Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása

Bükkszentkereszt Község Önkormányzat Képviselő-testülete 1/ 2024(II. 14) Önkormányzati Rendelete az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 15

Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.02.15.
Bükkszentkereszt Község Önkormányzat Képviselő-testülete 1/ 2024(II. 14) Önkormányzati Rendelete az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Bükkszentkereszt Község Önkormányzat 2024. évi költségvetése Magyarország központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (Ávr.) előírásainak alapján készült el.
Fenti jogszabályok figyelembevételével terveztük meg Bükkszentkereszt Község Önkormányzat feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat és kiadásokat. A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
A 2024. évi feladatalapú finanszírozásnak, és a 2023. évi nehéz gazdasági körülményeknek köszönhetően nehéz feladat vár a település vezetésére. A bevételeket illetően az előző évihez hasonló, de azt meghaladó támogatásban részesült az önkormányzat.
Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének alakulása
I. Bevételek

Sorszám

Jogcím

Fajlagos összeg

Mutató

Forint

1. Települési önkormányzatok működésének általános támogatása

1.

Önkormányzati hivatal működésének támogatása

6 633 500

7,02 fő

46 567 170

2.

0

3.

Közvilágítás fenntartásának támogatása

8 228 500

4.

Zöldterület gazdálkodás

26 000

4 446 000

5.

Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok

137 527

6.

Közutak fenntartásának támogatása

64

4 231 640

7.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8 500 000

8.

Külterület támogatása

2 550

35 700

9.

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

3 915 653

10.

Összesen:

76 062 190

2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

1.

Óvodapedagógusok elismert létszáma

8 372 000

3.9

32 650 800

2.

Nemzetiségi pótlék

1 434 000

2

2 724 600

3.

pedagógus szakképzettséggel nem
rendelkező, óvodapedagógusok nevelő
munkáját közvetlenül segítők

5 268 000

2

10 536 000

4.

Óvodaműködtetési támogatás (8 órát eléri)

172 374

40,3

8 206 672

5.

Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok kieg támogatása

717 000

2

1 434 000

.

Összesen:

54 118 072

3. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

1.

A települési önkormányzatok szociális
feladatainak egyéb támogatása

6 735 500

2.

Szociális étkeztetés támogatása

84 8602

35

2 970 100

3.

Bölcsődei gondozók (dajka) támogatása

3 fő

20 514 000

4..

Gyermekétkeztetés támogatása (finanszírozás szempontjából elismert dolgozók támogatása)

3 620 000

4,05 fő

14 661 000

5.

Gyermekétkeztetés támogatása (üzemeltetési támogatás)

8 045 985

6.

A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása

570

54

30 780

.

Összesen:

52 957 365

4. Közművelődés támogatása

1.

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 213

2 567 080

2.

Összesen:

2 567 080

5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

5. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

1.

Tb-től átvett pénz

2.

Összesen:

6. Működési bevételek

1.

Ellátási díjak

15 123 780

2.

Vagyongazdálkodás szolgáltatás

55 890 000

3.

Összesen:

71 013 780

7. Közhatalmi bevételek

1.

Iparűzési adó

24 427 000

2.

Építmény adó

23 127 000

2.

Idegenforgalmi adó

5 200 000

3.

Összesen:

52 754 000

8 Működési célú támogatás (Közhasznú munka)

Közhasznú munka 6 fő 10 853 000

9. Finanszírozási bevételek

1.

Költségvetési maradvány

297 762 843

2.

Összesen:

297 762 843

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

618 088 330
II. Kiadások
A személyi juttatások kiszámításánál figyelembe vételre került a 508/2023. (XI.20.) Kormányrendelet, mely a kötelező legkisebb munkabért 266 800,- Ft-ban, a garantált bérminimumot 326.000,- Ft-ban szociális hozzájárulási adó 13 %.
A képviselők tiszteletdíját önkormányzati rendeletben szabályozottak szerint, a polgármester és alpolgármester illetményét, illetve tiszteletdíját és költségtérítését az Mötv szerint terveztük
A dologi kiadások tartalmazzák az anyagbeszerzéseket (tisztítószer, kisértékű tárgyi eszköz, könyv, folyóirat, irodaszer, üzemanyag, beszerzések, stb.), a szolgáltatásokat (közüzemi díjak, áfa, stb.) és a karbantartás költségeit.
2024. évre a szociális célú feladatfinanszírozás terhére az alábbi kiadásokat tervezzük:

Kiadás megnevezése

Tervezett összeg
(Ft)

1.

Közkút vízdíja

0

2.

Családsegítés gyermekjóléti feladatok, házi segítség nyújtása

500 000

3.

Települési támogatás (lakhatási, idősek, gyógyszer)

2 000 000

4.

Temetési támogatás

300 000

5.

Átmeneti segély

500 000

6.

szociális tüzifa házhoz kiszállítása

1 500 000

7.

Egyéb szociális ellátás

1 935 500

Összesen:

6 735 500
A felújítási kiadásokat a rendelettervezet melléklete az alábbiak szerint tartalmazza:
Beruházásik: 77 727 000,- Ft
Felújítások: 190 726 000,-Ft
Megvalósult pályázati maradványok összegét
Tartalékok:
Vészhelyzetre céltartalékot: 200 000,-Ft-ot tervezünk.
Általános tartalékot 200 000,-Ft-ot tervezünk
Polgármester választásra: 2 203 500,-Ft-ot
A 2024. évi közfoglalkoztatást az önkormányzat a Miskolci Járási Hivatal Munkaügyi Osztályával megkötött és előkészítés alatt álló hatósági szerződések alapján tervezete.
A táblázat önkormányzati szintre összesített adatokat tartalmazza

Sorszám

Kiadási előirányzat megnevezése

Ft

K1

Személyi juttatások

192 177 002

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

23 962 887

K3

Dologi kiadások

119 660 855

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

6 735 500

K5

Egyéb működési célú kiadások

505 422

K6

Beruházások

77 727 000

K7

Felújítások

190 796 000

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

611 564 666

K9

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

6 523 664

KIADÁSOK ÖSSZESEN

618 088 330