Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 10- 2023. 11. 27

Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.10.

Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételét 449 919 ezer forintban,

b) költségvetési kiadását 694 224 ezer forintban,

c) -244 305 ezer forint költségvetési egyenleggel, ezen belül

ca) 53 598 ezer forint, működési hiánnyal,

cb) 190 707 ezer forint, fejlesztési hiánnyal állapítja meg.

2. § (1) A képviselő-testület a költségvetés működési hiányát belső finanszírozásból, 53 598 ezer forint maradvány igénybevételével finanszírozza.

(2) A képviselő-testület megállapítja, hogy a fejlesztés kiadási előirányzat hiánya 190 707 ezer forint, melyet maradvány igénybevételével finanszíroz.

(3) A Képviselő-testület az (1) és (2) bekezdésben meghatározott finanszírozási bevételi előirányzat összegét 244 305 ezer forintban állapítja meg.

3. § A képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontjában előírtak szerint a rendelet 1. melléklete szerinti bontásban állapítja meg.

4. § A képviselő-testület a működési célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 2. melléklete, a felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 4. melléklete szerint állapítja meg.

5. § A képviselő-testület a beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként és a felújítási kiadások előirányzatát felújításonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.

6. § A képviselő-testület európai uniós, valamint kormányzati forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projekteket tervez 357 540 ezer forint felhasználásával.

7. § (1) A képviselő-testület a Bükkszentkereszt Önkormányzata részére 687 893 ezer forint bevételi, kiadási előirányzatot állapít meg.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata van.

(3) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 5. melléklete szerint állapítja meg.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Bükkszentkereszti Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv részére 50 719 ezer forint irányítószervi támogatást biztosít. A Közös Hivatal bevételi, kiadási előirányzatát 51 018 ezer forintban állapítja meg.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata van.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 6. melléklete szerint állapítja meg.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Bükkszentkereszti Szlovák Nemzetiségi Óvoda, Bölcsőde és Konyha költségvetési szerv részére 73 449 ezer forint irányítószervi támogatást biztosít.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata nincs.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 7. melléklete szerint 85 736 ezer forintban állapítja meg.

10. § A képviselő-testület az önkormányzat

a) általános tartalékot,

b) céltartalékot nem tervez.

11. § Az Áht. 24. § (4) bekezdésében meghatározott tájékoztatásokat – figyelemmel az Ávr. 28. §-ában foglaltakra – a 8. melléklete, a 9. melléklete és 10. melléklete szerint mutatja be.

2. Az előirányzatok módosítása

12. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a költségvetési kiemelt előirányzatok összegének erejéig a jóváhagyott, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításának jogát a polgármesterre ruházza át.

13. § Az önkormányzat költségvetési szervének az előirányzatok saját hatáskörű módosítása, átcsoportosítása során az Áht. 34. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 42. §-ában meghatározott előírásokat figyelembe kell venni.

3. A gazdálkodás szabályai

14. § A képviselő-testület Áht. 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat és az általa alapított költségvetési szervek kiadásainak készpénzben történő eseteit az alábbiak szerint állapítja meg:

a) K1 Személyi juttatások és K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai kiemelt előirányzatok terhére történő kifizetésnél, ha jogszabály nem kötelezi a jogosultat bankszámla nyitására és a jogosult azzal nem rendelkezik,

b) K3 Dologi kiadások, K5 Egyéb működési célú kiadások, K6 Beruházások és K7 Felújítások kiemelt előirányzatok, valamint ezekre adott előlegek terhére történő kifizetésnél, ha a kifizetés összege gazdasági eseményenként a 200 ezer forintot nem haladja meg.

15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiányt csak a minisztérium engedélyével pótolhatja hitel felvételével.

(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, vagy pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

17. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a jegyző útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

5. Záró rendelkezések

18. § Ez a rendelet 2023. február 10-én lép hatályba.

1. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Bükkszentkereszt Község Önkormányzata 2023. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai

(Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

BEVÉTELEK

ezer forint

2023. évi előirányzat

sorszám

Bevételi jogcím

2023. évi előirányzat összessen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

283 086

244 216

-

38 870

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

163 386

124 516

-

38 870

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

47 200

47 200

-

-

I.3.

B4. Működési bevételek

62 000

62 000

-

-

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

10 500

10 500

-

-

II.

Felhalmozási bevételek

166 833

-

166 833

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

166 833

-

166 833

-

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

-

-

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

449 919

244 216

166 833

38 870

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

250 560

14 267

235 994

299

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

700 479

258 483

402 827

39 169

KIADÁSOK

2023. évi előirányzat

sorszám

Kiadási jogcím

2023. évi előirányzat összessen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

336 684

240 379

45 287

51 018

III.1

K1. Személyi juttatások

158 601

114 880

2 997

40 724

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

19 923

14 181

448

5 294

III.3

K3. Dologi kiadások

123 109

97 800

20 309

5 000

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

7 518

7 518

-

-

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

27 533

6 000

21 533

-

IV.

Felhalmozási kiadások

357 540

-

357 540

-

IV.1

K6. Beruházások

341 776

-

341 776

-

IV.2

K7. Felújítások

15 764

-

15 764

-

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)

694 224

240 379

402 827

51 018

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

6 255

6 255

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

700 479

246 634

402 827

51 018

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

1.

Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek - költségvetési kiadások)

-244 305

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

sorszám

Bevételi jogcím

2023. évi előirányzat

I.

Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei

250 560

I.1

értékpapírok beváltása, értékesítése

0

I.2

lekötött bankbetétek megszüntetése

0

I.3

költségvetési maradvány igénybevétele

244 305

I.4

vállalkozási maradvány igénybevétele

0

I.5

Államháztartáson belüli megelőlegezések

6 255

II.

Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei

0

II.1

hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele

0

II.2

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

0

II.3

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

0

II.4

Értékpapírok kibocsátása

0

II.5

Váltóbevételek

0

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)

250 560

sorszám

Kiadási jogcím

2023. évi előirányzat

1.

Hitelek, kölcsönök törlesztése

2.

Értékpapírok kiadásai

3.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

6 255

4.

Bankbetét elhelyezése

5.

Pénzügyi lízing kiadásai

6.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

7.

Váltó kiadások

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )

6 255

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

244 305

2. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

I. Működési célú bevételek és kiadások egyenlege
(Önkormányzati szinten)

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2023. évi előirányzat

Megnevezés

2023. évi előirányzat

1

2

3.

4.

5.

1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

163 386

K1. Személyi juttatások

158 601

2.

B3 Közhatalmi bevételek

47 200

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

19 923

3.

B4. Működési bevételek

62 000

K3. Dologi kiadások

123 109

4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

10 500

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

7 518

5.

K5. Egyéb működési célú kiadások

27 533

6.

Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)

283 086

Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)

336 684

7.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )

59 853

Hitelek, kölcsönök törlesztése

8.

Költségvetési maradvány igénybevétele

38 320

Értékpapírok kiadásai

9.

Előző évi finanszírozás

Előző évi finanszírozás visszafizetése

6 255

10.

Betét visszavonásából származó bevétel

Bankbetét elhelyezése

11.

Egyéb belső finanszírozási (EUS program) bevételek

21 533

Pénzügyi lízing kiadásai

12.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

13.

Hitelek, kölcsönök felvétele

Tartalék

14.

Egyéb külső finanszírozási (EUS program) bevételek

15.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)

59 853

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)

6 255

16.

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)

342 939

Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)

342 939

17.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)

342 939

KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)

342 939

18.

Költségvetési hiány:

53 598

Költségvetési többlet:

-

19.

Tárgyévi hiány:

-

Tárgyévi többlet:

-

3. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Ezer forintban !

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2022. XII.31-ig

2023. évi előirányzat

2023. év utáni szükséglet
(6=2 - 4 - 5)

1

2

3

4

5

6

Magyar Falu Program - BJA/2022-Önkrományzati járdaépítés/felújítás (JÁRDA

5 000

2021-2023

5 000

Magyar Falu program (Szolgáltai lakás)

10 000

2020 - 2020

689

9 311

Klf. Pályázatok maradványai

1 273

2023

1 273

TOP-3.2.1-16-BO1-2018-00131 Orvosi rendelő kiegészítő páláyzat

22 770

2019 -2020

22 608

162

39 043

23 297

15 746

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Ezer forintban !

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2022. XII.31-ig

2023. évi előirányzat

2023. év utáni szükséglet
(6=2 - 4 - 5)

1

2

3

4

5

6

TOP_PLUSZ-1.2.1-BO1-2022-00034 Belterúleti vizelvezető rendszer kiépítése

195 252

2022-2026

174 943

TOP_PLUSZ-1.2.3-BO1-2022-00018 Belterúleti közutak fejlesztése

166 833

2022-2026

166 833

Beruházás összesen

362 085

341 776

Európai Uniós támogatások, projektek

Ezer forintban !

Program megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2022. XII.31-ig

2023. évi előirányzat

2023. év utáni szükséglet
(6=2 - 4 - 5)

1

2

3

4

5

6=(2-4-5)

TOP-3.2.1-15-BO1-2016-00090 Általános Iskola

90 711

2019- 2019

90 598

113

EFOP-1.5.2-16-2017-00035 Humán szolgáltatások fejlesztése

67 622

2018 -2022

64 176

3 446

TOP_PLUSZ-1.2.1-BO1-2022-00034 Belterúleti vizelvezető rendszer kiépítése

195 252

2022-2026

195 252

The Education, Audiovisual and Culture Executive Agency (hereinafter referred to as "the

53 000

2021-2023

16 922

10 000

26 078

TOP-2.1.3-16-BO1-2019-00062 belterületi vízrendezése (II.ütem)

69 000

2018 -2019

68 874

126

TOP-5.3.1-16-BO1-2017-00006 A helyi identitás és kohézió erősítése

4 862

2018-2022

4 627

235

TOP-3.2.1-16-BO1-2018-00131 Orvosi rendelő kiegészítő páláyzat

22 770

2019 -2020

22 608

162

MFP-UHK/2021, Szolgálati lakás felújítása

10 000

2020 -2020

689

9 311

Magyar Falu Program - BJA/2022-Önkrományzati járdaépítés/felújítás (JÁRDA

5 000

2021-2023

5 000

TOP_PLUSZ-1.2.3-BO1-2022-00018 Belterúleti közutak fejlesztése

166 833

2022-2026

166 833

ÖSSZESEN:

685 050

268 494

390 478

26 078

4. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege
(Önkormányzati szinten)

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2023. évi előirányzat

Megnevezés

2023. évi előirányzat

1

2

3

4

5

1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

166 833

K6. Beruházások

341 776

2.

B5. Felhalmozási bevételek

K7. Felújítások

15 764

3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

4.

Költségvetési bevételek összesen:

166 833

Költségvetési kiadások összesen:

357 540

5.

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)

190 707

Hitelek, kölcsönök törlesztése

6.

Költségvetési maradvány igénybevétele

190 707

Értékpapírok kiadásai

7.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

8.

Betét visszavonásából származó bevétel

Bankbetét elhelyezése

9.

10.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )

Váltó kiadások

12.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

13.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

14.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Értékpapírok kibocsátása

16.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

17.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)

190 707

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(5+...+16)

18.

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)

357 540

Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)

357 540

19.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)

357 540

KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)

357 540

20.

Költségvetési hiány:

190 707

Költségvetési többlet:

-

21.

Tárgyévi hiány:

-

Tárgyévi többlet:

-

5. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Bükszentkereszt Község Önkormányzata

ezer forint

2023. évi előirányzat

sorszám

Bevételi jogcím

2023. évi előirányzat összessen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

271 086

232 216

-

38 870

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

163 386

124 516

38 870

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

47 200

47 200

I.3.

B4. Működési bevételek

50 000

50 000

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

10 500

10 500

II.

Felhalmozási Bevételek

166 833

-

166 833

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

166 833

166 833

II.2.

B3. Felhalmozási bevételek

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

437 919

232 216

166 833

38 870

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

249 974

13 980

235 994

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

687 893

246 196

402 827

38 870

2023. évi előirányzat

sorszám

Kiadási jogcím

2023. évi előirányzat összessen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

199 930

154 643

45 287

-

III.1

K1. Személyi juttatások

59 775

56 778

2 997

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

7 170

6 722

448

III.3

K3. Dologi kiadások

97 934

77 625

20 309

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

7 518

7 518

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

27 533

6 000

21 533

IV.

Felhalmozási kiadások

357 540

-

357 540

-

IV.1

K6. Beruházások

341 776

341 776

IV.2

K7. Felújítások

15 764

15 764

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)

557 470

154 643

402 827

-

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

130 423

91 553

38 870

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

687 893

246 196

402 827

38 870

6. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Bükszentkereszti Közös Önkormányzati Hivatal

ezer forint

2023. évi előirányzat

sorszám

Bevételi jogcím

2023. évi előirányzat összessen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

0

0

0

0

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

0

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

0

I.3.

B4. Működési bevételek

0

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök(pénzmaradvány)

0

II.

Felhalmozási Bevételek

0

0

0

0

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

0

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

0

0

0

0

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

51018

51018

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

51018

0

0

51018

2023. évi előirányzat

sorszám

Kiadási jogcím

2023. évi előirányzat összessen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

51018

0

0

51018

III.1

K1. Személyi juttatások

40724

40724

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

5294

5294

III.3

K3. Dologi kiadások

5000

5000

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

0

IV.

Felhalmozási kiadások

0

0

0

IV.1

K6. Beruházások

0

IV.2

K7. Felújítások

0

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)

51018

0

0

51018

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

0

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

51018

0

0

51018

7. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Bükszentkereszti Szlovák Nemzetiségi Óvoda, Bölcsőde és Konyha

ezer forint

2023. évi előirányzat

sorszám

Bevételi jogcím

2023. évi előirányzat összessen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

12000

12000

0

0

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

0

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

0

I.3.

B4. Működési bevételek

12000

12000

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök(pénzmaradvány)

0

II.

Felhalmozási Bevételek

0

0

0

0

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

0

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

12000

12000

0

0

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

73736

73736

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

85736

85736

0

0

2023. évi előirányzat

sorszám

Kiadási jogcím

2023. évi előirányzat összessen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

85736

85736

0

0

III.1

K1. Személyi juttatások

58102

58102

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

7459

7459

III.3

K3. Dologi kiadások

20175

20175

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

0

IV.

Felhalmozási kiadások

0

0

0

0

IV.1

K6. Beruházások

0

0

IV.2

K7. Felújítások

0

0

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)

85736

85736

0

0

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

0

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

85736

85736

0

0

8. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Ezer forintban !

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

1.

Bevételek

2.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

13 615

13 616

13 615

13 616

13 615

13 616

13 615

13 616

13 615

13 615

13 616

13 616

163 386

3.

B3 Közhatalmi bevételek

23 600

23 600

47 200

4.

B4. Működési bevételek

5 166

5 167

5 166

5 167

5 166

5 167

5 166

5 167

5 166

5 167

5 166

5 169

62 000

5.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

10 500

10 500

6.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

166 833

166 833

7.

B5. Felhalmozási bevételek

8.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

9.

Finanszírozási bevételek

250 560

250 560

10.

Bevételek összesen:

279 841

185 616

42 381

18 783

18 781

18 783

18 781

18 783

42 381

18 782

18 782

18 785

700 479

11..

Kiadások

12.

Személyi juttatások

13 217

13 217

13 217

13 217

13 217

13 217

13 217

13 217

13 217

13 217

13 217

13 214

158 601

13.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 660

1 660

1 660

1 660

1 660

1 660

1 660

1 660

1 660

1 660

1 660

1 663

19 923

14.

Dologi kiadások

10 259

10 259

10 259

10 259

10 259

10 259

10 259

10 259

10 259

10 259

10 259

10 260

123 109

15.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

626

626

626

626

626

626

626

626

626

626

626

632

7 518

16.

Egyéb működési célú kiadások

808

808

21 069

808

808

808

808

808

808

27 533

17.

Beruházások

20 000

50 000

150 000

30 000

50 000

41 776

341 776

18.

Felújítások

15 764

15 764

19.

Egyéb felhalmozási kiadások

20.

Finanszírozási kiadások

6 255

6 255

21.

Kiadások összesen:

32 017

25 762

46 570

26 570

112 595

25 762

26 570

176 570

56 570

26 570

76 570

68 353

700 479

22.

Egyenleg

247 824

159 854

-4 189

-7 787

-93 814

-6 979

-7 789

-157 787

-14 189

-7 788

-57 788

-49 568

9. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások
(kedvezmények)

Ezer forintban !

Bevételi jogcím

Kedvezmény nélkül elérhető bevétel

Kedvezmények, mentességek összege

1

2

3

4

1.

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése

2.

Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése

3.

Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése

4.

Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

5.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

46 700

6.

-ebből: Építményadó

20 200

7.

Telekadó

8.

Vállalkozók kommunális adója

9.

Magánszemélyek kommunális adója

10.

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

5 500

11.

Idegenforgalmi adó épület után

12.

Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után

21 000

13.

Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

14.

Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

15.

Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

16.

Egyéb kedvezmény

17.

Egyéb kölcsön elengedése

18.

19.

20.

21.

22.

23.

24.

25.

26.

27.

Összesen:

46 700

10. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai

B E V É T E L E K

1. sz. táblázat

Ezer forintban

Sor-
szám

Bevételi jogcím

2024.év

2025.év

2026.év

1

2

3

4

5

1.

I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)

315 215

340 000

365 000

2.

Közhatalmi bevételek

50 000

55 000

60 000

3.

Működési bevételek

85 215

90 000

95 000

4.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

170 000

180 000

190 000

5.

Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül

10 000

15 000

20 000

6.

II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)

100 000

104 000

100 000

7.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

100 000

104 000

100 000

8.

Felhalmozási bevételek

9.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

10.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )

415 215

444 000

465 000

11.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( 11.1.+11.2)

70 000

50 000

50 000

11.1.

Működési célú finanszírozási bevétel

70 000

50 000

50 000

11.2.

Felhalmozási célú finanszírozási bevétel

12.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)

485 215

494 000

515 000

K I A D Á S O K

2. sz. táblázat

Ezer forintban

Sor-szám

Kiadási jogcímek

2024.év

2025.év

2026.év

1

2

3

4

5

1.

I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

340 500

353 000

366 000

1.1.

Személyi juttatások

165 000

170 000

175 000

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

22 000

23 000

24 000

1.3.

Dologi kiadások

125 000

130 000

135 000

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

6 500

7 000

8 000

1.5

Egyéb működési célú kiadások

22 000

23 000

24 000

2.

II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)

137 715

133 000

140 000

2.1.

Beruházások

67 715

83 000

90 000

2.2.

Felújítások

70 000

50 000

50 000

2.3.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

478 215

486 000

506 000

4.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (4.1+4.2)

7 000

8 000

9 000

4.1.

Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.)

7 000

8 000

9 000

4.2.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.)

5.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)

485 215

494 000

515 000