Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II.15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 31

Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II.15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.05.31.

Cserépfalu Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. és 24. §-aiban foglaltakra tekintettel – figyelembe véve a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 24-28. §-aiban meghatározottakat –, valamint a Magyarország 2022. évi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény alapján az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervekre.

2. § Az 1. §-ban felsorolt önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó intézmények külön-külön címet alkotnak. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2022. évi költségvetése

3. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2022. évi költségvetésének

a)2 kiadási főösszegét 798.740.868.,- forintban,

b)3 bevételi főösszegét 798.740.868,- forintban állapítja meg.

A költségvetés főösszegén belül a fő kiadási és bevételi jogcímek eredeti és módosított előirányzatainak alakulását jelen rendelet 15. melléklete mutatja be.

(1a)4 Az Önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv tekintetében a 2022. évi költségvetés bevételek és kiadások módosított előirányzatának összege a következő: Cserépfalui Közös Önkormányzati Hivatal bevételi és kiadási főösszege:65.396.884,- Ft. Az intézmény költségvetésének főösszegén belül a fő kiadási és bevételi jogcímek eredeti és módosított előirányzatainak alakulását jelen rendelet 16. melléklete mutatja be.

(1b)5 Az Önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő költségvetési szerv tekintetében a 2022. évi költségvetés bevételek és kiadások módosított előirányzatának összege a következő: Cserépfalui Napköziotthonos Óvoda és Konyha bevételi és kiadási főösszege: 46.166.676,- Ft. Az intézmény költségvetésének főösszegén belül a fő kiadási és bevételi jogcímek eredeti és módosított előirányzatainak alakulását jelen rendelet 17. melléklete mutatja be.

(2)6 Az önkormányzat 2022. évi összevont költségvetési mérlegét főbb kiadási és bevételi előirányzatonként - működési célú és felhalmozási célú elkülönítéssel - a 12. számú melléklet tartalmazza, a Cserépfalui Közös Önkormányzati Hivatal, valamint a Cserépfalui Napköziotthonos Óvoda és Konyha 2022. évi összevont költségvetési mérlegét a 13. és 14. számú mellékletek mutatják be.

I. A költségvetési bevételek

4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit rovatonként részletezve a 3/1. számú melléklet tartalmazza.

(2) Cserépfalu Község Önkormányzatát 2022. évben megillető állami hozzájárulások részletezését a 3/2. számú melléklet tartalmazza.

II. A költségvetési kiadások

5. § (1) Az önkormányzat, valamint az irányítása alá tartozó intézmények működési, fenntartási kiadási előirányzatait összevontan a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: (Megnevezés Összeg (forint))

a) Működési kiadások előirányzata összesen: 299.345.719,-

b) Ebből:

ba) személyi juttatások: 51.533.000,-

bb) munkaadókat terhelő járulékok: 6.877.000,-

bc) dologi jellegű kiadások: 31.640.000,-

bd) ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.400.000,-

be) elvonások, befizetések kiadásai: 0,-

bf) működési célú pénzeszközátadás államházt.kívülre: 3.200.000,-

bg) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.: 4.550.151,-

(2) Az önkormányzat kiadásainak rovatonként történő részletezését a 4/1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A képviselő-testület a Magyarország központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (1) bekezdés felhatalmazása alapján a köztisztviselők illetményalapját 2022. évre 38.650,- Ft-ban állapítja meg.

6. § (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 276.559.666,-Ft. A felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások előirányzata: 239.961.591,- forint,

b) a felújítások előirányzata: 14.426.938,- forint,

(2) Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásainak előirányzatait célonként a 4/2. számú melléklet rögzíti.

Egyéb rendelkezések

7. § Az általános és céltartalék előirányzatok: az önkormányzat tartaléka: 13.085.137,- forint, amelyből 2.500.000,- Ft-ot működési célú felhasználásra (az előre nem látható kiadások fedezetére), 10.585.137,- Ft-ot felhalmozási célú felhasználásra különít el.

8. § Az önkormányzat 2022. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét az 5. számú melléklet tartalmazza.

III. A költségvetési létszámkeret

9. § Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 6. számú mellékletben feltüntetett adatok szerint állapítja meg.

IV. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10. § Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

11. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet félévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) Az önkormányzat, valamint a költségvetési szervek vezetője a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok között - a 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – átcsoportosítást hajthat végre.

12. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2022. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a költségvetésben nem szereplő – előre nem tervezhető – 1000 ezer Ft értékhatárt meg nem haladó bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére, azzal, hogy erről a polgármester a Képviselő-testületet köteles az intézkedést követő soron következő testületi ülésén tájékoztatni.

13. § A képviselő-testület az önkormányzati biztos kirendelési szabályait a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 119. §-a szerint szabályozza.

14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a likviditási célú hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelfelvétel az önkormányzat Vagyonrendeletében meghatározottak szerint a képviselőtestület, valamint a polgármester hatásköre.

(2) Az év közben létrejött gazdálkodási többlet felhasználása a képviselő-testület döntése alapján történik.

V. Záró rendelkezések

15. § (1) A képviselő-testület – a polgármester beszámolója alapján – megállapítja, hogy az önkormányzat átmeneti (a naptári év kezdetétől a költségvetés elfogadásának időpontjáig tartó) időszakon belüli gazdálkodása során

a) az önkormányzat költségvetését megillető bevételek a hatályos jogszabályok szerint kerültek beszedésre;

b) a kiadások teljesítése az előző évi kiadási előirányzatokon belül arányosan történt.

(2) A fenti bevételek és kiadások a 2022. évi költségvetési rendelet előirányzatai közé beépítésre kerültek.

(3) Ez a rendelet a 2022. február 16. napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

(4) Záradék: Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 51. § (2) bekezdése alapján a rendelet 2022. február 15.. napján kihirdetésre került.

15. melléklet az 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelethez10

Cserépfalu Község Önkormányzata kiadásainak

előirányzat-módosítása 2022. I-XII. hónap

Sor-szám

Költségvetési sor megnevezése

Rovat száma

Eredeti előirányzat összege (Ft)

Előirányzat-módosítás összege (Ft)

Módosított előirányzat összege (Ft)

1.1.

Személyi juttatások

K1

51 533 000

1 420 000

52 953 000

1.2.

Munkaadókat terh.járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

6 877 000

- 1 222 000

5 655 000

1.3.

Dologi kiadások

K3

31 640 000

11 437 000

43 077 000

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

7 400 000

- 2 075 000

5 325 000

1.5.1.

Előző évi elszámolásokból származó kiadások

K502

-

-

-

1.5.2.

Egyéb működési célú kiadások államházt.belülre

K506

-

1 400 000

1 400 000

1.5.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

-

105 000

105 000

1.5.4.

Egyéb működési célú kiadások államházt.kívülre

K512

3 200 000

- 2 860 000

340 000

1.5.4.

Tartalékok

K513

13 085 137

385 922 087

399 007 224

1.6.

Beruházások

K6

239 961 591

- 214 856 772

25 104 819

1.7.

Felújítások

K7

14 426 938

9 744 062

24 171 000

1.8.1.

Egyéb felhalm.célú kiadások államházt.belülre

K84

-

5 033 768

5 033 768

1.8.2.

Egyéb felhalm.célú kiadások államházt.kívülre

K89

-

-

-

1.

Költségvetési kiadások

K1-K8

368 123 666

194 048 145

562 171 811

2.1.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

92 000 000

25 180 000

117 180 000

2.2.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9113

13 922 000

10 390 000

24 312 000

2.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

4 550 151

-

4 550 151

2.3.

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

85 723 568

4 803 338

90 526 906

2.

Finanszírozási kiadások

K9

196 195 719

40 373 338

236 569 057

PÉNZFORGALMI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

564 319 385

234 421 483

798 740 868

Cserépfalu Község Önkormányzata bevételeinek

előirányzat-módosítása 2022. I-XII. hónap

Sor-szám

Költségvetési sor megnevezése

Rovat száma

Eredeti előirányzat összege (Ft)

Előirányzat-módosítás összege (Ft)

Módosított előirányzat összege (Ft)

1.1.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről, ebből:

B1

150 594 568

13 952 129

164 546 697

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

122 082 568

11 525 129

133 607 697

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

28 512 000

2 427 000

30 939 000

1.2.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

-

206 877 768

206 877 768

1.3.

Közhatalmi bevételek

B3

14 890 000

4 686 000

19 576 000

1.4.

Működési bevételek

B4

14 613 000

4 495 000

19 108 000

1.5.

Felhalmozási bevételek

B5

-

1 734 000

1 734 000

1.6.

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

-

105 000

105 000

1.7.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

-

-

-

1.

Költségvetési bevételek

K1-K8

180 097 568

231 849 897

411 947 465

2.1.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

92 000 000

25 180 000

117 180 000

2.2.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8113

-

10 356 000

10 356 000

2.3.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

292 221 817

- 38 304 644

253 917 173

2.4.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

-

5 340 230

5 340 230

2.

Finanszírozási bevételek

B8

384 221 817

2 571 586

386 793 403

PÉNZFORGALMI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

564 319 385

234 421 483

798 740 868

16. melléklet az 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelethez11

Cserépfalui Közös Önkormányzati Hivatal kiadásainak

előirányzat-módosítása 2022. I-XII. hónap

Sor-szám

Költségvetési sor megnevezése

Rovat száma

Eredeti előirányzat összege (Ft)

Előirányzat-módosítás összege (Ft)

Módosított előirányzat összege (Ft)

1.1.

Személyi juttatások

K1

34 096 000

1 599 000

35 695 000

1.2.

Munkaadókat terh.járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

4 887 000

-32 000

4 855 000

1.3.

Dologi kiadások

K3

15 436 000

2 459 000

17 895 000

1.4.

Egyéb működési célú támogatások államházt. belülre

K4

6 606 876

-360 992

6 245 884

1.5.

Beruházások

K6

38 000

668 000

706 000

1.

Költségvetési kiadások

K1-K8

61 063 876

4 333 008

65 396 884

PÉNZFORGALMI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

61 063 876

4 333 008

65 396 884

Cserépfalui Közös Önkormányzati Hivatal bevételeinek

előirányzat-módosítása 2022. I-XII. hónap

Sor-szám

Költségvetési sor megnevezése

Rovat száma

Eredeti előirányzat összege (Ft)

Előirányzat-módosítás összege (Ft)

Módosított előirányzat összege (Ft)

1.1.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

3 205 871

1 390 129

4 596 000

1.2.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

-

-

-

1.3.

Közhatalmi bevételek

B3

-

-

-

1.4.

Működési bevételek

B4

155 000

- 67 700

87 300

1.5.

Felhalmozási bevételek

B5

-

-

-

1.6.

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

-

-

-

1.7.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

-

-

-

1.

Költségvetési bevételek

K1-K8

3 360 871

1 322 429

4 683 300

2.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

4 527 642

- 528 707

3 998 935

2.2.

Központi, irányító szervi támogatás

B814

53 175 363

3 539 286

56 714 649

2.

Finanszírozási bevételek

B8

57 703 005

3 010 579

60 713 584

PÉNZFORGALMI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

61 063 876

4 333 008

65 396 884

17. melléklet az 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelethez12

Cserépfalui Napköziotthonos Óvoda és Konyha kiadásainak

előirányzat-módosítása 2022. I-XII. hónap

Sor-szám

Költségvetési sor megnevezése

Rovat száma

Eredeti előirányzat összege (Ft)

Előirányzat-módosítás összege (Ft)

Módosított előirányzat összege (Ft)

1.1.

Személyi juttatások

K1

24 310 000

- 1 918 000

22 392 000

1.2.

Munkaadókat terh.járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

3 489 000

- 306 000

3 183 000

1.3.

Dologi kiadások

K3

18 817 000

- 578 000

18 239 000

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

-

-

-

1.5.

Egyéb működési célú kiadások

K5

-

-

-

1.6.

Beruházások

K6

-

2 311 676

2 311 676

1.7.

Felújítások

K7

-

41 000

41 000

1.8.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

-

-

-

1.

Költségvetési kiadások

K1-K8

46 616 000

- 449 324

46 166 676

PÉNZFORGALMI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

46 616 000

- 449 324

46 166 676

Cserépfalui Napköziotthonos Óvoda és Konyha bevételeinek

előirányzat-módosítása 2022. I-XII. hónap

Sor-szám

Költségvetési sor megnevezése

Rovat száma

Eredeti előirányzat összege (Ft)

Előirányzat-módosítás összege (Ft)

Módosított előirányzat összege (Ft)

1.1.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

-

-

-

1.2.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

-

-

-

1.3.

Közhatalmi bevételek

B3

-

-

-

1.4.

Működési bevételek

B4

12 420 000

- 1 699 800

10 720 200

1.5.

Felhalmozási bevételek

B5

-

-

-

1.6.

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

-

-

-

1.7.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

-

-

-

1.

Költségvetési bevételek

K1-K8

12 420 000

- 1 699 800

10 720 200

2.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

1 647 795

- 13 576

1 634 219

2.2.

Központi, irányító szervi támogatás

B814

32 548 205

1 264 052

33 812 257

2.

Finanszírozási bevételek

B8

34 196 000

1 250 476

35 446 476

PÉNZFORGALMI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

46 616 000

- 449 324

46 166 676
1

A 3. § (1) bekezdése a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

2

A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. § (1a) bekezdését a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.

5

A 3. § (1b) bekezdését a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.

6

A 3. § (2) bekezdése a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 12. mellékletet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdése iktatta be.

8

A 13. mellékletet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.

9

A 14. mellékletet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdése iktatta be.

10

A 15. mellékletet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdése iktatta be.

11

A 16. mellékletet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.

12

A 17. mellékletet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdése iktatta be.