Hernádvécse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 31

Hernádvécse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 31

Hernádvécse Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást jóváhagyja:

a) 418.766.837 Ft költségvetési bevétellel

b) 470.423.209 Ft költségvetési kiadással

c) -51.656.372 Ft költségvetési maradvánnyal

d) 217.078.616 Ft finanszírozási bevétellel

e) 153.848.214 Ft finanszírozási kiadással

f) 63.230.402 Ft finanszírozási maradvánnyal

g) 635.845.453 Ft összes teljesített bevétellel

h) 624.271.423 Ft összes teljesített kiadással

(2) Az önkormányzati szinten mérlegszerűen bemutatott kiadásokat, bevételeket, valamint azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a Képviselő-testület az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A működési és felhalmozási bevételek önkormányzati szintű kimutatását a 2. melléklet szerint fogadja el.

(4) A működési és felhalmozási kiadások önkormányzati szintű kimutatását a 3. melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) Az önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat beruházási kiadásait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat adósságának állományát lejárat szerinti bontásban, valamint a Stabilitási törvény 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat a 2023. december 31-ei állapot szerinti vagyonát 873.037.282 Ft-ban állapítja meg, a vagyonkimutatást a 6. melléklet tartalmazza.

(5) Képviselő-testület a pénzeszközök változásának levezetését a 7. mellékletben szereplő adatok alapján hagyja jóvá.

(6) Képviselő-testület az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeit a 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(7) Képviselő-testület az önkormányzat egyéb működési kiadásait a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

3. § (1) Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a 2024. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

4. § Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2027. május 31-én hatályát veszti.

1. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

HERNÁDVÉCSE ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE

Bevétel

Kiadás

Előirányzat

Előirányzat

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

251 986 279

271 310 915

271 310 915

Személyi juttatás

103 479 206

94 286 636

93 922 058

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

77 211 796

46 609 279

46 609 279

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

9 208 964

8 185 300

8 185 300

Egyéb működési célú támogatások állam-háztartáson belülről

99 420 906

95 042 780

89 734 351

Dologi kiadások

87 507 291

110 945 162

97 042 881

Közhatalmi bevételek

5 000 000

2 028 513

2 028 513

Ellátottak pénzbeli juttatásai

46 640 000

45 689 900

45 689 900

Működési bevételek

550 000

3 159 657

3 159 657

Egyéb működési célú kiadások

187 333 520

214 213 620

211 598 020

Elszámolásból származó bevételek

5 124 122

5 124 122

Ebből: Általános tartalék

Működési célú átvett pénzeszközök

800 000

800 000

Céltartalék

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

434 168 981

424 075 266

418 766 837

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

434 168 981

473 320 618

456 438 159

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

K6. Beruházások

Felhalmozási bevételek

K7. Felújítások

13 985 050

13 985 050

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Felhalmozási áfa

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

0

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

0

13 985 050

13 985 050

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

434 168 981

424 075 266

418 766 837

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

434 168 981

487 305 668

470 423 209

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

217 078 616

217 078 616

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

153 848 214

153 848 214

Ebből: Maradvány igénybevétele

62 804 062

62 804 062

Ebből: hitel

143 768 762

143 768 762

Államháztartáson belüli megelőlegezések

10 505 792

10 505 792

Áht-n belüli megelőlegezések visszafiz.

10 079 452

10 079 452

Rövid lejáratú hitel felvétele

143 768 762

143 768 762

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

434 168 981

641 153 882

635 845 453

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

434 168 981

641 153 882

624 271 423

2. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

A KÖLTSÉGVETÉS bevételi előirányzatai feladatonként

BEVÉTELEK JOGCÍMEI

Kötelező feladatok

Önként vállalt feladatok

Állami (állam-igazg) feladatok

eredeti előirányzat

módosított előirányzat

Teljesítés

B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

26 661 730

26 661 730

26 661 730

1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása

2. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen

10 307 485

2.1. A zöldterület-gazdálkodáshoz kapcsolódó feladatellátás támogatása

3 262 514

2.2. Közvilágítás fenntartásának támogatása

3 380 537

2.3. Köztemető fenntartásának támogatása

1 751 422

2.4. Közutak fenntartásának támogatása

1 913 012

3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

12 431 133

4. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

7 459

5. települési önkormányzatok kiegészítő támogatása

6. polgármesteri bértámogatás

3 915 653

7. Bérkompenzáció

8. szociális ágazati pótlék

B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési támogatásai

104 891 940

118 038 797

118 038 797

1. Óvodapedagógusok és segítők bértámogatása

64 650 940

2. Óvoda működtetési támogatás

40 241 000

3. Kiegészítő támogatás

B113. Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

117 987 244

123 671 023

123 671 023

1. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz

54 022 000

2. Szociális étkeztetés

442 860

3. Házi segítségnyújtás

1 852 520

4. Gyermekétkeztetés támogatása (bér + üzemeltetés)

48 331 864

5. Gyermekétkeztetés szünidei

13 338 000

6. Egyes feladatok kiegészítő támogatása

7. Intézményi gyermekétkeztetés kiegészítő támogatás

B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 445 365

2 939 365

2 939 365

B115. Működési célú költségvetési és kiegészítő támogatások

77 211 796

46 609 279

46 609 279

B116, B14 elszámolásból származó bevétel, visszatérülés

5 124 122

5 124 122

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

99 420 906

95 042 780

89 734 351

ebből: - Közfoglalkoztatás

74 811 406

ebből: - OEP

22 198 000

B1. Működési célú támogatások állam-háztartáson belülről összesen

428 618 981

418 087 096

412 778 667

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

Egyéb felhalmozási célú támogatások állam-háztartáson belül

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B34 Vagyoni típusú adók

B351 Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)

5 000 000

B3. Közhatalmi bevételek összesen

5 000 000

2 028 513

2 028 513

B402. Szolgáltatások ellenértéke

500 000

B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó

B407. Általános forgalmi adó visszatérülése

B408. Kamatbevételek

50 000

B4. Működési bevételek

550 000

3 159 657

3 159 657

Működési célú átvett pénzeszközök

800 000

800 000

Felhalmozási bevételek

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

434 168 981

424 075 266

418 766 837

B811. Likvid hitel felvétele

143 768 762

143 768 762

B813. Maradvány igénybevétele (önkormányzat)

62 804 062

62 804 062

B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések

10 505 792

10 505 792

B8. Finanszírozási bevételek összesen

217 078 616

217 078 616

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

434 168 981

641 153 882

635 845 453

3. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Hernádvécse Önkormányzat 2023. évi kiadásai kormányzati funkcióként

Kötelező feladatok kiadásai

011130 Önkormányzat jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

013320 Köztemető fenntartás és működtetés

018010 Önk. elszámolásai a központi költség-vetéssel

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek

041233 Hosszabb időtartamú közfoglal-koztatás

062020 Településfejlesztési projektek

063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás

064010
Közvilágítás

066020 Város, község-gazdálkodási egyéb szolgált.

072111
Háziorvosi alapellátás

074032 Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás

082044 Könyvtári szolgáltatások

091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési kiadásai

107051 Szociális étkeztetés szociális konyhán

107052 Házi segítség-nyújtás

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

900060 Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek

Összesen

Személyi juttatások

eredeti

19 243 756

65 282 250

6 000 000

3 556 400

5 416 000

3 980 800

103 479 206

mód

15 874 832

62 800 000

1 710 649

3 556 400

6 300 355

4 044 400

94 286 636

telj

15 679 105

62 667 149

1 710 649

3 520 400

6 300 355

4 044 400

93 922 058

Járulékok

eredeti

2 501 688

4 243 360

780 000

462 332

704 080

517 504

9 208 964

mód

2 015 453

4 183 631

197 000

457 652

804 492

527 072

8 185 300

telj

2 015 453

4 183 631

197 000

457 652

804 492

527 072

8 185 300

Dologi kiad

eredeti

35 728 400

7 285 791

3 810 000

8 648 700

4 227 000

18 520 000

1 620 000

3 826 200

3 240 000

601 200

87 507 291

mód

33 992 085

1 396 731

10 427 105

3 158 000

690 934

3 535 121

893 605

18 398 325

183 542

3 393 173

2 485 664

1 613 179

30 777 698

110 945 162

telj

20 089 804

1 396 731

10 427 105

3 158 000

690 934

3 535 121

893 605

18 398 325

183 542

3 393 173

2 485 664

1 613 179

30 777 698

97 042 881

Ellátottak pénzbeli juttatásai

eredeti

46 640 000

46 640 000

mód

45 689 900

45 689 900

telj

45 689 900

45 689 900

Egyéb működési célú kiadás

eredeti

187 333 520

187 333 520

mód

982 460

23 297 640

189 933 520

214 213 620

telj

982 460

23 353 961

187 261 599

211 598 020

Finansz kiad

mód

10 079 452

143 768 762

153 848 214

telj

10 079 452

143 768 762

153 848 214

Beruházás, felújítás

eredeti

0

mód

13 985 050

13 985 050

telj

13 985 050

13 985 050

Összesen

eredeti

244 807 364

0

0

0

76 811 401

0

3 810 000

8 648 700

4 227 000

18 520 000

8 400 000

7 844 932

9 360 080

5 099 504

46 640 000

0

434 168 981

mód

52 864 830

1 396 731

33 377 092

189 933 520

77 410 736

17 143 050

690 934

3 535 121

893 605

18 398 325

2 091 191

7 407 225

2 485 664

8 718 026

4 571 472

76 467 598

143 768 762

641 153 882

telj

38 766 822

1 396 731

33 433 413

187 261 599

77 277 885

17 143 050

690 934

3 535 121

893 605

18 398 325

2 091 191

7 371 225

2 485 664

8 718 026

4 571 472

76 467 598

143 768 762

624 271 423

4. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházás megnevezése

Teljesített kiadás

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

A

B

C

D

E

TOP-energetikai pályázat

17 143 050

2019-2024

ÖSSZESEN:

17 143 050

5. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Nem lejárt, lejárt
összes tartozás

1-90 nap
közötti

91-180 nap
közötti

181-360 nap
közötti

360 napon
túli

Összes lejárt
tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

10 079 452

10 079 452

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

7.

Egyéb adósság

Belföldi összesen:

10 079 452

10 079 452

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

10 079 452

10 079 452

6. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről és forrásokról

ESZKÖZÖK

Sor-szám

állományi érték

I. Immateriális javak

1.

65 697 642

II. Tárgyi eszközök

2.

775 009 705

II/1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

3.

775 009 705

II/2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

4.

II/3. Tenyészállatok

5.

II/4. Beruházások, felújítások

6.

II/5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

7.

III. Befektetett pénzügyi eszközök

8.

12 870 000

III/1. Tartós részesedések

9.

12 870 000

III/2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

10.

III/3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

11.

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

12.

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (1+2+8+12)

13.

853 577 347

I. Készletek

14.

II. Értékpapírok

15.

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (14+15)

16.

I. Lekötött bankbetétek

17.

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

18.

857 570

III. Forintszámlák

19.

11 263 489

IV. Devizaszámlák

20.

C) PÉNZESZKÖZÖK (17+18+19+20)

21.

12 121 059

I. Költségvetési évben esedékes követelések

22.

6 578 876

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

23.

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

24.

760 000

D) KÖVETELÉSEK (22+23+24)

25.

7 338 876

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

26.

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

27.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (13+16+21+25+26+27)

28.

873 037 282

FORRÁSOK

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

790 106 000

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

11 408 000

IV. Felhalmozott eredmény

04.

111 013 455

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

-73 710 153

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

838 817 302

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

12 633 509

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

10 505 792

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

1 307 029

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

24 446 330

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

9 773 650

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

873 037 282

7. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sorszám

Megnevezés

Összeg ( Ft )

1.

Pénzkészlet 2023. január 1-jén

58 610 060

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

56 209 395

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

2 400 665

4.

Bevételek ( + )

635 845 453

5.

forgótőke tárgyidőszaki forgalma (-)

370 000

6.

adott előlegek tárgyidőszaki forgalma (-)

4 350 000

7.

Kapott előlegek tárgyidőszaki forgalma (+/-)

21 031

8.

előző év költségvetési maradványának igénybevétele (-)

-62 804 062

9.

egyéb sajátos eszközoldali elszámolások tárgyidőszaki forgalma (+/-)

10.

Kiadások ( - )

-624 271 423

11.

Záró pénzkészlet 2023. december 31-én

12 121 059

12.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

11 263 489

13.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

857 570

8. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek összegéről

Adósságot keletkeztető ügylet megnevezése **

2024. év

Teljesítés

2024. év után fennálló tartozás

Hitel felvételéből eredő aktuális tőketartozás

0

Kölcsön felvételéből eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

Hitel átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

Kölcsön átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

A számviteli törvény (Szt) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke

0

0

0

Egyéb értékpapír vételára

0

0

0

Váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig és a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke

0

0

A Szt. szerinti pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege

0

0

0

A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése – ideértve a Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repó ügyleteket is – a visszavásárlásáig, és a kikötött visszavásárlási ár

0

0

0

Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

0

0

0

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

0

0

0

Adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettség összesen

-

-

0

* * Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése alapján

9. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások

Kiadás megnevezése

eredeti előirányzat

módosított előirányzat

Teljesítés

Óvoda állami támogatás Társulás

184 933 520

189 933 520

187 261 599

Társulások részére átadott pénzeszközök

2 400 000

kéményseprő-ipari szolgáltatás

982 460

982 460

Előző évi normatíva elszámolás

23 297 640

23 353 961

Egyéb működési kiadások összesen:

187 333 520

214 213 620

211 598 020