Krasznokvajda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 05. 25Krasznokvajda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Krasznokvajda Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését
a) 360.242.637 Ft Költségvetési bevétellel
b) 360.242.637 Ft Költségvetési kiadással
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet részletezi.
(4) A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet részletezi.
3. A költségvetés részletezése
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 4. melléklet részletezi.
b) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
c) Az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 6. melléklet szerint határozza meg.
d) Az önkormányzat 2023. évi likviditási tervét a 7. melléklet részletezi.
e) A Krasznokvajdai Közös Önkormányzati Hivatal
ea) költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását a 8. melléklet,
eb) bevételek és kiadások, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet,
ec) a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását a 10. melléklet,
ed) a 2023. évi likviditási tervét a 11. melléklet
részletezi.
f) A Krasznokvajdai Óvoda
fa) költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását a 12. melléklet,
fb) bevételek és kiadások, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 13. melléklet,
fc) működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását a 14. melléklet,
fd) a 2023. évi likviditási tervét a 15. melléklet
részletezi.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(6) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a képviselő-testület, a polgármester és a jegyző a Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével látja el.
(7) A Képviselő-testület a polgármester egyösszegű kötelezettség vállalását 600.000 forintban határozza meg.
5. Az előirányzatok módosítása
5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
6. A gazdálkodás szabályai
6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A közös önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
(5) Az önkormányzat köztisztviselői részére a cafetéria juttatások éves keretösszegét a képviselő-testület bruttó 200.000.-Ft-ban állapítja meg.
(6) A Krasznokvajdai Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére a cafetéria juttatások éves keretösszegét a képviselő-testület bruttó 200.000.- Ft-ban állapítja meg.
7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról az Encsi Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. Záró és vegyes rendelkezések
8. § Ez a rendelet 2023. február 18-án lép hatályba.
9. § A rendelet pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatait 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
4. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
5. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez5
6. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
1. Átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám)
|
A |
B |
|
|---|---|---|
|
1 |
polgármester |
1 fő |
|
2 |
köztisztviselő |
11 fő |
|
3 |
közalkalmazott |
16 fő |
|
4 |
Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó |
46 fő |
|
5 |
Egészségügyi törvény hatálya alá tartozó |
1 fő |
|
6 |
Összesen: |
75 fő |
2. Tervezett létszám részletezése
|
A |
B |
|
|---|---|---|
|
1 |
Önkormányzati jogalkotás |
1 fő |
|
2 |
Falugondnoki szolgálat |
1 fő |
|
3 |
Közművelődés |
1 fő |
|
4 |
Védőnői szolgálat |
1 fő |
|
5 |
Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat (3 fő 4 órás) |
3 fő |
|
6 |
Közfoglalkoztatás |
45 fő |
|
7 |
Krasznokvajdai Közös Önkormányzati Hivatal |
12 fő |
|
8 |
Krasznokvajdai Óvoda és konyha |
11 fő |
3. Tiszteletdíjasok
|
A |
B |
|
|---|---|---|
|
1 |
tiszteletdíjas képviselő |
4 fő |
A 2. § (1) bekezdése a Krasznokvajda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Krasznokvajda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Krasznokvajda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Krasznokvajda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Krasznokvajda képviselő- testülete a 8/2024.(28.) önkormányztai rendelet 2.§.(4) bekezdésével módosított szövegrész
Krasznokvajda Község Önkormányzat képviselő- testületének 8/2024.(V.28.) rendelet 2.§. (5) bekezdésével módosított szövegrész
A 8. melléklet a Krasznokvajda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Krasznokvajda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Krasznokvajda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
Krasznokvajda képviselő- testületének 8/2024.(V.28.) önkormányztai rendelet 2.§. (9) bekezdésével módosított szövegrész
A 12. melléklet a Krasznokvajda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Krasznokvajda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Krasznokvajda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Krasznokvajda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.