Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 05. 30

Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2025.05.30.

Cserépfalu Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. és 24. §-aiban foglaltakra tekintettel – figyelembe véve a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 24-28. §-aiban meghatározottakat –, valamint a Magyarország 2024. évi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény alapján az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervekre.

2. § Az 1. §-ban felsorolt önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó intézmények külön-külön címet alkotnak. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. melléklet tartalmazza.

2. Az önkormányzat és költségvetési szervei 2024. évi költségvetése

3. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2024. évi költségvetését

a) 302.694.026 Ft költségvetési bevétellel,

b) 485.677.840 Ft költségvetési kiadással,

c) -182.983.814 Ft költségvetési egyenleggel (a-b)

d) 355.584.745 Ft finanszírozási bevétellel,

e) 172.600.931 Ft finanszírozási kiadással,

f) 182.983.814 Ft finanszírozási egyenleggel (f-g)

g) a bevételek és kiadások főösszegét 658.278.771 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat 2024. évi összevont költségvetési mérlegét főbb kiadási és bevételi előirányzatonként - működési célú és felhalmozási célú elkülönítéssel - a 2. melléklet tartalmazza, a Cserépfalui Közös Önkormányzati Hivatal, valamint a Cserépfalui Napköziotthonos Óvoda és Konyha 2024. évi összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet és 4. melléklet mutatják be.

3. A költségvetési bevételek

4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit rovatonként részletezve a 5.melléklet tartalmazza.

(2) Cserépfalu Község Önkormányzatát 2024. évben megillető állami hozzájárulások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

4. A költségvetési kiadások

5. § (1)2 Az önkormányzat, valamint az irányítása alá tartozó intézmények működési, fenntartási kiadási előirányzatait összevontan a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: Működési kiadások előirányzata összesen: 452.104.105,-Ft. Ebből:

a) személyi juttatások: 58.211.000,-

b) munkaadókat terhelő járulékok: 5.852.000,-

c) dologi jellegű kiadások: 66.143.000,-

d) ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.821.000,-

e) elvonások, befizetések kiadásai: 0,-

f) működési célú pénzeszközátadás államházt.belülre

g) működési célú pénzeszközátadás államházt.kívülre: 1.336.000,-

h) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.: 5.637.507,-

(2) Az önkormányzat kiadásainak rovatonként történő részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

(3) A képviselő-testület a Magyarország központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 65. § (1) bekezdése alapján a köztisztviselők illetményalapját 2024. évre 38.650,- Ft-ban állapítja meg.

(4) Az önkormányzat szociális rendeletében meghatározott lakásfenntartás egy négyzetméterre jutó elismert költsége a 2024. évben 450 forint.

6. § (1)3 Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 170.968.000,-Ft. A felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások előirányzata: 151.817.000,- forint,

b) a felújítások előirányzata: 19.151.000 forint,

(2) Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásainak előirányzatait célonként a 8.melléklet rögzíti.

5. Egyéb rendelkezések

7. §4 Az általános és céltartalék előirányzatok: az önkormányzat tartaléka: 0,- forint, amelyet teljes egészében működési célú felhasználásra (az előre nem látható kiadások fedezetére) különít el.

8. § Az önkormányzat 2024. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét az 9. melléklet tartalmazza.

6. A költségvetési létszámkeret

9. § Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 10. mellékletben feltüntetett adatok szerint állapítja meg.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10. § Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

11. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet félévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) Az önkormányzat, valamint a költségvetési szervek vezetője a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok között - a 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – átcsoportosítást hajthat végre.

12. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2024. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a költségvetésben nem szereplő – előre nem tervezhető – 1000 ezer Ft értékhatárt meg nem haladó bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére, azzal, hogy erről a polgármester a Képviselő-testületet köteles az intézkedést követő soron következő testületi ülésén tájékoztatni.

13. § A képviselő-testület az önkormányzati biztos kirendelési szabályait a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 119. §-a szerint szabályozza.

14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a likviditási célú hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelfelvétel az önkormányzat Vagyonrendeletében meghatározottak szerint a képviselőtestület, valamint a polgármester hatásköre.

(2) Az év közben létrejött gazdálkodási többlet felhasználása a képviselő-testület döntése alapján történik.

8. Záró rendelkezések

15. § (1) A képviselő-testület – a polgármester beszámolója alapján – megállapítja, hogy az önkormányzat átmeneti (a naptári év kezdetétől a költségvetés elfogadásának időpontjáig tartó) időszakon belüli gazdálkodása során

a) az önkormányzat költségvetését megillető bevételek a hatályos jogszabályok szerint kerültek beszedésre;

b) a kiadások teljesítése az előző évi kiadási előirányzatokon belül arányosan történt.

(2) A fenti bevételek és kiadások a 2024. évi költségvetési rendelet előirányzatai közé beépítésre kerültek.

16. § Ez a rendelet a 2024. február 12. napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

1

A 3. § (1) bekezdése a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 5. § (1) bekezdése a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

A 6. § (1) bekezdése a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

4

A 7. § a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

5

A 2. melléklet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 3. melléklet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 4. melléklet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

8

Az 5. melléklet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 7. melléklet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 8. melléklet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.