Boldogkőváralja Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2020.(II.17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 02. 18- 2021. 05. 31 15:00

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Boldogkőváralja Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § (1) Boldogkőváralja Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat 2020. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételét 294 451 ezer forintban,
b) költségvetési kiadását 889 158 ezer forintban,
c) -594 707 ezer forint költségvetési egyenleggel, ezen belül
- ca) 62 342 ezer forint, működési hiánnyal,
- cb) 532 365 ezer forint, fejlesztési hiánnyal állapítja meg.

2. § (1) A képviselő-testület a költségvetési hiányt belső finanszírozásból, 62 342 ezer forint maradvány igénybevételével finanszírozza.

(2) A képviselő-testület megállapítja, hogy a fejlesztés finanszírozási kiadási előirányzat összege 532 365 ezer forint, melyet maradvány igénybevételével finanszíroz.

(3) A képviselő-testület az (1) és (2) bekezdésben meghatározott finanszírozási bevételi előirányzat összegét 594 707 ezer forintban állapítja meg.

3. § A képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontjában előírtak szerint a rendelet 1. melléklete szerinti bontásban állapítja meg.

4. § A képviselő-testület a működési célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 2.1. melléklete, a felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 2.2. melléklete szerint állapítja meg.

5. § A képviselő-testület a beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként és a felújítási kiadások előirányzatát felújításonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.

6. § A képviselő-testület európai uniós, valamint kormányzati forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projekteket tervez 640 149 ezer forint felhasználásával.

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Boldogkőváraljai Főzőkonyha költségvetési szerv részére 31 751 ezer forint irányítószervi támogatást biztosít.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata nincs.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 5.1 melléklete szerint állapítja meg.

8. § A képviselő-testület megállapítja, hogy adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettsége nincs és 2020. évben ilyen ügyletet nem tervez.

9. § Az önkormányzat

a) általános tartalékot,
b) céltartalékot nem tervez.

10. § A képviselő-testület az Áht. 24. § (4) bekezdésében meghatározott tájékoztatásokat – figyelemmel az Ávr. 28. §-ában foglaltakra – az 1. 2. és 3. táblázatok szerint mutatja be.

2. Előirányzatok módosítása

11. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a költségvetési kiemelt előirányzatok összegének erejéig a jóváhagyott, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításának jogát a polgármesterre ruházza át.

12. § Az önkormányzat költségvetési szervének az előirányzatok saját hatáskörű módosítása, átcsoportosítása során az Áht. 34. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 42. §-ában meghatározott előírásokat figyelembe kell venni.

3. A gazdálkodás szabályai

13. § A képviselő-testület az Áht. 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat és az általa alapított költségvetési szervek kiadásainak készpénzben történő eseteit az alábbiak szerint állapítja meg:

a) K1 Személyi juttatások és K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai kiemelt előirányzatok terhére történő kifizetésnél, ha jogszabály nem kötelezi a jogosultat bankszámla nyitására és a jogosult azzal nem rendelkezik,
b) K3 Dologi kiadások, K5 Egyéb működési célú kiadások, K6 Beruházások és K7 Felújítások kiemelt előirányzatok, valamint ezekre adott előlegek terhére történő kifizetésnél, ha a kifizetés összege gazdasági eseményenként a 200 ezer forintot nem haladja meg.

14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiányt csak a minisztérium engedélyével pótolhatja hitel felvételével.

(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, vagy pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

16. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a jegyző útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

5. Záró rendelkezések

17. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Hatályát veszti a 2/2019.(II.26.) önkormányzati rendelet.

1. melléklet

Boldogkőváralja Községi Önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai
(Áht. 23.§ (2) bekezdés a) pontja)

BEVÉTELEK
ezer forint
		2020. évi előirányzat
sorszám	Bevételi jogcím	2020. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	245 106	193 852	35 056	16 198
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	73 738	57 540	-	16 198
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	20 000	20 000	-	-
I.3.	B4. Működési bevételek	117 500	116 000	1 500	-
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	33 868	312	33 556	-
II.	Felhalmozási bevételek	49 345	-	49 345	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	49 345	-	49 345	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-	-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	294 451	193 852	84 401	16 198
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	601 163	43 915	557 248	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	895 614	237 767	641 649	16 198


KIADÁSOK
		2020. évi előirányzat
sorszám	Kiadási jogcím	2020. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	307 448	211 311	79 939	16 198
III.1	K1. Személyi juttatások	76 606	50 065	17 500	9 041
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	13 320	8 674	3 064	1 582
III.3	K3. Dologi kiadások	151 726	118 377	27 774	5 575
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	22 195	22 195	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	43 601	12 000	31 601	-
IV.	Felhalmozási kiadások	581 710	20 000	561 710	-
IV.1	K6. Beruházások	103 755	-	103 755	-
IV.2	K7. Felújítások	453 955	-	453 955	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	24 000	20 000	4 000	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)	889 158	231 311	641 649	16 198
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	6 456	6 456	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	895 614	237 767	641 649	16 198
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
1.	Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek - költségvetési kiadások)				-594 707
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
sorszám	Bevételi jogcím				2020. évi előirányzat
I.	Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei				601 168
I.1	értékpapírok beváltása, értékesítése				0
I.2	lekötött bankbetétek megszüntetése				0
I.3	költségvetési maradvány igénybevétele				594 712
I.4	vállalkozási maradvány igénybevétele				0
I.5	Államháztartáson belüli megelőlegezések				6 456
II.	Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei				0
II.1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele				0
II.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				0
II.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				0
II.4	Értékpapírok kibocsátása				0
II.5	Váltóbevételek				0
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)				601 168
sorszám	Kiadási jogcím				2020. évi előirányzat
1.	Hitelek, kölcsönök törlesztése
2.	Értékpapírok kiadásai
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése				6 456
4.	Bankbetét elhelyezése
5.	Pénzügyi lízing kiadásai
6.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
7.	Váltó kiadások
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )				6 456
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE				594 712

2. melléklet

2.1. melléklet

I. Működési célú bevételek és kiadások egyenlege
(Önkormányzati szinten)

Sorszám	Bevételek		Kiadások
Sorszám	Megnevezés	2020. évi előirányzat	Megnevezés	2020. évi előirányzat
1	2	3.	4.	5.
1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	73 738	K1. Személyi juttatások	76 606
2.	B3 Közhatalmi bevételek	20 000	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	13 320
3.	B4. Működési bevételek	117 500	K3. Dologi kiadások	151 726
4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	33 868	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	22 195
5.			K5. Egyéb működési célú kiadások	43 601
6.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)	245 106	Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)	307 448
7.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )	68 803	Hitelek, kölcsönök törlesztése
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	68 803	Értékpapírok kiadásai
9.			Előző évi finanszírozás visszafizetése	6 456
10.	Betét visszavonásából származó bevétel		Bankbetét elhelyezése
11.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Pénzügyi lízing kiadásai
12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
13.	Hitelek, kölcsönök felvétele		Tartalék
14.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
15.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)	68 803	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)	6 456
16.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)	313 909	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)	313 904
17.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)	313 909	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)	313 904
18.	Költségvetési hiány:	62 342	Költségvetési többlet:	-
19.	Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	5

2.2. melléklet

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege
(Önkormányzati szinten)

Sorszám	Bevételek		Kiadások
Sorszám	Megnevezés	2020. évi előirányzat	Megnevezés	2020. évi előirányzat
1	2	3	4	5
1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	49 345	K6. Beruházások	103 755
2.	B5. Felhalmozási bevételek		K7. Felújítások	453 955
3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	24 000
4.	Költségvetési bevételek összesen:	49 345	Költségvetési kiadások összesen:	581 710
5.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)	532 365	Hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Költségvetési maradvány igénybevétele	532 365	Értékpapírok kiadásai
7.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
8.	Betét visszavonásából származó bevétel		Bankbetét elhelyezése
9.
10.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
11.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )		Váltó kiadások
12.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
13.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
14.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Értékpapírok kibocsátása
16.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
17.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)	532 365	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (5+...+16)
18.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)	581 710	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)	581 710
19.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)	581 710	KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)	581 710
20.	Költségvetési hiány:	532 365	Költségvetési többlet:	-
21.	Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	-

3. melléklet

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
*Ezer forintban !*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2019. XII.31-ig	2020. évi előirányzat	2020. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
Gyermekház felújítási költsége Kosuth út 31?	1 987	2019-2020		1 987
MFP Önkormányzati utak felújítása	29 996	2018-2020		29 996
GINOP-7.1.9-17-2018/0028 VÁR felújítás, építés	457 470	2018-2020	35 498	421 972

Felújítás összesen	489 455		35 498	453 955

Beruházási (felhalmozási) kiadások
					*Ezer forintban*
Fberuházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdő és befejező éve	Felhasználás 2019. XII. 31-ig	2020. évi előirányzat	2020. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
III. TOP-2.2.1-16-BO1-2017-00061 Önkormányzati épület enegretikai korszerűsítés	24 100	2019-2020		24 100
I. EFOP-3.7.3-16-2017-00070 Tanuljon boldogan Bodogkőn eszközbeszerzés	5 655	2018-2020		5 655
Vár eszközbeszerzés	74 000	2019-2020		74 000
Vár Ingatlanvásárlás	5 000	2019-2020	5 000
Beruházás összesen	108 755		5 000	103 755

Uniós pályázatok előirányzata pályázatonként
*Ezer forintban !*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2019. XII.31-ig	2020. évi előirányzat	2020. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
I. EFOP-3.7.3-16-2017-00070 Tanuljon boldogan Bodogkőn		2018-2020
Eszközbeszerzés	5 655	2018-2020		5 655
Személyi jellegű költségek	18 764	2018-2020	7 820	10 944
Képzéshez kapcsolódó dolgikötségek	33 579	2018-2020	13 990	19 589
II. EFOP-1.4.3-16-2017-00067 Biztos kezdet gyermekház		2018-2022
Személyi jellegű költségek	24 046	2018-2022	9 620	9 620	4 806
Gyermekház felújítási költsége Kosuth út 31?	1 987	2018-2022		1 987
Dologi kiadáak: egyéb költségek, tartalék	13 963	2018-2022	4 000	5 000	4 963
III. TOP-3.2.1-16-BO1-2017-00061 Önkormányzati épület enegretikai korszerűsítés	24 100	2018-2020		24 100
EFOP -2.1.2-16-2018-00129 Biztos kezdet	1 676	2019-2020		1 676
MFP Önkormányzati utak felújítása	29 996	2018-2020		29 996
GINOP-7.1.9-17-2018/0028 VÁR pályázat beruházásra	572 347	2018-2020	41 298	531 049
TOP-5.3.1-16 ASZ Redezvényre	2 521	2018-2020	1 988	533

ÖSSZESEN:	728 634		78 716	640 149	9 769

4. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése: Boldogkőváralja Községi Önkormányzat

					ezer forint
		2020. évi előirányzat
sorszám	Bevételi jogcím	2020. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	217 294	167 540	33 556	16 198
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	73 738	57 540		16 198
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	20 000	20 000
I.3.	B4. Működési bevételek	90 000	90 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	33 556		33 556
II.	Felhalmozási Bevételek	49 345	-	49 345	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	49 345		49 345
II.2.	B3. Felhalmozási bevételek	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	266 639	167 540	82 901	16 198
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	601 163	43 915	557 248
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	867 802	211 455	640 149	16 198



		2020. évi előirányzat
sorszám	Kiadási jogcím	2020. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	247 885	153 248	78 439	16 198
III.1	K1. Személyi juttatások	57 206	30 665	17 500	9 041
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	9 895	5 249	3 064	1 582
III.3	K3. Dologi kiadások	114 988	83 139	26 274	5 575
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	22 195	22 195
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	43 601	12 000	31 601
IV.	Felhalmozási kiadások	581 710	20 000	561 710	-
IV.1	K6. Beruházások	103 755		103 755
IV.2	K7. Felújítások	453 955		453 955
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	24 000	20 000	4 000
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	829 595	173 248	640 149	16 198
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	38 207	38 207
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	867 802	211 455	640 149	16 198

5. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése: Boldogkőváraljai Főzőkonyha

ezer forint
		2020. évi előirányzat
sorszám	Bevételi jogcím	2020. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	27812	26312	1500	0
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	0
I.3.	B4. Működési bevételek	27500	26000	1500
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök(pénzmaradvány)	312	312
II.	Felhalmozási Bevételek	0	0	0	0
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	0
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	27812	26312	1500	0
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	31751	31751
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	59563	58063	1500	0
		2020. évi előirányzat
sorszám	Kiadási jogcím	2020. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	59563	58063	1500	0
III.1	K1. Személyi juttatások	19400	19400
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3425	3425
III.3	K3. Dologi kiadások	36738	35238	1500
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	0
IV.	Felhalmozási kiadások	0	0	0	0
IV.1	K6. Beruházások	0
IV.2	K7. Felújítások	0
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	0
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	59563	58063	1500	0
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	0
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	59563	58063	1500	0