Hernádvécse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (VII. 7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2022. 07. 08

Hernádvécse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (VII. 7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról

2022.07.08.

Hernádvécse Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást jóváhagyja:

a) 425.666.945.- Ft költségvetési bevétellel

b) 407.026.034.- Ft költségvetési kiadással

c) 18.640.911.- Ft költségvetési maradvánnyal

d) 92.432.702.- Ft finanszírozási bevétellel

e) 34.314.468.- Ft finanszírozási kiadással

f) 58.118.234.- Ft finanszírozási maradvánnyal

g) 518.099.647.- Ft összes teljesített bevétellel

h) 441.340.502.- Ft összes teljesített kiadással

(2) Az önkormányzati szinten mérlegszerűen bemutatott kiadásokat, bevételeket, valamint azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a Képviselő-testület az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A működési és felhalmozási bevételek önkormányzati szintű kimutatását a 2. melléklet szerint fogadja el.

(4) A működési és felhalmozási kiadások önkormányzati szintű kimutatását a 3. melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) Az önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat beruházási kiadásait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat adósságának állományát lejárat szerinti bontásban, valamint a Stabilitási törvény 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat a 2021. december 31-ei állapot szerinti vagyonát 945.519.732 Ft-ban állapítja meg, a vagyonkimutatást a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(5) Képviselő-testület a pénzeszközök változásának levezetését a 7. mellékletben szereplő adatok alapján hagyja jóvá.

(6) Képviselő-testület az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeit a 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(7) Képviselő-testület az önkormányzat egyéb működési kiadásait a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

3. § (1) Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a 2022. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

4. § Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

5. § Ez a rendelet 2022. július 8-án lép hatályba.

1. melléklet

HERNÁDVÉCSE ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE

Bevétel

Kiadás

Előirányzat

Előirányzat

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

207 748 799

210 442 151

210 442 151

Személyi juttatás

122 988 816

182 691 253

121 495 946

Működési célú átvett pénzeszközök

153 056 536

249 233 710

136 053 033

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

12 635 124

14 250 621

11 309 876

Működési célú és kiegészítő támogatások

20 050 022

31 089 923

31 089 923

Dologi kiadások

79 031 200

102 497 253

73 307 771

Működési bevételek

550 000

550 000

833 742

Ellátottak pénzbeli juttatásai

37 480 000

42 680 000

25 757 434

Közhatalmi bevételek

6 000 000

6 000 000

16 274 038

Egyéb működési célú kiadások

131 270 217

159 733 026

136 957 819

Ebből: Általános tartalék

Céltartalék

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

387 405 357

497 315 784

394 692 887

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

383 405 357

501 852 153

368 828 846

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

32 974 058

30 974 058

K6. Beruházások

16 398 000

795 990

Felhalmozási bevételek

K7. Felújítások

4 000 000

61 907 696

37 401 198

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

32 974 058

30 974 058

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

4 000 000

78 305 696

38 197 188

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

387 405 357

530 289 842

425 666 945

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

387 405 357

580 157 849

407 026 034

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

94 218 665

92 432 702

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

44 350 658

34 314 468

Ebből: Maradvány igénybevétele

58 177 959

58 177 959

Ebből: hitel

36 040 706

26 004 516

Államháztartáson belüli megelőlegezések

8 250 227

Áht-n belüli megelőlegezések visszafiz.

8 309 952

8 309 952

Rövid lejáratú hitel felvétele

36 040 706

26 004 516

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

387 405 357

624 508 507

518 099 647

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

387 405 357

624 508 507

441 340 502

2. melléklet

A MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS bevételi előirányzatai feladatonként

BEVÉTELEK JOGCÍMEI

Kötelező feladatok

Önként vállalt feladatok

Állami (állam-igazg) feladatok

eredeti előirányzat

módosított előirányzat

Teljesítés

B111. Helyi önkormányzatok működésének általános tám.

21 242 082

21 305 058

21 305 058

1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása

2. Település-üzemeltetéshez kapcs.feladatellátás támogatása össz.

6 394 254

2.1. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolódó feladatellát.tám.

2 162 160

2.2. Közvilágítás fenntartásának támogatása

2 048 000

2.3. Köztemető fenntartásank támgoatása

972 141

2.4. Közutak fenntartásának támogatása

1 211 953

3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8 000 000

4. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

12 750

5. települési önkormányzatok kiegészítő támogatása

6 835 078

6. polgármesteri bértámogatás

7. Bérkompenzáció

8. szociális ágazati pótlék

B112. Települési önk. egyes köznevelési támogatás

75 287 150

76 416 650

76 416 650

1. Óvodaped.és segítők bértámogatása

64 670 550

2. Óvoda működtetési támogatás

10 616 600

B113. Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

108 828 227

110 289 431

110 289 431

1. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz

53 395 000

4. Szociális étkeztetés

398 160

5. Házi segítségnyújtás

1 452 000

8. Gyermekétkeztetés támogatása (bér + üzemeltetés)

42 775 867

9. Gyermekétkeztetés szünidei

10 807 200

B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 391 340

2 431 012

2 431 012

B115. Működési célú költségvetési és kieg. támogatások

20 050 022

31 089 923

31 089 923

B116, B14 elszámolásból származó bev, visszatérülés

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

153 056 536

249 233 710

136 053 033

1. Közfoglalkoztatás

117 831 136

2. OEP

35 225 400

B1. Működési célú támogatások államázt.-on belülről összesen

380 855 357

490 765 784

377 585 107

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belül

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

32 974 058

30 974 058

B34 Vagyoni típusú adók

B351 Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)

6 000 000

B3. Közhatalmi bevételek összesen

6 000 000

6 000 000

16 274 038

B402. Szolgáltatások ellenértéke

500 000

B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó

B407. Általános forgalmi adó visszatérülése

B408. Kamatbevételek

50 000

B4. Működési bevételek összesen

550 000

550 000

833 742

Felhalmozási bevételek

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

387 405 357

530 289 842

425 666 945

B811. Likvid hitel felvétele

36 040 706

26 004 516

B813. Maradvány igénybevétele (önkormányzat)

58 177 959

58 177 959

B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések

8 250 227

B8. Finanszírozási bevételek összesen

94 218 665

92 432 702

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

387 405 357

624 508 507

518 099 647

3. melléklet

Hernádvécse Önkormányzat 2021. évi kiadásai

Kötelező feladatok kiadásai

011130 Önk.és önk.hiv. jogalkotó és általános igazg. tev.

013320 Köztemető fenntartás és működtetés

018010 Önk. elszámolásai a központi költség-vetéssel

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek

041233 Hosszabb időtartamú közfoglal-koztatás

063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás

064010 Közvilá-gítás

066020 Város, község-gazdálkodási egyéb szolgált.

072111 Háziorvosi alapellátás

074032 Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás

074032 Ifjúság- egészségügyi gondozás

074040 Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás

082044 Könyvtári szolgáltatások

107051 Szociális étkeztetés szociális konyhán

107052 Házi segítség-nyújtás

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

900060 Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek

Összesen

Személyi juttatások

eredeti előir

15 378 576

94 877 140

2 860 000

840 000

6 325 500

2 707 600

122 988 816

mód. előir

17 834 247

151 331 506

2 860 000

840 000

6 325 500

3 500 000

182 691 253

teljesítés

15 657 304

95 169 923

3 264 300

720 000

164 000

3 430 425

3 089 994

121 495 946

Járulékok

eredeti előir

3 014 358

7 390 139

503 300

142 800

1 107 935

476 592

12 635 124

mód. előir

3 200 000

8 376 581

420 000

503 300

142 800

1 107 935

500 005

14 250 621

teljesítés

2 194 894

7 387 858

415 148

301 320

531 712

478 944

11 309 876

Dologi kiadások

eredeti előir

16 838 400

15 900 000

3 810 000

2 222 500

2 375 000

30 996 400

2 105 700

1 433 200

3 320 000

30 000

79 031 200

mód. előir

20 000 000

1 400 000

20 000 000

3 810 000

4 000 000

4 000 000

30 996 400

2 105 700

15 000

20 000

1 900 000

5 000 000

30 000

9 220 153

102 497 253

teljesítés

11 992 851

1 361 090

15 806 000

1 513 611

3 706 147

3 971 568

18 306 171

1 062 038

14 498

20 000

1 867 022

4 835 475

8 851 300

73 307 771

Ellátottak pénzbeli juttatásai

eredeti előir

37 480 000

37 480 000

mód. előir

42 680 000

42 680 000

teljesítés

25 757 434

25 757 434

Egyéb működési célú kiadás

eredeti előir

131 270 217

131 270 217

mód. előir

22 233 026

7 500 000

130 000 000

159 733 026

teljesítés

7 465 345

129 492 474

136 957 819

Finanszí-rozási kiadás

mód. előir

8 309 952

36 040 706

44 350 658

teljesítés

8 309 952

26 004 516

34 314 468

Beruházás, felújítás

eredeti előir

4 000 000

4 000 000

mód. előir

40 000 000

37 505 696

800 000

78 305 696

teljesítés

26 265 837

11 531 361

399 990

38 197 188

Összesen

eredeti előir

170 501 551

0

0

0

118 167 279

3 810 000

2 222 500

2 375 000

30 996 400

5 469 000

0

0

2 416 000

10 753 435

3 214 192

37 480 000

0

387 405 357

mód. előir

103 267 273

1 400 000

15 809 952

130 000 000

179 708 087

3 810 000

4 000 000

41 925 696

30 996 400

5 469 000

15 000

20 000

3 682 800

12 433 435

4 030 005

51 900 153

36 040 706

624 508 507

teljesítés

56 110 886

1 361 090

15 775 297

129 492 474

118 363 781

1 513 611

3 706 147

19 182 377

18 306 171

2 083 358

14 498

20 000

2 431 012

8 797 612

3 568 938

34 608 734

26 004 516

441 340 502

4. melléklet

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

A

B

C

D

E

F

G=(D+F)

Önkormányzat igazgatási tevékenység

26 265 837

2021

községgazdálkodás

11 531 361

2021

könyvtári ellátás

399 990

2021

ÖSSZESEN:

38 197 188

5. melléklet

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Nem lejárt, lejárt összes tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

8 309 952

8 309 952

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

7.

Egyéb adósság

Belföldi összesen:

8 309 952

8 309 952

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

8 309 952

8 309 952

6. melléklet

VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről

ESZKÖZÖK

Sor-szám

állományi érték

I. Immateriális javak

1.

68 672 413

II. Tárgyi eszközök

2.

780 843 743

II/1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

3.

576 817 419

II/2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

4.

5 064 570

II/3. Tenyészállatok

5.

II/4. Beruházások, felújítások

6.

198 961 754

II/5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

7.

III. Befektetett pénzügyi eszközök

8.

12 870 000

III/1. Tartós részesedések

9.

12 870 000

III/2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

10.

III/3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

11.

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

12.

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (1+2+8+12)

13.

862 386 156

I. Készletek

14.

3 939

II. Értékpapírok

15.

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (14+15)

16.

3 939

I. Lekötött bankbetétek

17.

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

18.

2 195 920

III. Forintszámlák

19.

65 185 044

IV. Devizaszámlák

20.

C) PÉNZESZKÖZÖK (17+18+19+20)

21.

67 380 964

I. Költségvetési évben esedékes követelések

22.

4 678 100

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

23.

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

24.

3 800 000

D) KÖVETELÉSEK (22+23+24)

25.

8 478 100

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

26.

7 270 573

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

27.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (13+16+21+25+26+27)

28.

945 519 732

FORRÁSOK

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

790 106 000

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

11 408 000

IV. Felhalmozott eredmény

04.

147 485 851

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

-43 641 839

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

905 358 012

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

19 392 624

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

8 250 227

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

1 692 392

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

29 335 243

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

10 826 477

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

945 519 732

7. melléklet

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sor-szám

Megnevezés

Összeg ( Ft )

1.

Pénzkészlet 2021. január 1-jén

59 130 351

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

59 090 151

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

40 200

Bevételek ( + )

425 666 945

4.

államháztart. belüli megelőlegezések (+)

8 250 227

5.

államházt. belüli megelőleg. visszafiz. (-)

8 309 952

6.

forgótőke tárgyidőszaki forgalma (-)

260 000

7.

adott előlegek tárgyidőszaki forgalma (-)

2 800 000

8.

egyéb sajátos eszközoldali elszámolások tárgyidőszaki forgalma (-)

7 270 573

9.

Kiadások ( - )

407 026 034

10.

Záró pénzkészlet 2021. december 31-én

67 380 964

11.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

65 185 044

12.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

2 195 920

8. melléklet

KIMUTATÁS az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek összegéről

Adósságot keletkeztető ügylet megnevezése **

2021. év

Teljesítés

2021. év után fennálló tartozás

Hitel felvételéből eredő aktuális tőketartozás

0

Kölcsön felvételéből eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

Hitel átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

Kölcsön átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

A számviteli törvény (Szt) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke

0

0

0

Egyéb értékpapír vételára

0

0

0

Váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig és a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke

0

0

A Szt. szerinti pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege

0

0

0

A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése – ideértve a Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repó ügyleteket is – a visszavásárlásáig, és a kikötött visszavásárlási ár

0

0

0

Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

0

0

0

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

0

0

0

Adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettség összesen

-

-

0

* * Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés e alapján

9. melléklet

Egyéb működési kiadások és támogatások

Kiadás/támogatás megnevezése

eredeti előirányzat

módosított előirányzat

Teljesítés

Óvoda állami támogatás Társulás

128 870 217

130 000 000

129 492 474

Társulások részére átadott pénzeszközök

2 400 000

22 233 026

Előző évi normatíva elszámolás

7 500 000

7 465 345

Egyéb működési kiadások összesen:

131 270 217

159 733 026

136 957 819

Kéményseprő-ipari közszolg.

610 460

610 460

Települési támogatások

37 480 000

42 680 000

25 757 434

egyéb természetbeni támogatások

9 220 153

8 851 300