- |
||
|
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B.6.) |
602 399 556 |
- |
- |
602 399 556 |
|
B813. Maradvány igénybevétele |
146 377 320 |
146 377 320 |
||
|
B813. Maradvány igénybevétele gondozási központ |
1 828 260 |
1 828 260 |
||
|
B813. Maradvány igénybevétele óvoda |
352 791 |
352 791 |
||
|
B813. Maradvány igénybevétele bölcsőde |
188 069 |
188 069 |
||
|
B814. Államháztartáson belüli megelőlegezés (nettó fin.előleg) |
- |
|||
|
B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.) |
148 746 440 |
148 746 440 |
||
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
751 145 996 |
- |
- |
751 145 996 |
3. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
||||
|
BEVÉTELEK JOGCÍMEI |
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Állami (állam- igazgatási) feladatok |
Összesen |
|
eredeti ei. |
eredeti ei. |
eredeti ei. |
eredeti ei. |
|
|
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
- |
|||
|
B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalából származó megtérülések államháztartáson belülről |
||||
|
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
||||
|
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
||||
|
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
- |
|||
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen |
- |
- |
- |
- |
|
B51. Immateriális javak értékesítése |
- |
|||
|
B52. Ingatlanok értékesítése |
- |
|||
|
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
- |
|||
|
B54. Részesedések értékesítése |
- |
|||
|
B55. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
- |
|||
|
- |
||||
|
B5. Felhalmozási bevételek összesen |
- |
|||
|
- |
||||
|
B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalából származó megtérülések államháztartáson kívülről |
- |
- |
||
|
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
- |
|||
|
B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
- |
||
|
- |
||||
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
- |
- |
- |
|
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) |
- |
- |
- |
- |
|
- |
||||
|
B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
- |
|||
|
B812. Belföldi értékpapírok bevételei |
- |
|||
|
B813. Maradvány igénybevétele |
15 541 004 |
15 541 004 |
||
|
B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések |
- |
|||
|
B815. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
- |
|||
|
B816. Központi, irányíító szervi támogatás |
- |
|||
|
B817. Betétek megszüntetése |
- |
|||
|
B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.) |
15 541 004 |
15 541 004 |
||
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
15 541 004 |
- |
- |
15 541 004 |
4. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
# |
Ft |
||||||||
|
kötelező |
önként vállalt |
összesen |
|||||||
|
Megnevezés |
Önkormányzat |
Baktakéki Gondozási Központi |
Baktakéki Napköziotthonos Óvoda |
Baktakéki Micimackó Bölcsőde |
Baktakék Községi Önkormányzat mindösszesen |
Önkormányzat |
Baktakék Községi Önkormányzat mindösszesen |
Baktakék Községi Önkormányzat mindösszesen |
|
|
Költségvetési kiadások |
eredeti ei. |
eredeti ei. |
eredeti ei. |
eredeti ei. |
eredeti ei. |
eredeti ei. |
eredeti ei. |
eredeti ei. |
|
|
Személyi juttatások |
|||||||||
|
Személyi juttatások összesen |
84 337 220 |
111 609 340 |
119 204 169 |
82 650 000 |
397 800 729 |
4 230 000 |
4 230 000 |
402 030 729 |
|
|
Járulékok |
|||||||||
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összesen |
8 916 138 |
13 319 861 |
13 795 991 |
10 744 500 |
46 776 490 |
410 676 |
410 676 |
47 187 166 |
|
|
Dologi kiadások |
|||||||||
|
- |
- |
||||||||
|
Dologi kiadások |
103 083 146 |
119 543 199 |
16 138 791 |
6 033 112 |
244 798 248 |
- |
- |
244 798 248 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen |
|||||||||
|
Egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások |
|||||||||
|
Települési támogatás |
38 082 438 |
- |
- |
- |
38 082 438 |
- |
38 082 438 |
||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen |
38 082 438 |
- |
- |
- |
38 082 438 |
- |
- |
38 082 438 |
|
|
Egyéb működési célú kiadások összesen |
|||||||||
|
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései |
- |
- |
- |
||||||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (Ináncs, népszámlálás visszafiz.) |
606 000 |
- |
606 000 |
- |
606 000 |
||||
|
- pályázati visszafizetések |
- |
- |
- |
||||||
|
Egyéb működési célú visszatér.tám.kölcsön államháztartáson kívülre |
- |
- |
- |
||||||
|
- |
- |
- |
|||||||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||
|
Egyéb működési célú kiadások összesen |
606 000 |
- |
- |
- |
606 000 |
- |
- |
606 000 |
|
|
Beruházások, felújítások |
|||||||||
|
Beruházás, felújítás összesen |
15 541 004 |
- |
- |
- |
15 541 004 |
- |
15 541 004 |
||
|
Költségvetési kiadások mindösszesen |
250 565 946 |
244 472 400 |
149 138 951 |
99 427 612 |
743 604 909 |
4 640 676 |
4 640 676 |
748 245 585 |
|
|
Finanszírozási kiadások (áh-on belüli megelőlegezés) |
18 441 415 |
- |
- |
- |
18 441 415 |
- |
18 441 415 |
||
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
269 007 361 |
244 472 400 |
149 138 951 |
99 427 612 |
762 046 324 |
4 640 676 |
4 640 676 |
766 687 000 |
|
5. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
adatok ezer Ft-ban |
|||||
|
Kiadások |
|||||
|
eredeti ei. |
|||||
|
Beruházási feladatok |
|||||
|
beruházás |
487 304 |
||||
|
felújítás |
15 053 700 |
||||
|
- |
|||||
|
összesen |
15 541 004 |
||||
6. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||||||
|
Megnevezés |
Előző évi |
Intézményi |
Átvett |
Támo- |
Bevétel |
Személyi |
Járulék |
Dologi |
Átadott |
Felhalm. |
Kiadás |
|
pénzmaradv. |
bevételek |
pénzeszköz |
gatás |
összesen |
juttatás |
kiadás |
pénzeszköz |
kiadás |
összesen |
||
|
Baktakéki Gondozási Központi |
|||||||||||
|
eredeti ei. |
1 828 260 |
30 919 703 |
- |
211 724 437 |
244 472 400 |
111 609 340 |
13 319 861 |
119 543 199 |
- |
- |
244 472 400 |
|
Baktakéki Napköziotthonos Óvoda |
|||||||||||
|
eredeti ei. |
352 791 |
- |
- |
148 786 160 |
149 138 951 |
119 204 169 |
13 795 991 |
16 138 791 |
149 138 951 |
||
|
Baktakéki Micimackó Bölcsőde |
|||||||||||
|
eredeti ei. |
188 069 |
99 239 543 |
99 427 612 |
82 650 000 |
10 744 500 |
6 033 112 |
99 427 612 |
||||
|
Összesen: |
|||||||||||
|
eredeti ei. |
2 369 120 |
30 919 703 |
- |
459 750 140 |
493 038 963 |
313 463 509 |
37 860 352 |
141 715 102 |
- |
- |
493 038 963 |
7. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
||||
|
eredeti ei. |
||||
|
ETKT |
606 000 |
|||
|
ÖSSZESEN |
606 000 |
|||
8. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési szerv |
Engedélyezett létszám (fő) |
||
|
4 órás |
6 órás |
8 órás |
|
|
Baktakék Községi Önkormányzat |
4 |
||
|
Baktakéki Gondozási Központ |
20 |
||
|
Baktakéki Napköziotthonos Óvoda |
13 |
||
|
Baktakék Micimackó Bölcsőde |
11 |
||
|
Baktakék Községi Önkormányzat-közfoglalkoztatás |
43 |
||
|
Összesen |
91 |
||
9. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
MEGNEVEZÉS |
Sor-szám |
Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei |
ÖSSZESEN F=(C+D+E) |
||
|
2026 |
2027 |
2028 |
|||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
Helyi adók |
1 |
4 200 |
4 400 |
4 600 |
13 200 |
|
Osztalék, koncessziós díjak |
2 |
||||
|
Díjak, pótlékok, bírságok |
3 |
||||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel |
4 |
||||
|
Részvények, részesedések értékesítése |
5 |
||||
|
Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek |
6 |
||||
|
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
7 |
||||
|
Saját bevételek összesen (01+….+07) |
8 |
4 200 |
4 400 |
4 600 |
13 200 |
|
Saját bevételek (08.sor) 50%-a |
9 |
2 100 |
2 200 |
2 300 |
6 600 |
|
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (11+…..+17) |
10 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felvett átvállalt hitel és annak tőketartozása |
11 |
||||
|
Felvett átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
12 |
||||
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
13 |
||||
|
Adott váltó |
14 |
||||
|
Pénzügyi lízing |
15 |
||||
|
Halasztott fizetés |
16 |
||||
|
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
17 |
||||
|
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19+…+25) |
18 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felvett átvállalt hitel és annak tőketartozása |
19 |
||||
|
Felvett átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
20 |
||||
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
21 |
||||
|
Adott váltó |
22 |
||||
|
Pénzügyi lízing |
23 |
||||
|
Halasztott fizetés |
24 |
||||
|
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
25 |
||||
|
Fizetési kötelezettség összesen (10+18) |
26 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26) |
27 |
2 100 |
2 200 |
2 300 |
6 600 |
10. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
|||
|
Közvetett támogatás megnevezése |
Közvetett támogatás tervezett összege |
Közvetett támogatás tervezett összege |
Közvetett támogatás tervezett összege |
|
2026. |
2027 |
2028 |
|
|
Ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
|||
|
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elngedésének összege |
|||
|
Helyi adónál biztosított kedvezmény összege |
- |
||
|
Ebből: |
|||
|
- építményadó |
|||
|
- telekadó |
|||
|
- vállalkozások kommunális adója |
|||
|
- magánszemélyek kommunális adója |
- |
||
|
- idegenforgalmi adó tartózkodás után |
|||
|
- idegenforgalmi adó épületek után |
|||
|
- iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
|||
|
- iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevék. után |
|||
|
Gépjárműadónál biztosított kedvezmény összege |
|||
|
Helyi adónál biztosított mentesség összege |
- |
- |
- |
|
Ebből: |
|||
|
- építményadó |
|||
|
- telekadó |
|||
|
- vállalkozások kommunális adója |
|||
|
- magánszemélyek kommunális adója |
|||
|
- idegenforgalmi adó tartózkodás után |
|||
|
- idegenforgalmi adó épületek után |
|||
|
- iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
|||
|
- iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevék. után |
|||
|
Gépjárműadónál biztosított mentesség összege |
|||
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó kedvezmény összege |
|||
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó mentesség összege |
|||
|
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
|||
|
ÖSSZESEN |
- |
- |
- |
11. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
Forintban! |
||||||||||||||
|
Sor-szám |
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Auguszt. |
Szept. |
Okt. |
Nov. |
Dec. |
Összesen: |
|
Bevételek |
||||||||||||||
|
1. |
Nyitó pénzkészlet |
164 287 444 |
134 242 944 |
122 639 858 |
115 502 773 |
98 719 353 |
87 116 267 |
75 513 182 |
58 729 762 |
47 126 676 |
39 989 591 |
28 386 505 |
11 603 085 |
----- |
|
2. |
Önkormányzatok működési támogatásai |
41 804 839 |
41 804 839 |
41 804 839 |
41 804 839 |
41 804 839 |
41 804 839 |
41 804 839 |
41 804 839 |
41 804 839 |
41 804 839 |
41 804 839 |
41 804 839 |
501 658 067 |
|
3. |
Működési célú támogatások ÁH-on belül |
5 074 149 |
5 074 149 |
5 074 149 |
5 074 149 |
5 074 149 |
5 074 149 |
5 074 149 |
5 074 149 |
5 074 149 |
5 074 149 |
5 074 149 |
5 074 149 |
60 889 786 |
|
4. |
Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül |
|||||||||||||
|
5. |
Közhatalmi bevételek |
4 466 000 |
4 466 000 |
8 932 000 |
||||||||||
|
6. |
Működési bevételek |
2 576 642 |
2 576 642 |
2 576 642 |
2 576 642 |
2 576 642 |
2 576 642 |
2 576 642 |
2 576 642 |
2 576 642 |
2 576 642 |
2 576 642 |
2 576 642 |
30 919 703 |
|
7. |
Felhalmozási bevételek |
|||||||||||||
|
8. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
|||||||||||||
|
9. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||||||||||||
|
10. |
Finanszírozási bevételek |
|||||||||||||
|
11. |
Bevételek összesen: |
213 743 074 |
183 698 573 |
176 561 488 |
164 958 402 |
148 174 982 |
136 571 897 |
124 968 812 |
108 185 391 |
101 048 306 |
89 445 221 |
77 842 135 |
61 058 715 |
766 687 000 |
|
Kiadások |
||||||||||||||
|
12. |
Személyi juttatások |
33 502 561 |
33 502 561 |
33 502 561 |
33 502 561 |
33 502 561 |
33 502 561 |
33 502 561 |
33 502 561 |
33 502 561 |
33 502 561 |
33 502 561 |
33 502 561 |
402 030 729 |
|
13. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 932 264 |
3 932 264 |
3 932 264 |
3 932 264 |
3 932 264 |
3 932 264 |
3 932 264 |
3 932 264 |
3 932 264 |
3 932 264 |
3 932 264 |
3 932 264 |
47 187 166 |
|
14. |
Dologi kiadások |
20 399 854 |
20 399 854 |
20 399 854 |
20 399 854 |
20 399 854 |
20 399 854 |
20 399 854 |
20 399 854 |
20 399 854 |
20 399 854 |
20 399 854 |
20 399 854 |
244 798 248 |
|
15. |
Ellátottak pénzbeli juttatása |
3 173 537 |
3 173 537 |
3 173 537 |
3 173 537 |
3 173 537 |
3 173 537 |
3 173 537 |
3 173 537 |
3 173 537 |
3 173 537 |
3 173 537 |
3 173 537 |
38 082 438 |
|
16. |
Egyéb működési célú kiadások |
50 500 |
50 500 |
50 500 |
50 500 |
50 500 |
50 500 |
50 500 |
50 500 |
50 500 |
50 500 |
50 500 |
50 500 |
606 000 |
|
17. |
Beruházások |
|||||||||||||
|
18. |
Felújítások |
5 180 335 |
5 180 335 |
5 180 335 |
15 541 004 |
|||||||||
|
19. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||||||||||||
|
20. |
Finanszírozási kiadások |
18 441 415 |
18 441 415 |
|||||||||||
|
21. |
Kiadások összesen: |
79 500 130 |
61 058 715 |
61 058 715 |
66 239 050 |
61 058 715 |
61 058 715 |
66 239 050 |
61 058 715 |
61 058 715 |
61 058 715 |
66 239 050 |
61 058 715 |
766 687 000 |
|
22. |
Egyenleg (10-20) |
134 242 944 |
122 639 858 |
115 502 773 |
98 719 353 |
87 116 267 |
75 513 182 |
58 729 762 |
47 126 676 |
39 989 591 |
28 386 505 |
11 603 085 |
----- |
|
12. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
Forintban! |
||||
|
Támogatott neve |
Előirányzat |
|||
|
Összesen: |
||||
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
TOP-PLUSZ 3.3.2-21-BO1-2022-00024 Orvosi rendelő felújítás |
|||
|
Forintban! |
||||
|
Források |
Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások |
|||
|
Összes tervezett |
Évenkénti ütemezés |
|||
|
2026. előtti tervezett forrás, kiadás |
2026. évi eredeti előirányzat |
2026. év utáni tervezett forrás, kiadás |
||
|
A |
B=(C+D+E) |
C |
D |
E |
|
Saját erő |
||||
|
- saját erőből központi támogatás |
||||
|
EU-s forrás |
||||
|
Társfinanszírozás |
||||
|
Hitel |
||||
|
Egyéb forrás - maradvány |
27 162 250 |
27 162 250 |
||
|
Források összesen: |
27 162 250 |
27 162 250 |
||
|
Személyi jellegű |
||||
|
Beruházások, beszerzések |
27 162 250 |
27 162 250 |
||
|
Szolgáltatások igénybe vétele |
||||
|
Adminisztratív költségek |
||||
|
Kiadások összesen: |
27 162 250 |
27 162 250 |
||
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
TOP-1.4.1-16-BO1-2017-00021 Bölcsőde építése |
|||
|
Forintban! |
||||
|
Források |
Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások |
|||
|
Összes tervezett |
Évenkénti ütemezés |
|||
|
2026. előtti tervezett forrás, kiadás |
2026. évi eredeti előirányzat |
2026. év utáni tervezett forrás, kiadás |
||
|
A |
B=(C+D+E) |
C |
D |
E |
|
Saját erő |
||||
|
- saját erőből központi támogatás |
||||
|
EU-s forrás |
||||
|
Társfinanszírozás |
||||
|
Hitel |
||||
|
Egyéb forrás - maradvány |
487 304 |
487 304 |
||
|
Források összesen: |
487 304 |
487 304 |
||
|
Személyi jellegű |
||||
|
Beruházások, beszerzések |
487 304 |
487 304 |
||
|
Szolgáltatások igénybe vétele |
||||
|
Adminisztratív költségek |
||||
|
Kiadások összesen: |
487 304 |
487 304 |
||
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
TOP-PLUSZ 3.1.3-23-BO1-2024-00027 Helyi humánfejlesztések a Közép-Csereháton |
|||
|
Forintban! |
||||
|
Források |
Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások |
|||
|
Összes tervezett |
Évenkénti ütemezés |
|||
|
2026. előtti tervezett forrás, kiadás |
2026. évi eredeti előirányzat |
2026. év utáni tervezett forrás, kiadás |
||
|
A |
B=(C+D+E) |
C |
D |
E |
|
Saját erő |
||||
|
- saját erőből központi támogatás |
||||
|
EU-s forrás |
||||
|
Társfinanszírozás |
||||
|
Hitel |
||||
|
Egyéb forrás - maradvány |
66 466 948 |
66 466 948 |
||
|
Források összesen: |
66 466 948 |
66 466 948 |
||
|
Személyi jellegű |
13 003 224 |
13 003 224 |
||
|
Beruházások, beszerzések |
||||
|
Szolgáltatások igénybe vétele |
53 463 724 |
53 463 724 |
||
|
Adminisztratív költségek |
||||
|
Kiadások összesen: |
66 466 948 |
66 466 948 |
||
13. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
||||||||
|
2026. |
2027. |
2028. |
||||||
|
Helyi önkormányzatok működésénak általános támogatása |
26 254 684 |
27 042 325 |
27 691 340 |
|||||
|
Közoktatási feladatok támogatása |
133 399 416 |
137 401 398 |
140 699 032 |
|||||
|
Települési önk.szociális feladatainak támogatása |
178 886 794 |
184 253 398 |
188 675 479 |
|||||
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatok tám. |
157 816 775 |
162 551 278 |
166 452 509 |
|||||
|
Települési önk.kulturális támogatása |
5 300 398 |
5 459 410 |
5 590 436 |
|||||
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatás |
- |
34 672 522 |
35 424 109 |
|||||
|
Egyéb működési célú tám.államháztartáson belülről |
60 889 786 |
62 716 480 |
64 221 675 |
|||||
|
Közhatalmi bevételek |
8 932 000 |
9 199 960 |
9 420 759 |
|||||
|
Egyéb működési bevételek |
30 919 703 |
31 847 294 |
32 611 629 |
|||||
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
- |
|||||||
|
Finanszírozási bevételek |
148 746 440 |
112 101 789 |
109 478 544 |
|||||
|
Működési célú bevételek összesen: |
751 145 996 |
767 245 854 |
780 265 513 |
|||||
|
Személyi juttatások |
402 030 729 |
414 091 651 |
424 029 850 |
|||||
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
47 187 166 |
48 602 781 |
49 769 248 |
|||||
|
Dologi, egyéb kiad. |
244 798 248 |
252 142 195 |
258 193 608 |
|||||
|
Ellátottak juttatásai |
38 082 438 |
39 224 911 |
40 166 310 |
|||||
|
Egyéb működési célú kiadások |
606 000 |
624 180 |
639 160 |
|||||
|
Finanszírozási kiadások |
18 441 415 |
12 560 136 |
7 467 336 |
|||||
|
Működési célú kiadások összesen: |
751 145 996 |
767 245 854 |
780 265 513 |
|||||
|
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson belülről |
- |
- |
- |
|||||
|
Felhalmozási bevételek |
- |
- |
- |
|||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
- |
- |
|||||
|
Finanszírozási bevételek |
15 541 004 |
- |
- |
|||||
|
Felhalmozási célú bevételek összesen: |
15 541 004 |
- |
- |
|||||
|
Felhalmozási kiadások |
31 082 008 |
- |
- |
|||||
|
Felújítási kiadások |
- |
- |
- |
|||||
|
Értékesített tárgyi eszk.és immat.javak áfa befiz. |
- |
- |
- |
|||||
|
Felhalmozási célú pénzeszközátadás |
- |
- |
- |
|||||
|
Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése |
- |
- |
- |
|||||
|
Hosszú lejáratú hitel visszafizetése |
- |
- |
- |
|||||
|
Hosszú lejáratú hitel kamata |
- |
- |
- |
|||||
|
Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása |
- |
- |
- |
|||||
|
Tartalékok |
- |
- |
- |
|||||
|
Felhalmozási célú kiadások összesen |
31 082 008 |
- |
- |
|||||
|
ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI ÖSSZESEN |
766 687 000 |
767 245 854 |
780 265 513 |
|||||
|
ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAI ÖSSZESEN |
782 228 004 |
767 245 854 |
780 265 513 |
|||||