Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete

Bükkszentkereszt Község Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (V.28) önkormányzati rendelete a 2024. évi zárszámadásról

Hatályos: 2025. 05. 28

Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete

Bükkszentkereszt Község Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (V.28) önkormányzati rendelete a 2024. évi zárszámadásról

2025.05.28.

[1] A 2024. évi zárszámadás célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az önkormányzat pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, valamint a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről. A zárszámadás egyúttal biztosítja a pénzügyi átláthatóságot, az elszámoltathatóságot.

[2] Bükkszentkereszt Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadásának

a) bevételi főösszegét 706 762 889,- forintban, ezen belül

aa) költségvetési bevételét 414 728 720,- forintban,

ab) finanszírozási bevételét 292 034 169,- forintban,

b) kiadási főösszegét 574 287 756 forintban, ezen belül

ba) költségvetési kiadását 567 280 092,- forintban,

bb) finanszírozási kiadását 7 007 664,- forint

összegben állapítja meg.

2. § (1) A zárszámadás mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban az 1. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(2) A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.

3. § Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § Az önkormányzatnak 2024. évben EU-s támogatással megvalósuló fejlesztéseit a 4. melléklet szerint fogadja el.

5. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 6. melléklet és a 7. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat pénzeszköz változásainak kimutatását a 9. melléklet tartalmazza.

6. § Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek maradvány kimutatását, a maradvány felhasználását a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) Az Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott kimutatásokat a 10. melléklet, a 11. melléklet és a 12. mellékletek tartalmazzák.

(2) Az Áht. 91. § (2) bekezdés b) pontja szerint adósságállománnyal a 13. mellékletnek megfelelően az önkormányzat 2024. évben nem rendelkezett.

(3) Az Áht. 91. § (2) bekezdés c) pontjában meghatározott, az önkormányzat és intézményei vagyonának adatait, eszközeit és kötelezettségeit tartalmazó vagyonkimutatást 2024. december 31-i állapot szerint a 11. melléklet adatai tartalmazzák.

(4) Az Áht. 91. § (2) bekezdés d) pontja szerinti önkormányzat tulajdonában álló szervezetek működéséből származó kötelezettségeit és a részesedés alakulását a 12. melléklet tartalmazza.

8. § A testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

9. § Ez a rendelet 2025. május 28-án lép hatályba.

1. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Bükkszentkereszt Község Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadásai előirányzatai és teljesítése

(Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

forint

BEVÉTELEK

sorszám

Bevételi jogcím

2024. évi előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2024. évi előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2024. évi teljesítés

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

333 406 273

281 129 264

-

52 277 009

434 307 994

367 491 574

-

66 816 420

378 848 704

316 338 881

-

62 509 823

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

215 817 027

163 540 018

-

52 277 009

237 911 604

171 107 984

-

66 803 620

216 489 543

153 992 488

-

62 497 055

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

47 055 624

47 055 624

-

-

61 279 454

61 279 454

-

-

60 866 326

60 866 326

-

-

I.3.

B4. Működési bevételek

70 533 622

70 533 622

-

-

133 996 936

133 984 136

-

12 800

100 387 703

100 374 935

-

12 768

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

1 120 000

1 120 000

-

-

1 105 132

1 105 132

-

-

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

36 340 176

10 501 000

25 839 176

-

35 880 016

10 040 840

25 839 176

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

-

-

25 839 176

-

25 839 176

-

25 839 176

-

25 839 176

-

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

-

-

-

10 050 000

10 050 000

-

-

10 040 840

10 040 840

-

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

451 000

451 000

-

-

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

333 406 273

281 129 264

-

52 277 009

470 648 170

377 992 574

25 839 176

66 816 420

414 728 720

326 379 721

25 839 176

62 509 823

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

284 682 057

16 115 938

268 523 000

43 119

292 034 169

25 461 189

266 529 861

43 119

292 034 169

161 544 983

130 446 067

43 119

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

618 088 330

297 245 202

268 523 000

52 320 128

762 682 339

403 453 763

292 369 037

66 859 539

706 762 889

487 924 704

156 285 243

62 552 942

KIADÁSOK

sorszám

Kiadási jogcím

2024. évi előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2024. évi előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2024. évi teljesítés

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

343 041 666

290 721 538

-

52 320 128

455 438 566

388 579 027

-

66 859 539

409 697 812

347 202 715

-

62 495 097

III.1

K1. Személyi juttatások

192 177 002

151 642 560

-

40 534 442

210 316 028

161 095 586

-

49 220 442

205 115 742

157 143 391

-

47 972 351

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

23 962 887

17 937 201

-

6 025 686

27 429 887

20 304 201

-

7 125 686

25 954 703

19 612 149

-

6 342 554

III.3

K3. Dologi kiadások

119 660 855

113 900 855

-

5 760 000

199 362 204

188 848 793

-

10 513 411

163 648 787

155 468 595

-

8 180 192

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

6 735 500

6 735 500

-

-

6 735 500

6 735 500

-

-

4 499 863

4 499 863

-

-

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

505 422

505 422

-

-

11 594 947

11 594 947

-

-

10 478 717

10 478 717

-

-

IV.

Felhalmozási kiadások

268 523 000

-

268 523 000

-

293 367 997

999 000

292 368 997

-

157 582 280

997 037

156 585 243

-

IV.1

K6. Beruházások

77 727 000

-

77 727 000

-

78 341 000

999 000

77 342 000

-

8 427 406

997 037

7 430 369

-

IV.2

K7. Felújítások

190 796 000

-

190 796 000

-

70 561 247

-

70 561 247

-

4 689 124

-

4 689 124

-

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

-

-

144 465 750

-

144 465 750

-

144 465 750

-

144 465 750

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)

611 564 666

290 721 538

268 523 000

52 320 128

748 806 563

389 578 027

292 368 997

66 859 539

567 280 092

348 199 752

156 585 243

62 495 097

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

6 523 664

6 523 664

-

-

13 875 776

13 875 776

-

-

7 007 664

7 007 664

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

618 088 330

297 245 202

268 523 000

52 320 128

762 682 339

403 453 803

292 368 997

66 859 539

574 287 756

355 207 416

156 585 243

62 495 097

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

1.

Működési bevételek

333 406 273

434 307 994

378 848 704

2.

Működési kiadások

343 041 666

455 438 566

409 697 812

3.

Működési bevételek és kiadások egyenlege (1. - 2. )

- 9 635 393

- 21 130 572

- 30 849 108

4.

Felhalmozási bevételek

-

36 340 176

35 880 016

5.

Felhalmozási kiadások

268 523 000

293 367 997

157 582 280

6.

Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (4. - 5. )

- 268 523 000

- 257 027 821

- 121 702 264

7.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

333 406 273

470 648 170

414 728 720

8.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

611 564 666

748 806 563

567 280 092

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7. - 8. )

- 278 158 393

- 278 158 393

- 152 551 372

sorszám

Kiadási jogcím

2024. évi előirányzat

I.

Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei

285 510 505

I.1

értékpapírok beváltása, értékesítése

-

I.2

lekötött bankbetétek megszüntetése

-

I.3

költségvetési maradvány igénybevétele

278 158 393

I.4

vállalkozási maradvány igénybevétele

-

I.5

Államháztartáson belüli megelőlegezések

7 352 112

II.

Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei

-

II.1

hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele

-

II.2

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

-

II.3

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

-

II.4

Értékpapírok kibocsátása

-

II.5

Váltóbevételek

-

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)

285 510 505

sorszám

Kiadási jogcím

2024. évi előirányzat

1.

Hitelek, kölcsönök törlesztése

2.

Értékpapírok kiadásai

3.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

7 352 112

4.

Bankbetét elhelyezése

5.

Pénzügyi lízing kiadásai

6.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

7.

Váltó kiadások

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )

7 352 112

2. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások mérlege(Önkormányzati szinten)

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2024. évi előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

2024. évi teljesítés

Megnevezés

2024. évi előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

2024. évi teljesítés

1

2

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

215 817 027

237 911 604

216 489 543

K1. Személyi juttatások

192 177 002

210 316 028

205 115 742

2.

B3 Közhatalmi bevételek

47 055 624

61 279 454

60 866 326

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

23 962 887

27 429 887

25 954 703

3.

B4. Működési bevételek

70 533 622

133 996 936

100 387 703

K3. Dologi kiadások

119 660 855

199 362 204

163 648 787

4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

1 120 000

1 105 132

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

6 735 500

6 735 500

4 499 863

5.

K5. Egyéb működési célú kiadások

505 422

11 594 947

10 478 717

6.

Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)

333 406 273

434 307 994

378 848 704

Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)

343 041 666

455 438 566

409 697 812

7.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )

16 159 057

35 006 348

37 869 540

Hitelek, kölcsönök törlesztése

8.

Költségvetési maradvány igénybevétele

16 159 057

35 006 348

37 869 540

Értékpapírok kiadásai

9.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

6 523 664

13 875 776

7 007 664

10.

Betét visszavonásából származó bevétel

Bankbetét elhelyezése

11.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Pénzügyi lízing kiadásai

12.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

13.

Hitelek, kölcsönök felvétele

Váltó kiadások

14.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

15.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)

16 159 057

35 006 348

37 869 540

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)

6 523 664

13 875 776

7 007 664

16.

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)

349 565 330

469 314 342

416 718 244

Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)

349 565 330

469 314 342

416 705 476

17.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)

349 565 330

###########

416 718 244

KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)

349 565 330

469 314 342

416 705 476

18.

Költségvetési hiány:

9 635 393

21 130 572

30 849 108

Költségvetési többlet:

-

-

-

19.

Tárgyévi hiány:

-

-

-

Tárgyévi többlet:

-

-

12 768

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege
(Önkormányzati szinten)

forint

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2024. évi előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

2024. évi teljesítés

Megnevezés

2024. évi előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

2024. évi teljesítés

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

25 839 176

25 839 176

K6. Beruházások

77 727 000

78 341 000

8 427 406

2.

B5. Felhalmozási bevételek

10 050 000

10 040 840

K7. Felújítások

190 796 000

70 561 247

4 689 124

3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

451 000

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

144 465 750

144 465 750

4.

Költségvetési bevételek összesen:

36 340 176

35 880 016

Költségvetési kiadások összesen:

268 523 000

293 367 997

157 582 280

5.

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)

268 523 000

257 027 821

121 702 264

Hitelek, kölcsönök törlesztése

6.

Költségvetési maradvány igénybevétele

268 523 000

257 027 821

121 702 264

Értékpapírok kiadásai

7.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

8.

Betét visszavonásából származó bevétel

Bankbetét elhelyezése

9.

Értékpapír értékesítése

Pénzügyi lízing kiadásai

10.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )

Váltó kiadások

12.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

Egyéb kiadások

13.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

14.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Értékpapírok kibocsátása

16.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

17.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)

268 523 000

257 027 821

121 702 264

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(5+...+16)

18.

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)

268 523 000

293 367 997

157 582 280

Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)

268 523 000

293 367 997

157 582 280

19.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)

268 523 000

###########

157 582 280

KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)

268 523 000

293 367 997

157 582 280

20.

Költségvetési hiány:

268 523 000

###########

121 702 264

Költségvetési többlet:

-

-

-

21.

Tárgyévi hiány:

-

-

Tárgyévi többlet:

-

-

-

3. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Beruházási kiadások előirányzata felújításonként

forint

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2023. XII.31-ig

2024. évi előirányzat

2024. év utáni szükséglet
(6=2 - 4 - 5)

1

2

3

4

5

6

TOP_PLUSZ-1.2.3-21-BO1-2022-00018 Belterületi közút fejlesztése

59 794 548

2023-2025

1 905 000

500 000

57 389 548

TOP PLUSZ-3.3.2.21-B01-2022-0023 számú projekt Egészségügyi infrastruktúra(Felújítási költség)

17 932 000

2023-2025

1 143 000

16 789 000

Színpad technikai eszköz,egyéb beruházás

960 113

2024

960 113

Óvoda,konyhai beruházások

303 589

2024

303 589

Járdakészítés,útburkolás önerő

2024

1 449 070

Kossuth utcs járda készítés

2 320 925

TOP_PLUSZ-1.2.1-BO1-2022-00034 Belterületi vízelvezető rendszer kiépítése

195 251 674

2022-2026

8 564 200

186 687 474

Település üzemeltetési

1 559 999

2 024

1 559 999

Közmunkaprogram eszközbeszerzés

190 710

2024

190 710

ÖSSZESEN:

275 992 633

10 469 200

8 427 406

260 866 022

Felújítási kiadások előirányzata beruházásonként

forint

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2023. XII.31-ig

2024. évi előirányzat

2024. év utáni szükséglet
(6=2 - 4 - 5)

1

2

3

4

5

6=(2-4-5)

TOP PLUSZ-3.3.2.21-B01-2022-0023 számú projekt Egészségügyi infrastruktúra(Felújítási költség)

15 727 448

2023-2025

1 143 000

14 584 448

TOP-2.1.2.3-16-BO1-2019-00062 Capadék víz II. ütem

69 000 000

2021-2022

68 874 000

126 000

Magyar Falu Program -Önkrományzati épület felújítása

24 976 676

2024-2025

1 240 000

23 736 676

MFP-ÖTIK/2021 azon: 3284710339 Szolgálati lakás feljítása Hunyadi út. 5.

9 996 000

2021 - 2023

9 996 000

Település üzemeltetési felj.

2 306 124

2024

2 306 124

TOP 131

113427

2019

TOP-3.2.1- 16

97 414

2019

TOP 3.2.15

862 500

2019

ÖSSZESEN:

123 079 589

78 870 000

4 689 124

38 447 124

4. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós forrásból megvalósuló projektek

EU-s projekt neve, azonosítója:

TOP_PLUSZ-1.2.3-21-BO1-2022-00018 Belterületi közút fejlesztése

forint

Források

2022

2023

2024

2025

Összesen

Saját erő

0

- saját erőből központi támogatás

0

EU-s forrás

6 457 971

64 798 968

71 256 939

Társfinanszírozás

0

Hitel

0

Egyéb forrás

0

Források összesen:

64 798 968

0

0

71 256 939

Kiadások, költségek

2022

2023

2024

2025

Összesen

Személyi jellegű

0

Beruházások, beszerzések

0

Szolgáltatások igénybe vétele

6 457 910

6 457 910

Adminisztratív költségek

2 791 000

2 791 000

beuházások

3 667 971

3 667 971

Összesen:

6 458 971

6 457 910

0

0

12 916 881

EU-s projekt neve, azonosítója:

TOP PLUSZ-3.3.2.21-B01-2022-0023 számú projekt Egészségügyi infrastruktúra fejlesztése

forint

Források

2022

2023

2024

2025

Összesen

Saját erő

0

- saját erőből központi támogatás

0

EU-s forrás

35 268 510

35 268 510

Társfinanszírozás

0

Hitel

0

Egyéb forrás

0

Források összesen:

0

35 268 510

0

0

35 268 510

Kiadások, költségek

2022

2023

2024

2025

Összesen

Személyi jellegű

0

Beruházások, beszerzések

0

Szolgáltatások igénybe vétele

1 143 000

1 143 000

Adminisztratív költségek

0

beuházások

0

Összesen:

0

0

1 143 000

0

1 143 000

EU-s projekt neve, azonosítója:

TOP_PLUSZ-1.2.1-BO1-2022-00034 Belterúleti vizelvezető rendszer kiépítése

forint

Források

2022

2023

2024

2025

Összesen

Saját erő

0

- saját erőből központi támogatás

0

EU-s forrás

8 564 526

186 687 148

195 251 674

Társfinanszírozás

0

Hitel

0

Egyéb forrás

0

Források összesen:

8 564 526

186 687 148

0

0

195 251 674

Kiadások, költségek

2022

2023

2024

2025

Összesen

Személyi jellegű

972 930

972 930

Beruházások, beszerzések

0

Szolgáltatások igénybe vétele

8 564 526

7 591 270

16 155 796

Adminisztratív költségek

0

beuházások

0

Összesen:

8 564 526

8 564 200

0

0

17 128 726

EU-s projekt neve, azonosítója:

TOP-2.1.2.3-16-BO1-2019-00062 Capadék víz II. ütem

forint

Források

2022

2023

2024

2025

Összesen

Saját erő

0

- saját erőből központi támogatás

0

EU-s forrás

69 000 000

69 000 000

Társfinanszírozás

0

Hitel

0

Egyéb forrás

0

Források összesen:

69 000 000

0

0

0

69 000 000

Kiadások, költségek

2022

2023

2024

2025

Összesen

Személyi jellegű

0

Beruházások, beszerzések

68 874 000

126 000

69 000 000

Szolgáltatások igénybe vétele

0

Adminisztratív költségek

0

beuházások

0

Összesen:

68 874 000

126 000

0

0

69 000 000

EU-s projekt neve, azonosítója:

Magyar Faluprogram: Önkormányzati épület felújítása

forint

Források

2022

2023

2024

2025

Összesen

Saját erő

0

- saját erőből központi támogatás

0

EU-s forrás

0

Társfinanszírozás

0

Hitel

0

Állami támogatás

24 976 676

24 976 676

Források összesen:

0

0

24 976 676

0

24 976 676

Kiadások, költségek

2022

2023

2024

2025

Összesen

Személyi jellegű

0

Beruházások, beszerzések

0

Szolgáltatások igénybe vétele

0

Adminisztratív költségek

0

Felújítás

1 240 000

1 240 000

Összesen:

0

0

1 240 000

0

1 240 000

5. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Bükkszentkereszt Község Önkormányzata

sorszám

Bevételi jogcím

2024. évi előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2024. évi módosított előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2024. évi teljesítés

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

166 145 705

166 145 705

-

-

244 543 815

244 543 815

-

-

197 313 777

197 313 777

-

-

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

63 200 081

63 200 081

71 363 047

71 363 047

55 091 705

55 091 705

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

47 055 624

47 055 624

61 279 454

61 279 454

60 866 326

60 866 326

I.3.

B4. Működési bevételek

55 890 000

55 890 000

110 781 314

110 781 314

80 250 614

80 250 614

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

1 120 000

1 120 000

1 105 132

1 105 132

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

36 340 176

10 501 000

25 839 176

-

35 880 016

10 040 840

25 839 176

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

25 839 176

25 839 176

25 839 176

25 839 176

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

10 050 000

10 050 000

10 040 840

10 040 840

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

451 000

451 000

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

166 145 705

166 145 705

-

-

280 883 991

255 044 815

25 839 176

-

233 193 793

207 354 617

25 839 176

-

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

283 767 421

15 244 421

268 523 000

291 119 533

24 589 672

266 529 861

291 119 533

160 673 466

130 446 067

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

449 913 126

181 390 126

268 523 000

-

572 003 524

279 634 487

292 369 037

-

524 313 326

368 028 083

156 285 243

-

sorszám

Kiadási jogcím

2024. évi előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2024. évi módosított előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2024. évi teljesítés

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

174 866 462

174 866 462

-

-

265 758 751

265 758 751

-

-

228 419 254

228 419 254

-

-

III.1

K1. Személyi juttatások

81 895 440

81 895 440

89 148 466

89 148 466

86 509 853

86 509 853

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

10 646 407

10 646 407

11 013 407

11 013 407

10 780 640

10 780 640

III.3

K3. Dologi kiadások

75 083 693

75 083 693

147 266 431

147 266 431

116 150 181

116 150 181

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

6 735 500

6 735 500

6 735 500

6 735 500

4 499 863

4 499 863

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

505 422

505 422

11 594 947

11 594 947

10 478 717

10 478 717

IV.

Felhalmozási kiadások

268 523 000

-

268 523 000

-

292 368 997

-

292 368 997

-

156 585 243

-

156 585 243

-

IV.1

K6. Beruházások

77 727 000

77 727 000

77 342 000

7 430 369

IV.2

K7. Felújítások

190 796 000

190 796 000

70 561 247

4 689 124

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

144 465 750

144 465 750

144 465 750

144 465 750

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)

443 389 462

174 866 462

268 523 000

-

558 127 748

265 758 751

292 368 997

-

385 004 497

228 419 254

156 585 243

-

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

6 523 664

6 523 664

13 875 776

13 875 776

7 007 664

7 007 664

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

449 913 126

181 390 126

268 523 000

-

572 003 524

279 634 527

292 368 997

-

392 012 161

235 426 918

156 585 243

-

6. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Bükkszentkereszti Közös Önkormányzati Hivatal

sorszám

Bevételi jogcím

2024. évi előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2024. évi módosított előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2024. évi teljesítés

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

52 277 009

-

-

52 277 009

66 816 420

-

-

66 816 420

62 509 823

-

-

62 509 823

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

52 277 009

52 277 009

66 803 620

66 803 620

62 497 055

62 497 055

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

-

-

-

I.3.

B4. Működési bevételek

-

12 800

12 800

12 768

12 768

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

52 277 009

-

-

52 277 009

66 816 420

-

-

66 816 420

62 509 823

-

-

62 509 823

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

43 119

43 119

43 119

43 119

43 119

43 119

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

52 320 128

-

-

52 320 128

66 859 539

-

-

66 859 539

62 552 942

-

-

62 552 942

sorszám

Kiadási jogcím

2024. évi előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2024. évi módosított előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2024. évi teljesítés

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

52 320 128

-

-

52 320 128

66 859 539

-

-

66 859 539

62 495 097

-

-

62 495 097

III.1

K1. Személyi juttatások

40 534 442

40 534 442

49 220 442

49 220 442

47 972 351

47 972 351

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

6 025 686

6 025 686

7 125 686

7 125 686

6 342 554

6 342 554

III.3

K3. Dologi kiadások

5 760 000

5 760 000

10 513 411

10 513 411

8 180 192

8 180 192

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

-

-

-

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

-

-

-

IV.

Felhalmozási kiadások

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

IV.1

K6. Beruházások

-

-

-

IV.2

K7. Felújítások

-

-

-

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)

52 320 128

-

-

52 320 128

66 859 539

-

-

66 859 539

62 495 097

-

62 495 097

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

52 320 128

-

-

52 320 128

66 859 539

-

-

66 859 539

62 495 097

-

-

62 495 097

7. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv: Bükkszentkereszti Szlovák Nemzetiségi Óvoda Bölcsőde és Konyha

sorszám

Bevételi jogcím

2024. évi előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2024. évi módosított előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2024. évi teljesítés

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

114 983 559

114 983 559

-

-

122 947 759

122 947 759

-

-

119 025 104

119 025 104

-

-

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

100 339 937

100 339 937

99 744 937

99 744 937

98 900 783

98 900 783

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

-

-

-

I.3.

B4. Működési bevételek

14 643 622

14 643 622

23 202 822

23 202 822

20 124 321

20 124 321

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

-

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

-

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

114 983 559

114 983 559

-

-

122 947 759

122 947 759

-

-

119 025 104

119 025 104

-

-

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

871 517

871 517

871 517

871 517

871 517

871 517

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

115 855 076

115 855 076

-

-

123 819 276

123 819 276

-

-

119 896 621

119 896 621

-

-

sorszám

Kiadási jogcím

2024. évi előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2024. évi módosított előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2024. évi teljesítés

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

115 855 076

115 855 076

-

-

122 820 276

122 820 276

-

-

118 783 461

118 783 461

-

-

III.1

K1. Személyi juttatások

69 747 120

69 747 120

71 947 120

71 947 120

70 633 538

70 633 538

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

7 290 794

7 290 794

9 290 794

9 290 794

8 831 509

8 831 509

III.3

K3. Dologi kiadások

38 817 162

38 817 162

41 582 362

41 582 362

39 318 414

39 318 414

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

-

-

-

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

-

-

-

IV.

Felhalmozási kiadások

-

-

-

-

999 000

999 000

-

-

997 037

997 037

-

-

IV.1

K6. Beruházások

-

-

999 000

999 000

997 037

997 037

IV.2

K7. Felújítások

-

-

-

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)

115 855 076

115 855 076

-

-

123 819 276

123 819 276

-

-

119 780 498

119 780 498

-

-

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

115 855 076

115 855 076

-

-

123 819 276

123 819 276

-

-

119 780 498

119 780 498

-

-

8. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Maradványkimutatás

Megnevezés

Költségvetési szerv megnevezése

Költségvetési szerv megnevezése

Költségvetési szerv megnevezése

Összesen

Bükkszentkereszt Község Önkormányzata

Bükkszentkereszt Közös Hivatal

Bükkszentkereszti Szlovák Nemzetiségű Óvoda, Bölcsőde és Konyha

01 Alaptevékenység költségvetési bevételei

391 750 220

2 854 179

20 124 321

414 728 720

02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai

385 004 497

62 495 097

119 780 498

567 280 092

I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)

6 745 723

- 59 640 918

- 99 656 177

- 152 551 372

03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei

291 119 533

59 698 763

99 772 300

450 590 596

04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

165 564 091

59 698 763

99 772 300

325 035 154

II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)

125 555 442

57 845

116 123

125 729 410

A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)

132 301 165

57 845

116 123

132 475 133

05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

-

06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

-

III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)

-

07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

-

08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

-

IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)

-

B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)

-

C) Összes maradvány (=A+B)

132 301 165

57 845

116 123

132 475 133

D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

-

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

132 301 165

57 845

116 123

132 475 133

F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)

-

G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)

-

9. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Áht. 91 § (2) bekezdés a) pontja szerinti tájékoztató 2024. év

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sor-szám

Megnevezés

Összeg

1.

Pénzkészlet 2024. január 1-én

297 828 018

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

297 417 708

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

410 310

4.

Követelések (+) - állomány változások pénzforgalmi tranzakciók miatt

-145 043 083

5.

Kötelezettségek (-) - állomány változások pénzforgalmi tranzakciók miatt

12 205 158

6.

Záró pénzkeszlet 2024. december 31-én

140 579 777

7.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

140 238 312

8.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

341 465

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások
(kedvezmények)

forint

Sor-szám

Bevételi jogcím

Kedvezmény nélkül elérhető bevétel

Kedvezmények, mentességek összege

1

2

3

4

1.

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése

2.

Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése

3.

Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése

4.

Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

5.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

60 866 326

6.

-ebből: Építményadó

22 695 621

7.

Talajterhelési díj

8.

Vállalkozók kommunális adója

9.

Magánszemélyek kommunális adója

10.

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

6 500 255

11.

Idegenforgalmi adó épület után

12.

Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után

30 823 389

13.

Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

14.

Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

15.

Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

16.

Egyéb kedvezmény

17.

Egyéb kölcsön elengedése

18.

Egyéb birság, késedelmi pótlék

847 061

19.

20.

21.

27.

Összesen:

60 866 326

A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai

B E V É T E L E K

Sor-
szám

Bevételi jogcím

2026. év

2027. év

1

2

3

4

1.

I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)

410 000 000

570 000 000

2.

Közhatalmi bevételek

65 000 000

70 000 000

3.

Működési bevételek

120 000 000

125 000 000

4.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

210 000 000

215 000 000

5.

Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül

15 000 000

160 000 000

6.

II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)

50 000 000

55 000 000

7.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

50 000 000

55 000 000

8.

Felhalmozási bevételek

9.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

10.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )

460 000 000

625 000 000

11.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( 11.1.+11.2)

140 000 000

30 000 000

11.1.

Működési célú finanszírozási bevétel

11.2.

Felhalmozási célú finanszírozási bevétel

140 000 000

30 000 000

12.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)

600 000 000

655 000 000

K I A D Á S O K

Sor-szám

Kiadási jogcímek

2026. év

2027. év

1

2

3

4

1.

I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

376 660 855

409 500 000

1.1.

Személyi juttatások

210 000 000

220 000 000

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

25 000 000

26 000 000

1.3.

Dologi kiadások

119 660 855

140 000 000

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

7 000 000

7 500 000

1.5

Egyéb működési célú kiadások

15 000 000

16 000 000

2.

II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)

216 815 481

238 300 000

2.1.

Beruházások

27 727 000

50 000 000

2.2.

Felújítások

189 088 481

188 300 000

2.3.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

593 476 336

647 800 000

4.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (4.1+4.2)

6 523 664

7 200 000

4.1.

Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.)

6 523 664

7 200 000

4.2.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.)

5.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)

600 000 000

655 000 000

Költségvetési mérleg közgazdasági tagolásban

forint

Sor-
szám

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

2023. évi teljesítés

1

2

3

1.

I. Működési célú költségvetési bevételek

396 999 667

2.

Közhatalmi bevételek

54 107 522

3.

Működési bevételek

96 177 084

4.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

218 224 063

5.

Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül

28 490 998

6.

II. Működési költségvetés kiadásai (2.1+…+2.5.)

473 079 794

6.1

Személyi juttatások

172 056 136

6.2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

21 890 787

6.3

Dologi kiadások

260 685 194

6.4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

5 349 800

6.5

Egyéb működési célú kiadások

13 097 877

7.

MŰKÖDÉSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)

-76 080 127

8.

Működési célú finanszírozási bevétel

9.

Működési célú finanszírozási kiadás

10.

MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7.+8.-9)

-76 080 127

Sor-
szám

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

2023. évi teljesítés

1

2

3

1.

I. Felhalmozási célú költségvetési bevételek (2+3+4)

172 501 376

2.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

95 353 996

3.

Felhalmozási bevételek

77 147 380

4.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

5.

II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (5.1+…+5.3)

48 133 227

5.1

Beruházások

16 601 650

5.2

Felújítások

31 531 577

5.3

Egyéb felhalmozási célú kiadások

6

FELHALMOZÁSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)

124 368 149

7.

Felhalmozási célú finanszírozási bevétel

8.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadás

9.

FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE ( 6.+7.-8)

124 368 149

10. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány alakulása lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban Áht.91. §(2) b) 2024. december 31-én

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Nem lejárt, lejárt összes tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Hitel, kölcsön

2.

Értékpapír

3.

Váltó

4.

Pénzügyi lizing

5.

szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés

6.

hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek

7.

Egyéb adósság

64 673 668

64 673 668

Belföldi összesen:

64 673 668

64 673 668

II. Külföldi hitelezők

1.

Hitel, kölcsön

2.

Értékpapír

3.

Váltó

4.

Pénzügyi lizing

5.

szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés

6.

hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek

7.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

64 673 668

64 673 668

10. melléklet

Adósság állomány alakulása lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban Áht.91. §(2) b) 2024. december 31-én

forint

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Nem lejárt, lejárt összes tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Kötelezettségek személyi juttatásokra

2.

Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra

3.

Kötelezettségek dologi kiadásokra

30 738 205

30 738 205

4.

Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

75 000

75 000

5.

Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra

649 500

649 500

6.

Kötelezettségek beruházásokra

30 641

30 641

7.

Kötelezettségek felújításokra

8.

Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (letétre)

10 797 710

10 797 710

9

Vevői előlegre

15 514 500

15 514 500

10

Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

6 868 112

6 868 112

Belföldi összesen:

64 673 668

64 673 668

II. Külföldi hitelezők

1.

Kötelezettségek személyi juttatásokra

2.

Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra

3.

Kötelezettségek dologi kiadásokra

11. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről

ESZKÖZÖK

Sorszám

Bruttó

Könyv szerinti

Becsült

állományi érték

A

B

C

D

E

I. Immateriális javak

01.

16 942 110

II. Tárgyi eszközök (03+08+13+18+23)

02.

2 254 698 619

1 718 696 599

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+05+06+07)

03.

2 102 212 286

1 685 294 492

1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

04.

1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó
vagyoni értékű jogok

05.

1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

06.

2 102 212 286

1 685 294 492

1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

07.

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (09+10+11+12)

08.

144 672 541

23 017 108

2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek

09.

2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések,
felszerelések, járművek

10.

2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek

11.

2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek

12.

144 672 541

23 017 108

3. Tenyészállatok (14+15+16+17)

13.

3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok

14.

3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok

15.

3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok

16.

3.4. Üzleti tenyészállatok

17.

4. Beruházások, felújítások (19+20+21+22)

18.

7 813 792

10 384 999

4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások

19.

7 813 792

10 384 999

4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások

20.

4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások

21.

4.4. Üzleti beruházások, felújítások

22.

5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (24+25+26+27)

23.

5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése

24.

5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök
értékhelyesbítése

25.

5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése

26.

5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése

27.

III. Befektetett pénzügyi eszközök (29+34+39)

28.

11 594 000

11 594 000

1. Tartós részesedések (30+31+32+33)

29.

11 594 000

11 594 000

1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések

30.

1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések

31.

1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések

32.

1.4. Üzleti tartós részesedések

33.

11 594 000

11 594 000

2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (35+36+37+38)

34.

2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

35.

2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt
megtestesítő értékpapírok

36.

2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

37.

2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

38.

3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (40+41+42+43)

39.

3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

40.

3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi
eszközök értékhelyesbítése

41.

3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

42.

3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

43.

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

44.

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
(01+02+28+44)

45.

2 283 234 729

1 730 290 599

I. Készletek

46.

2 391 462

2 391 462

II. Értékpapírok

47.

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47)

48.

2 391 462

2 391 462

I. Lekötött bankbetétek

49.

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

50.

341 465

341 465

III. Forintszámlák

51.

140 238 312

140 238 312

IV. Devizaszámlák

52.

C) PÉNZESZKÖZÖK (49+50+51+52)

53.

140 579 777

140 579 777

I. Költségvetési évben esedékes követelések

54.

19 662 138

19 662 138

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

55.

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

56.

18 433 566

18 433 566

D) KÖVETELÉSEK (54+55+56)

57.

38 095 704

38 095 704

I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása

58.

II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési
eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai

59.

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (58+59)

60.

-4 222 185

-4 222 185

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

61.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (45+48+53+57+60+61)

62.

2 460 079 487

1 907 135 357

a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról

2024. év

Adatok: forintban!

FORRÁSOK

Sorszám

állományi
érték

A

B

C

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

773 906 635

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

4 205 663

IV. Felhalmozott eredmény

04.

1 187 038 953

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

-141 244 341

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

1 823 906 910

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

31 067 346

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

6 868 112

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

26 538 210

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

64 473 668

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

18 754 779

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

1 907 135 357

az érték nélkül nyilvántartott eszközökről

Megnevezés

Sorszám

Értéke
(E Ft)

A

B

C

„0”-ra leírt eszközök

1.

Használatban lévő kisértékű immateriális javak

2.

Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

3.

Készletek

4.

01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+…+9)

5.

Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök

6.

Bérbe vett befektetett eszközök

7.

Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök

8.

PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök

9.

02 számlacsoportban nyilvántartott készletek (11+…+13)

10.

Bérbe vett készletek

11.

Letétbe bizományba átvett készletek

12.

Intervenciós készletek

13.

Gyűjtemény, régészeti lelet* (15+…+17)

14.

Közgyűjtemény

15.

Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak

16.

Régészeti lelet

17.

Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök

18.

Összesen (1+…+4)+5+10+14+(18+…+31):

12. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása Áht. 91. § (2) d)

forint

2024.12.31-én

Megnevezés

befektetési forma

névérték

könyvszerinti érték

REGIHU Sajópetri Kft

Üzletrész

6 237 000

6 237 000

AMIXA 1628db.

részvény

32 560

32 560

Bükkszentkereszt Kft. (saját)

tulajdon rész

3 000 000

3 000 000

Összesen

9 269 560

9 269 560

13. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve

Sor-
szám

Kötelezettség
jogcíme

Kötelezettségvállalás
éve

Összes vállalt kötelezettség

2024. évi

Kötelezettségek a következő években

Még fennálló kötelezettség

2025. évi

2026. évi

2027. évi

2028. évi

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J=(F+…+I)

1.

Működési célú
hiteltörlesztés (tőke+kamat)

2.

............................

3.

............................

4.

Felhalmozási célú
hiteltörlesztés (tőke+kamat)

5.

6.

............................

7.

Beruházás feladatonként

8.

............................

9.

Felújítás célonként

10.

............................

11.

Egyéb

12.

............................

13.

............................

14.

Összesen (1+4+7+9+11)