Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 09. 19Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Cserépfalu Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. és 24. §-aiban foglaltakra tekintettel,
[2] figyelembe véve a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 24-28. §-aiban meghatározottakat,
[3] valamint a Magyarország 2025. évi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény alapján az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervekre.
2. § Az 1. §-ban felsorolt önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó intézmények külön-külön címet alkotnak. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. melléklet tartalmazza.
2. Az önkormányzat és költségvetési szervei 2025. évi költségvetése
3. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – 2025. évi költségvetésének
a) kiadási főösszegét 522 891 241 Forintban,
b) bevételi főösszegét 522 891 241 Forintban állapítja meg.
(2)2 Az önkormányzat 2025. évi összevont költségvetési mérlegét főbb kiadási és bevételi előirányzatonként – működési célú és felhalmozási célú elkülönítéssel – a 2. melléklet tartalmazza, a Cserépfalui Közös Önkormányzati Hivatal összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet mutatja be.
3.3 A költségvetési bevételek és kiadások
4. § (1)4 Az Önkormányzat bevételeit rovatonként részletezve az 5. melléklet tartalmazza.
(2)5 Cserépfalu Község Önkormányzatát 2025. évben megillető állami hozzájárulások részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
4.6
5. § (1)7 A Képviselő-testület Cserépfalu Község Önkormányzata 2025. évi költségvetésének kiadási főösszegén belül a kiemelt előirányzatokat
a) működési költségvetés kiadásai: 285 407 036 Ft,
aa) személyi juttatások kiadásai: 167 461 000 Ft,
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai: 20 640 000 Ft,
ac) dologi jellegű kiadások: 89 094 432 Ft,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 5 900 000 Ft,
ae) egyéb működési célú kiadások: 1 912 033 Ft,
af) tartalék: 399 571 Ft,
b) felhalmozási költségvetési kiadásai: 93 913 000 Ft,
ba) beruházások: 93 363 000 Ft,
bb) felújítások: 550 000 Ft,
bc) egyéb felhalmozási kiadások: 0 Ft,
c) finanszírozási kiadások: 143 571 205 Ft jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(2)8 A Képviselő-testület Cserépfalu Község Önkormányzata 2025. évi költségvetésének kiadásai között 399 571 Ft tartalékot állapít meg. A tartalékot a Képviselő-testület engedélyével lehet felhasználni, átcsoportosítani.
(3)9 A Képviselő-testület a Magyarország központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (1) bekezdése alapján a köztisztviselők illetményalapját 2025. évre 38.650,- Ft-ban állapítja meg.
(4) Az önkormányzat szociális rendeletében meghatározott lakásfenntartás egy négyzetméterre jutó elismert költsége a 2025. évben 450.- Forint.
6. §10 (1) Az önkormányzat működési célú bevételeinek és kiadásainak részletezését az 5. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 939 130 000 Ft. A felhalmozási kiadásokból:
a) a beruházások előirányzata: 93 363 000 Forint,
b) a felújítások előirányzata: 550 000 Forint.
(3) Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásainak előirányzatait célonként a 6. melléklet rögzíti.
5. Egyéb rendelkezések
7. § Az általános és céltartalék előirányzatok: az önkormányzat tartaléka: 0 forint, amelyet teljes egészében működési célú felhasználásra (az előre nem látható kiadások fedezetére) különít el.
8. §11 Az önkormányzat 2025. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 7. melléklet tartalmazza.
6. A költségvetési létszámkeret
9. §12 Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 8. mellékletben feltüntetett adatok szerint állapítja meg.
7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
10. § Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
11. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a Képviselő-testületet félévenként köteles tájékoztatni. A Képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(3) Az önkormányzat, valamint a költségvetési szervek vezetője a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok között – a 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – átcsoportosítást hajthat végre.
12. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2025. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a költségvetésben nem szereplő – előre nem tervezhető – 1000 ezer Ft értékhatárt meg nem haladó bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére, azzal, hogy erről a polgármester a Képviselő-testületet köteles az intézkedést követő soron következő testületi ülésén tájékoztatni.
13. § A Képviselő-testület az önkormányzati biztos kirendelési szabályait a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 119. §-a szerint szabályozza.
14. § (1)13 Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a likviditási célú hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelfelvétel az önkormányzat Vagyonrendeletében meghatározottak szerint a Képviselő-testület, valamint a polgármester hatásköre.
(2) Az év közben létrejött gazdálkodási többlet felhasználása a Képviselő-testület döntése alapján történik.
8. Záró rendelkezések
15. § (1) A Képviselő-testület – a polgármester beszámolója alapján – megállapítja, hogy az önkormányzat átmeneti (a naptári év kezdetétől a költségvetés elfogadásának időpontjáig tartó) időszakon belüli gazdálkodása során
a) az önkormányzat költségvetését megillető bevételek a hatályos jogszabályok szerint kerültek beszedésre;
b) a kiadások teljesítése az előző évi kiadási előirányzatokon belül arányosan történt.
(2) A fenti bevételek és kiadások a 2025. évi költségvetési rendelet előirányzatai közé beépítésre kerültek.
(3) Ez a rendelet a 2025. március 10. napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
16. § Ez a rendelet 2025. március 10-én lép hatályba.
A 3. § (1) bekezdése a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. alcím címe a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. alcím címét a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 10. § a) pontja hatályon kívül helyezte.
Az 5. § (1) bekezdése a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (2) bekezdése a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (3) bekezdése a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
A 14. § (1) bekezdése a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 9. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 9. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 9. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 9. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 9. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 9. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 9. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Cserépfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 9. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.