Hernádvécse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 15Hernádvécse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] A költségvetési rendelet célja, hogy biztosítsa kötelező feladatai ellátását, és garantálja a közpénzek hatékony, ellenőrizhető felhasználását. A rendelet céljainak meghatározásakor figyelembe kell venni a jogszabályi előírásokat, valamint az önkormányzat gazdasági és társadalmi környezetét. A rendeletben szereplő célkitűzéseknek összhangban kell lenniük az önkormányzat hosszú távú fejlesztési teveivel és a helyi közösség igényeivel.
[2] Hernádvécse Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) – beleértve a közösen fenntartott intézményeket is – terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését
a) 486.418.185 forint költségvetési bevétellel
b) 577.179.900 forint költségvetési kiadással
c) - 90.761.715 forint költségvetési egyenleggel
d) 90.761.715 forint finanszírozási bevétellel
e) 577.179.900 forint bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg.
(2) A hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
3. § (1) Az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott bevételeit és kiadásait önkormányzati szinten a rendelet 1. melléklete szerint határozza meg a képviselő-testület.
(2) Az önkormányzat működési bevételeit kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet, felhalmozási bevételeit a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat kiadási előirányzatát előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet szerint határozza meg.
(4) Az önkormányzat felhalmozási kiadásait az 5. melléklet szerint állapítja meg.
(5) Az önállóan működő és gazdálkodó intézmények bevételi és kiadási előirányzatait a 6. melléklet szerint határozza meg.
(6) Az önkormányzat egyéb működési kiadásait a 7. melléklet szerint részletezi.
(7) Az önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát a 8. melléklet szerint határozza meg.
(8) Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámát 5 főben, az önállóan gazdálkodó intézményben foglalkoztatottak létszámát 23 főben, a közfoglalkoztatottak várható átlaglétszámát 40 főben állapítja meg.
(9) Az európai uniós forrásból finanszírozási támogatással megvalósuló programokat, projekteket a 10. melléklet mutatja be.
(10) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet részletezi.
(11) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 12. melléklet tartalmazza.
(12) Az Önkormányzat 2026. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 13. melléklet részletezi.
(13) Az önkormányzat likviditási tervét a 14. melléklet szerint fogadja el.
4. § (1) Képviselő-testület az önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak részére 2026. évben 100.000 Ft/év értékű pénzbeli hozzájárulást biztosít. A juttatás biztosításának feltétele, hogy a közalkalmazott munkavégzési kötelezettséggel együtt járó jogviszonyban álljon.
(2) Képviselő-testület a köztisztviselők és a polgármester cafetéria-keretét 2026. évben 400.000.- Ft-ban állapítja meg.
(3) A képviselő-testület hivatalánál (Szalaszendi Közös Önkormányzati Hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában – a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltak alapján – az illetményalapot 70.000.-Ft-ban állapítja meg.
5. § (1) Az önkormányzatnál és intézményeiben alkalmazott intézményi térítési díjak:
a) óvodai ellátás, általános iskolás gyermekétkeztetés 722 Ft/adag, ebből a tízórai 158 Ft, az ebéd 406 Ft, az uzsonna 158 Ft.
b) szociális étkezés helyben fogyasztással: 1.669 Ft/adag
c) szociális étkezés kiszállítási díja: 724 Ft/alkalom
d) házi segítségnyújtás (szociális segítés): 3.870 Ft/gondozási óra
(2) A személyi térítési díj összege a jogosult havi jövedelmének 10 %-a, mely térítési díj megfizetése során az önkormányzat a (3) bekezdésben foglalt kedvezményt biztosítja.
(3) A személyi térítési díj összege – ellátási naponként legfeljebb 500 Ft térítési díjra – csökkenthető.
(4) Képviselő-testület a házi segítségnyújtás igénybevételéért térítési díjat nem állapít meg.
(5) Képviselő-testület a szociális étkeztetés kiszállítását díjmentesen biztosítja.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki, ha az általa fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri éves eredeti kiadási előirányzatának 3 %-át, vagy 1 millió forintot, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.
(5) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 9. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
Az előirányzatok módosítása
7. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5.000.000.- Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza.
(3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.
(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(6) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a negyedévet követő aktuális testületi ülésen, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles betartani.
A gazdálkodás szabályai
8. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
9. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés ellátásáról az Encsi Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Záró és vegyes rendelkezések
10. § Ezen rendelet rendelkezéseit 2026. január 1-jétől kell alkalmazni.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba, és 2031. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet az 1/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Bevétel |
Kiadás |
||
|
Megnevezés |
Előirányzat |
Megnevezés |
Előirányzat |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
394 451 409 |
K1. Személyi juttatás |
101 293 159 |
|
B3. Közhatalmi bevételek |
15 379 639 |
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
10 184 101 |
|
B4. Működési bevételek |
550 000 |
K3. Dologi kiadások |
94 319 340 |
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
76 037 137 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
87 400 000 |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
283 983 300 |
||
|
Ebből: Általános tartalék |
|||
|
Céltartalék |
|||
|
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) |
486 418 185 |
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. …+K5.) |
577 179 900 |
|
B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN |
90 761 715 |
B. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN |
|
|
C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) |
577 179 900 |
C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) |
577 179 900 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
K6. Beruházások |
||
|
B5. Felhalmozási bevételek |
K7. Felújítások |
||
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||
|
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) |
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K6. …+K8.) |
||
|
E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN |
90 761 715 |
||
|
Ebből: B813. Maradvány igénybevétele |
|||
|
F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E) |
F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) |
||
|
G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) |
486 418 185 |
G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+D) |
577 179 900 |
|
H. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
90 761 715 |
H. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (B+E) |
|
|
I. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) |
577 179 900 |
I. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) |
577 179 900 |
2. melléklet az 1/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK JOGCÍMEI |
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Állami (állam- igazgatási) feladatok |
Összesen |
|
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
34 663 956 |
34 663 956 |
||
|
1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása |
||||
|
2. Település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatok támogatása |
9 922 430 |
9 922 430 |
||
|
2.1. A zöldterület-gazdálkodáshoz kapcsolódó feladatellátás támogatása |
2 833 670 |
2 833 670 |
||
|
2.2. Közvilágítás támogatása |
3 906 000 |
3 906 000 |
||
|
2.3. Közvilágítás üzemeltetési támogatása |
- |
|||
|
2.4. Köztemető fenntartásának támogatása |
1 521 205 |
1 521 205 |
||
|
2.5. Közutak fenntartásának támogatása |
1 661 555 |
1 661 555 |
||
|
3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
10 797 113 |
10 797 113 |
||
|
4. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása |
6 478 |
6 478 |
||
|
5. Polgármesteri illetmény támogatása |
11 991 600 |
11 991 600 |
||
|
6. Kiegészítő bértámogatás kulturális - feladat |
1 946 335 |
1 946 335 |
||
|
B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési támogatásai |
168 696 062 |
168 696 062 |
||
|
1. Óvodapedagógusok és segítők bértámogatása |
137 688 000 |
137 688 000 |
||
|
2. Óvoda működtetési támogatás |
31 008 062 |
31 008 062 |
||
|
B113. Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
82 042 559 |
82 042 559 |
||
|
1. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz |
78 092 059 |
78 092 059 |
||
|
2. Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai - családsegítés |
||||
|
3. Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai - gyermekjóléti szolgálat |
||||
|
4. Szociális étkeztetés |
378 000 |
378 000 |
||
|
5. Házi segítségnyújtás |
3 572 500 |
3 572 500 |
||
|
6. Idősek nappali intézményi ellátása |
||||
|
7. Kistelepülések szociális feladatainak támogatása |
||||
|
B113. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
106 630 023 |
106 630 023 |
||
|
1. Gyermekétkeztetés támogatása (bér + üzemeltetés) |
84 914 923 |
84 914 923 |
||
|
2. Gyermekétkeztetés szünidei |
21 715 100 |
21 715 100 |
||
|
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 418 809 |
2 418 809 |
||
|
Kulturális feladatok támogatása |
2 418 809 |
2 418 809 |
||
|
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
76 037 137 |
76 037 137 |
||
|
1. Közfoglalkoztatás |
56 728 637 |
56 728 637 |
||
|
2. OEP |
15 644 600 |
15 644 600 |
||
|
3 közművelődési fea ellátásra |
3 663 900 |
3 663 900 |
||
|
B1. Működési célú támogatások államáztartáson belülről |
470 488 546 |
470 488 546 |
||
|
B34 Vagyoni típusú adók |
||||
|
B351 Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó) |
15 379 639 |
15 379 639 |
||
|
B36 Egyéb közhatalmi bevételek |
||||
|
B3. Közhatalmi bevételek összesen |
15 379 639 |
15 379 639 |
||
|
B405. Intézményi ellátási díjak |
||||
|
B402. Szolgáltatások ellenértéke ebből óvoda 360.000 |
500 000 |
500 000 |
||
|
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó |
||||
|
B407. Általános forgalmi adó visszatérülése |
||||
|
B408. Kamatbevételek |
50 000 |
50 000 |
||
|
B410. Egyéb működési bevételek |
||||
|
B4. Működési bevételek összesen |
550 000 |
550 000 |
||
|
B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
||||
|
- |
||||
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
- |
- |
||
|
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B.6.) |
486 418 185 |
486 418 185 |
||
|
Finanszírozási bevételek |
90 761 715 |
90 761 715 |
||
|
B813. Maradvány igénybevétele (önkormányzat) |
||||
|
B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.) |
90 761 715 |
90 761 715 |
||
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
577 179 900 |
577 179 900 |
3. melléklet az 1/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK JOGCÍMEI |
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Állami (állam- igazgatási) feladatok |
Összesen |
|
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||||
|
B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
||||
|
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
||||
|
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
||||
|
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
||||
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen |
||||
|
B51. Immateriális javak értékesítése |
||||
|
B52. Ingatlanok értékesítése |
||||
|
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||||
|
B54. Részesedések értékesítése |
||||
|
B55. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
||||
|
B5. Felhalmozási bevételek összesen |
||||
|
B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
||||
|
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
||||
|
B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||
|
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) |
||||
|
B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
||||
|
B812. Belföldi értékpapírok bevételei |
||||
|
B813. Maradvány igénybevétele |
||||
|
B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések |
||||
|
B815. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
||||
|
B816. Központi, irányító szervi támogatás |
||||
|
B817. Betétek megszüntetése |
||||
|
B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.) |
||||
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
4. melléklet az 1/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés/Cofog |
011130 Önk.és önk.hiv. jogalkotó és államigazg. tev. |
041232 Start-munka program - téli közfoglalk. |
063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás |
064010 Közvilá-gítás |
066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgált. |
072111 Háziorvosi alapellátás |
074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
107051 Szociális étkeztetés |
107052 Házi segítségnyújtás |
082041 Könyvtári feladatok |
Összesen |
||
|
Személyi juttatások |
kötelező feladat |
eredeti ei. |
33 464 920 |
51 317 759 |
5 806 640 |
5 299 840 |
5 404 000 |
101 293 159 |
||||||
|
önként vállalt feladatok |
eredeti ei. |
|||||||||||||
|
állam-igazgatási feladatok |
eredeti ei. |
|||||||||||||
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
kötelező feladat |
eredeti ei. |
4 350 440 |
3 687 341 |
754 860 |
688 960 |
702 500 |
10 184 101 |
||||||
|
önként vállalt feladatok |
eredeti ei. |
|||||||||||||
|
állam-igazgatási feladatok |
eredeti ei. |
|||||||||||||
|
Dologi kiadások |
kötelező feladat |
eredeti ei. |
43 739 040 |
2 823 000 |
9 600 000 |
7 975 000 |
4 810 000 |
17 304 600 |
400 000 |
3 240 000 |
601 200 |
3 826 500 |
94 319 340 |
|
|
önként vállalt feladatok |
eredeti ei. |
|||||||||||||
|
állam-igazgatási feladatok |
eredeti ei. |
|||||||||||||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
kötelező feladat |
eredeti ei. |
87 400 000 |
87 400 000 |
||||||||||
|
önként vállalt feladatok |
eredeti ei. |
|||||||||||||
|
állam-igazgatási feladatok |
eredeti ei. |
|||||||||||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás |
kötelező feladat |
eredeti ei. |
283 983 300 |
283 983 300 |
||||||||||
|
önként vállalt feladatok |
eredeti ei. |
|||||||||||||
|
állam-igazgatási feladatok |
eredeti ei. |
|||||||||||||
|
Felhalmozási célú kiadás |
kötelező feladat |
eredeti ei. |
||||||||||||
|
önként vállalt feladatok |
eredeti ei. |
|||||||||||||
|
állam-igazgatási feladatok |
eredeti ei. |
|||||||||||||
|
ÖSSZESEN |
kötelező feladat |
eredeti ei. |
365 537 700 |
57 828 100 |
9 600 000 |
7 975 000 |
4 810 000 |
17 304 600 |
400 000 |
87 400 000 |
9 801 500 |
6 590 000 |
9 933 000 |
577 179 900 |
|
önként vállalt feladatok |
eredeti ei. |
|||||||||||||
|
állam-igazgatási feladatok |
eredeti ei. |
|||||||||||||
5. melléklet az 1/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Kiadások |
|
|
eredeti ei. |
|
|
Beruházási/felújítási feladatok |
|
|
Felhalmozási célú kiadások |
6. melléklet az 1/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előző évi |
Intézményi |
Átvett |
Támogatások |
Bevétel összesen |
Személyi juttatások |
Járulék |
Dologi kiadások |
Felhalmozási |
Kiadás összesen |
|
ÓVODA |
275 326 085 |
275 326 085 |
152 036 540 |
19 504 750 |
103 784 795 |
275 326 085 |
7. melléklet az 1/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
ETKT társulásos fea ellátás |
1 454 800 |
|
Szalaszend közös hivatal 1900/fő |
2 082 400 |
|
térségi főépítész |
120 000 |
|
Szakmai tev. Szolgáltatás |
2 600 000 |
|
Társulási hozzájárulások |
2 400 015 |
|
ÖSSZESEN |
8 657 215 |
|
Finanszírozási kiadások |
275 326 085 |
|
Óvoda részére támogatás Társulásnak |
275 326 085 |
|
MINDÖSSZESEN |
283 983 300 |
8. melléklet az 1/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési szervek engedélyezett létszáma |
|
|
Költségvetési szerv |
Engedélyezett létszám (fő) |
|
Hernádvécse Község Önkormányzata |
|
|
ebből: - közalkalmazott |
4 |
|
- polgármester |
1 |
|
Hernádvécsei Napsugár Óvoda |
16 |
|
Hernádvécsei Napsugár Óvoda konyha |
7 |
|
Összesen |
28 |
|
Közfoglalkoztatottak engedelyezett létszáma |
|
|
Költségvetési szerv |
Engedélyezett létszám (fő) |
|
Hernádvécse Község Önkormányzata |
40 |
|
Összesen |
40 |
9. melléklet az 1/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
2026. ......................... hó |
||||
|
Költségvetési szerv neve: ........................................ |
||||
|
Eredeti éves költségvetés kiadási előirányzata: ......................... eFt |
||||
|
Eredeti éves költségvetés kiadási előirányzat ....... %-a: ......................... eFt |
||||
|
(%= az önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározott mérték) |
||||
|
sorsz. |
........ napon túli |
|||
|
Tartozásállomány megnevezése |
tartozásállomány |
|||
|
(x) |
||||
|
1 |
Állammal szembeni tartozások |
|||
|
2 |
Központi költségvetési szervekkel |
|||
|
szemben fennálló tartozás |
||||
|
3 |
Elkülönített állami pénzalapokkal |
|||
|
szembeni tartozás |
||||
|
4 |
TB alapokkal szembeni tartozás |
|||
|
5 |
Tartozásállomány önkormányzatok |
|||
|
és intézményeik felé |
||||
|
6 |
Szállítókkal szembeni tartozásállomány |
|||
|
7 |
Egyéb tartozásállomány |
|||
|
Összesen |
||||
|
(x) Az önkormányzat költségvetési rendeletének 6. §-ában |
||||
|
meghatározott határnapon túli tartozásállomány. |
||||
|
........................ 2026. ............ hó .... nap |
||||
|
.......................................... |
||||
|
költségvetési szerv vezetője |
||||
10. melléklet az 1/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
11. melléklet az 1/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
MEGNEVEZÉS |
Évek |
Összesen |
||
|
2026 |
2027 |
2028 |
|||
|
1. |
|||||
|
2. |
|||||
|
3. |
|||||
|
4. |
|||||
|
5. |
|||||
|
6. |
ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG |
||||
12. melléklet az 1/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Bevételi jogcímek |
2026. évi előirányzat |
|
1. |
Helyi adóból származó bevétel |
15 379 639 |
|
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
|
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
|
|
4. |
Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
|
|
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
|
|
6. |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
|
|
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* |
15 379 639 |
|
|
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján. |
||
13. melléklet az 1/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Fejlesztési cél leírása |
Fejlesztés várható kiadása |
|
1. |
||
|
2. |
||
|
3. |
||
|
4. |
||
|
5. |
||
|
6. |
||
|
Adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege* |
||
|
*Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek |
||
14. melléklet az 1/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptemb |
Október |
November |
December |
Összesen |
|
Bevételek |
||||||||||||||
|
1 |
Nyitó pénzkészlet |
7 958 149 |
3 754 149 |
1 550 149 |
12 746 149 |
13 542 149 |
2 256 749 |
16 454 149 |
751 549 |
16 528 588 |
8 376 988 |
674 388 |
0 |
|
|
2 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
42 451 409 |
32 000 000 |
32 000 000 |
32 000 000 |
32 000 000 |
32 000 000 |
32 000 000 |
32 000 000 |
32 000 000 |
32 000 000 |
32 000 000 |
32 000 000 |
394 451 409 |
|
3 |
Működési célú támogatások ÁH-on belül |
0 |
||||||||||||
|
4 |
Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül |
0 |
||||||||||||
|
5 |
Közhatalmi bevételek |
9 900 000 |
5 479 639 |
15 379 639 |
||||||||||
|
6 |
Működési bevételek |
45 000 |
45 000 |
45 000 |
45 000 |
45 000 |
46 600 |
46 400 |
46 400 |
46 400 |
46 400 |
46 400 |
46 400 |
550 000 |
|
7 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
|
8 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
6 300 000 |
6 300 000 |
6 300 000 |
6 300 000 |
6 300 000 |
6 300 000 |
6 300 000 |
6 300 000 |
6 300 000 |
6 300 000 |
6 300 000 |
6 737 137 |
76 037 137 |
|
9 |
Finanszírozási bevétel |
20 000 000 |
30 000 000 |
20 000 000 |
20 761 715 |
90 761 715 |
||||||||
|
10 |
Bevételek összesen |
48 796 409 |
46 303 149 |
42 099 149 |
59 895 149 |
60 991 149 |
51 888 749 |
70 603 149 |
54 800 549 |
64 577 588 |
54 874 988 |
46 723 388 |
60 219 640 |
577 179 900 |
|
Kiadások |
||||||||||||||
|
11 |
Személyi juttatások |
7 793 159 |
8 500 000 |
8 500 000 |
8 500 000 |
8 500 000 |
8 500 000 |
8 500 000 |
8 500 000 |
8 500 000 |
8 500 000 |
8 500 000 |
8 500 000 |
101 293 159 |
|
12 |
Járulékok |
845 101 |
849 000 |
849 000 |
849 000 |
849 000 |
849 000 |
849 000 |
849 000 |
849 000 |
849 000 |
849 000 |
849 000 |
10 184 101 |
|
13 |
Dologi kiadások |
4 000 000 |
6 000 000 |
4 000 000 |
8 000 000 |
9 400 000 |
8 400 000 |
9 300 000 |
8 200 000 |
8 200 000 |
8 649 000 |
8 200 000 |
11 970 340 |
94 319 340 |
|
14 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 000 000 |
5 000 000 |
5 000 000 |
7 400 000 |
6 000 000 |
6 800 000 |
6 800 000 |
7 800 000 |
7 800 000 |
7 800 000 |
7 800 000 |
13 200 000 |
87 400 000 |
|
15 |
Egyéb működési célú kiadások |
200 000 |
200 000 |
200 000 |
400 000 |
700 000 |
2 757 000 |
700 000 |
700 000 |
700 000 |
700 000 |
700 000 |
700 215 |
8 657 215 |
|
16 |
Beruházások |
0 |
||||||||||||
|
17 |
Felújítások |
0 |
||||||||||||
|
18 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
||||||||||||
|
19 |
Beruházások |
0 |
||||||||||||
|
20 |
Felújítások |
0 |
||||||||||||
|
21 |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
||||||||||||
|
22 |
Finanszírozási kiadások (int.üz.) |
22 000 000 |
22 000 000 |
22 000 000 |
22 000 000 |
22 000 000 |
22 326 000 |
28 000 000 |
28 000 000 |
22 000 000 |
20 000 000 |
20 000 000 |
25 000 085 |
275 326 085 |
|
23 |
Kiadások összesen |
40 838 260 |
42 549 000 |
40 549 000 |
47 149 000 |
47 449 000 |
49 632 000 |
54 149 000 |
54 049 000 |
48 049 000 |
46 498 000 |
46 049 000 |
60 219 640 |
577 179 900 |
|
24 |
Egyenleg |
7 958 149 |
3 754 149 |
1 550 149 |
12 746 149 |
13 542 149 |
2 256 749 |
16 454 149 |
751 549 |
16 528 588 |
8 376 988 |
674 388 |
0 |
0 |