Hernádvécse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 27

Hernádvécse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

2023.05.27.

Hernádvécse Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást jóváhagyja:

a) 414.843.836.- Ft költségvetési bevétellel

b) 430.628.144.- Ft költségvetési kiadással

c) -15.784.308.- Ft költségvetési maradvánnyal

d) 119.622.038.- Ft finanszírozási bevétellel

e) 41.033.668.- Ft finanszírozási kiadással

f) 78.588.370.- Ft finanszírozási maradvánnyal

g) 534.465.874.- Ft összes teljesített bevétellel

h) 471.661.812.- Ft összes teljesített kiadással

(2) Az önkormányzati szinten mérlegszerűen bemutatott kiadásokat, bevételeket, valamint azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a Képviselő-testület az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A működési és felhalmozási bevételek önkormányzati szintű kimutatását a 2. melléklet szerint fogadja el.

(4) A működési és felhalmozási kiadások önkormányzati szintű kimutatását a 3. melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) Az önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat beruházási kiadásait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat adósságának állományát lejárat szerinti bontásban, valamint a Stabilitási törvény 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat a 2022. december 31-ei állapot szerinti vagyonát 952.515.521 Ft-ban állapítja meg, a vagyonkimutatást a 6. melléklet tartalmazza.

(5) Képviselő-testület a pénzeszközök változásának levezetését a 7. mellékletben szereplő adatok alapján hagyja jóvá.

(6) Képviselő-testület az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeit a 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(7) Képviselő-testület az önkormányzat egyéb működési kiadásait a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

3. § (1) Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a 2023. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

4. § Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő második napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

HERNÁDVÉCSE ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE

Bevétel

Kiadás

Előirányzat

Előirányzat

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Működési célú támogatások állam-háztartáson belülről

216 703 238

214 515 601

214 515 601

Személyi juttatás

78 385 366

131 164 102

108 253 462

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő
támogatások

36 442 228

40 884 322

40 884 322

Munkaadót terhelő járulékok és szociális
hozzájárulási adó

7 393 205

11 763 751

8 823 006

Egyéb működési célú támogatások állam-háztartáson
belülről

76 051 203

166 051 203

99 632 349

Dologi kiadások

65 363 756

77 866 421

63 136 100

Közhatalmi bevételek

6 200 000

6 200 000

10 488 117

Ellátottak pénzbeli juttatásai

47 480 000

53 836 794

43 418 870

Működési bevételek

550 000

550 000

4 475 956

Egyéb működési célú kiadások

133 324 342

165 222 322

149 906 722

Elszámolásból származó bevételek

1 702 491

1 702 491

Ebből: Általános tartalék

Céltartalék

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK
MINDÖSSZESEN

335 946 669

429 903 617

371 698 836

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

331 946 669

439 853 390

373 538 160

Felhalmozási célú támogatások állam-háztartáson belülről

43 145 000

K6. Beruházások

Felhalmozási bevételek

K7. Felújítások

3 200 000

45 640 272

44 952 743

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Felhalmozási áfa

800 000

12 918 873

12 137 241

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

43 145 000

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

4 000 000

58 559 145

57 089 984

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

335 946 669

429 903 617

414 843 836

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
MINDÖSSZESEN

335 946 669

498 412 535

430 628 144

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

112 759 145

119 622 038

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

44 250 227

41 033 668

Ebből: Maradvány igénybevétele

76 759 145

76 759 145

Ebből: hitel

36 000 000

32 783 441

Állam-háztartáson belüli megelőlegezések

10 079 452

Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése

8 250 227

8 250 227

Rövid lejáratú hitel felvétele

36 000 000

32 783 441

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

335 946 669

542 662 762

534 465 874

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

335 946 669

542 662 762

471 661 812

2. melléklet a 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

A KÖLTSÉGVETÉS bevételi előirányzatai feladatonként

BEVÉTELEK JOGCÍMEI

Kötelező feladatok

Önként vállalt feladatok

Állami (állam-igazg) feladatok

eredeti előirányzat

módosított előirányzat

Teljesítés

B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

19 970 318

19 970 318

19 970 318

1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása

2. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen

8 354 983

2.1. A zöldterület-gazdálkodáshoz kapcsolódó feladatellátás támogatása

2 806 417

2.2. Közvilágítás fenntartásának támogatása

2 658 241

2.3. Köztemető fenntartásának támogatása

1 261 809

2.4. Közutak fenntartásának támogatása

1 628 516

3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

10 383 753

4. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

6 620

5. települési önkormányzatok kiegészítő támogatása

1 224 962

6. polgármesteri bértámogatás

7. Bérkompenzáció

8. szociális ágazati pótlék

B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési támogatásai

83 634 100

82 230 520

82 230 520

1. Óvodapedagógusok és segítők bértámogatása

63 787 500

2. Óvoda működtetési támogatás

11 000 000

3. Kiegészítő támogatás

8 846 600

B113. Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

110 651 242

109 867 185

109 867 185

1. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz

58 518 000

2. Szociális étkeztetés

542 480

3. Házi segítségnyújtás

1 524 520

4. Gyermekétkeztetés támogatása (bér + üzemeltetés)

34 643 079

5. Gyermekétkeztetés szünidei

13 081 500

6. Kiegészítő támogatás

2 341 663

B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 447 578

2 447 578

2 447 578

B115. Működési célú költségvetési és kiegészítő támogatások

36 442 228

40 884 322

40 884 322

B116, B14 elszámolásból származó bevétel, visszatérülés

1 702 491

1 702 491

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei állam-háztartáson belülről

76 051 203

166 051 203

99 632 349

1. Közfoglalkoztatás

53 813 203

2. OEP

22 238 000

B1. Működési célú támogatások állam-háztartáson belülről összesen

329 196 669

423 153 617

356 734 763

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

Egyéb felhalmozási célú támogatások állam-háztartáson belül

B2 Felhalmozási célú támogatások állam-háztartáson belülről

43 145 000

B34 Vagyoni típusú adók

B351 Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)

6 200 000

B3. Közhatalmi bevételek összesen

6 200 000

6 200 000

10 488 117

B402. Szolgáltatások ellenértéke

500 000

B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó

B407. Általános forgalmi adó visszatérülése

B408. Kamatbevételek

50 000

B4. Működési bevételek összesen

550 000

550 000

4 475 956

Felhalmozási bevételek

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

335 946 669

429 903 617

414 843 836

B811. Likvid hitel felvétele

36 000 000

32 783 441

B813. Maradvány igénybevétele (önkormányzat)

76 759 145

76 759 145

B814. Állam-háztartáson belüli megelőlegezések

10 079 452

B8. Finanszírozási bevételek összesen

112 759 145

119 622 038

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

335 946 669

542 662 762

534 465 874

3. melléklet a 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Működési és felhalmozási kiadások alakulása kormányzati funkciónként

Kötelező feladatok kiadásai

011130 Önkormányzat jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

013320 Köztemető fenntartás és működtetés

018010 Önk. elszámolásai a központi költség-vetéssel

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek

041233 Hosszabb időtartamú közfoglal-koztatás

062020 Településfejlesztési projektek

063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás

064010 Közvilá-gítás

066020 Város, község-gazdálkodási egyéb szolgált.

072111 Háziorvosi alapellátás

074032 Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás

082044 Könyvtári szolgáltatások

107051 Szociális étkeztetés szociális konyhán

107052 Házi segítség-nyújtás

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

900060 Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek

Összesen

Személyi juttatások

eredeti

19 243 756

47 221 610

2 260 000

1 200 000

4 916 000

3 544 000

78 385 366

módosított

19 243 756

97 768 392

871 954

2 260 000

2 560 000

4 916 000

3 544 000

131 164 102

teljesítés

13 876 183

82 405 969

871 954

2 181 493

1 560 000

3 962 525

3 395 338

108 253 462

Járulékok

eredeti

2 501 688

3 341 917

293 800

156 000

639 080

460 720

7 393 205

módosított

2 501 688

7 573 971

105 060

293 800

202 800

639 080

447 352

11 763 751

teljesítés

1 814 956

5 469 327

105 060

256 770

202 800

526 741

447 352

8 823 006

Dologi kiadások

eredeti

23 778 400

4 499 676

3 810 000

2 222 500

2 375 000

18 014 800

2 908 980

1 433 200

3 320 000

601 200

62 963 756

módosított

23 778 400

800 000

6 475 000

3 810 000

3 000 000

375 000

18 014 800

2 213 221

2 100 000

5 200 000

100 000

12 000 000

77 866 421

teljesítés

14 623 980

762 869

6 473 125

656 936

2 951 002

196 217

17 838 325

571 272

2 045 720

5 111 614

83 800

11 821 240

63 136 100

Ellátottak pénzbeli juttatásai

eredeti

47 480 000

47 480 000

módosított

53 836 794

53 836 794

teljesítés

43 418 870

43 418 870

Egyéb működési célú kiadás

eredeti

135 724 342

135 724 342

módosított

16 372 322

6 650 000

142 200 000

165 222 322

teljesítés

1 076 580

6 649 960

142 180 182

149 906 722

Finanszí-rozási kiadás

módosított

8 250 227

36 000 000

44 250 227

teljesítés

8 250 227

32 783 441

41 033 668

Beruházás, felújítás

eredeti

4 000 000

4 000 000

módosított

58 559 145

58 559 145

teljesítés

57 089 984

57 089 984

Összesen

eredeti

185 248 186

0

0

0

55 063 203

0

3 810 000

2 222 500

2 375 000

18 014 800

5 462 780

2 789 200

8 875 080

4 605 920

47 480 000

0

335 946 669

módosított

61 896 166

800 000

14 900 227

142 200 000

111 817 363

58 559 145

3 810 000

3 000 000

1 352 014

18 014 800

4 767 021

4 862 800

10 755 080

4 091 352

65 836 794

36 000 000

542 662 762

teljesítés

31 391 699

762 869

14 900 187

142 180 182

94 348 421

57 089 984

656 936

2 951 002

1 173 231

17 838 325

3 009 535

3 808 520

9 600 880

3 926 490

55 240 110

32 783 441

471 661 812

4. melléklet a 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházás megnevezése

Teljesített kiadás

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

A

B

C

D

E

Ady Endre út felújítása

11 531 363

2021-2022

Dózsa Gy. útra vezető híd felújítása

41 783 000

2022

Dózsa Gy. híd műszaki ell, pályázatkészítés

800 000

2022

TOP-energetikai pályázat

2 975 621

2019-2023

ÖSSZESEN:

57 089 984

5. melléklet a 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban

Sorszám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Nem lejárt, lejárt összes tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

8 250 227

8 250 227

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

7.

Egyéb adósság

Belföldi összesen:

8 250 227

8 250 227

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

8 250 227

8 250 227

6. melléklet a 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről és forrásokról

ESZKÖZÖK

Sor-szám

állományi érték

I. Immateriális javak

1.

67 209 513

II. Tárgyi eszközök

2.

801 678 038

II/1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

3.

786 695 146

II/2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

4.

14 982 892

II/3. Tenyészállatok

5.

II/4. Beruházások, felújítások

6.

II/5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

7.

III. Befektetett pénzügyi eszközök

8.

12 870 000

III/1. Tartós részesedések

9.

12 870 000

III/2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

10.

III/3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

11.

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

12.

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (1+2+8+12)

13.

881 757 551

I. Készletek

14.

II. Értékpapírok

15.

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (14+15)

16.

I. Lekötött bankbetétek

17.

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

18.

2 400 665

III. Forintszámlák

19.

56 209 395

IV. Devizaszámlák

20.

C) PÉNZESZKÖZÖK (17+18+19+20)

21.

58 610 060

I. Költségvetési évben esedékes követelések

22.

6 667 910

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

23.

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

24.

5 480 000

D) KÖVETELÉSEK (22+23+24)

25.

12 147 910

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

26.

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

27.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (13+16+21+25+26+27)

28.

952 515 521

FORRÁSOK

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

790 106 000

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

11 408 000

IV. Felhalmozott eredmény

04.

103 844 012

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

7 169 443

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

912 527 455

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

19 642 680

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

10 079 452

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

1 285 998

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

31 008 130

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

8 979 936

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

952 515 521

7. melléklet a 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sorszám

Megnevezés

Összeg ( Ft )

1.

Pénzkészlet 2022. január 1-jén

67 380 964

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

65 185 044

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

2 195 920

4.

Bevételek ( + )

534 465 874

5.

forgótőke tárgyidőszaki forgalma (-)

-130 000

6.

adott előlegek tárgyidőszaki forgalma (-)

-1 550 000

7.

Kapott előlegek tárgyidőszaki forgalma (+/-)

-406 394

8.

előző év költségvetési maradványának igénybevétele (-)

-76 759 145

9.

egyéb sajátos eszközoldali elszámolások tárgyidőszaki forgalma (+/-)

7 270 573

10.

Kiadások ( - )

-471 661 812

11.

Záró pénzkészlet 2022. december 31-én

58 610 060

12.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

56 209 395

13.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

2 400 665

8. melléklet a 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek összegéről

KIMUTATÁS az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek összegéről

Adósságot keletkeztető ügylet megnevezése **

2022. év

Teljesítés

2022. év után fennálló tartozás

Hitel felvételéből eredő aktuális tőketartozás

0

Kölcsön felvételéből eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

Hitel átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

Kölcsön átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

A számviteli törvény (Szt) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke

0

0

0

Egyéb értékpapír vételára

0

0

0

Váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig és a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke

0

0

A Szt. szerinti pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege

0

0

0

A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése – ideértve a Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repó ügyleteket is – a visszavásárlásáig, és a kikötött visszavásárlási ár

0

0

0

Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

0

0

0

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

0

0

0

Adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettség összesen

-

-

0

* * Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés e alapján

9. melléklet a 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások

Kiadás megnevezése

eredeti előirányzat

módosított előirányzat

Teljesítés

Óvoda állami támogatás Társulás

133 324 342

142 200 000

142 180 182

Társulások részére átadott pénzeszközök

2 400 000

15 295 742

kéményseprő-ipari szolgáltatás

1 076 580

1 076 580

Előző évi normatíva elszámolás

6 650 000

6 649 960

Egyéb működési kiadások összesen:

135 724 342

165 222 322

149 906 722