Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása

Bükkszentkereszt Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2025 (XII.11) Önkormányzati Rendelete az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025 (III. 6) Önkormányzati Rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 12. 11

Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.12.11.
Bükkszentkereszt Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2025 (XII.11) Önkormányzati Rendelete az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025 (III. 6) Önkormányzati Rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az Önkormányzat 2025. évre szóló költségvetési rendeletét a törvényi előírásoknak megfelelően, a Képviselőtestült javaslata figyelembevételével állította össze. Az elmúlt időszakban az Önkormányzat költségvetését több változás érintette, úgy bevétel, mint kiadás oldalon. A változások miatt a költségvetési rendeletet módosítani szükséges. A költségvetési változások, a következők:
Bevételi oldalon: A következő táblázat részletesen tartalmazza az eredeti terv szerinti előirányzatokat, a módosított előirányzatokat és a változást.
I. Bevételek

Sorszám

Jogcím

Eredeti költségvetés

Módosított
költségvetés

Változás

1. Települési önkormányzatok működésének általános támogatása

1.

Önkormányzati hivatal működésének támogatása 7,02

46 567 170

52 836 030

6 268 860

2.

0

3.

Közvilágítás fenntartásának támogatása

7 568 500

8 178 500

610 000

4.

Zöldterület gazdálkodás

4 446 000

4 446 000

0

5.

Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok

553 915

553 915

0

6.

Közutak fenntartásának támogatása

4 231 640

4 231 640

0

7.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8 500 000

8 500 000

0

8.

Külterület támogatása

33 150

33 150

0

9.

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

7 391 848

11 735 741

4 343 893

10.

Összesen:

79 292 223

90 514 976

11 222 753

2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

1.

Óvodapedagógusok elismert létszáma

35 514 500

35 829 500

315 000

2.

Nemzetiségi pótlék

3 997 400

3 997 400

0

3.

pedagógus szakképzettséggel nem
rendelkező, óvodapedagógusok nevelő
munkáját közvetlenül segítők

10 536 000

10 536 000

0

4.

Óvodaműködtetési támogatás (8 órát eléri)

7 930 802

7 509 448

662

5.

Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok kieg támogatása

1 434 000

1 434 000

0

.

Összesen:

59 412 702

59 728 364

315 662

3. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

1.

A települési önkormányzatok szociális
feladatainak egyéb támogatása

9 112 000

9 112 000

0

2.

Szociális étkeztetés támogatása

2 921 160

2 567 080

-354 080

3.

Bölcsődei gondozók (dajka) támogatása

22 014 000

22 014 000

0

4.

Gyermekétkeztetés támogatása (finanszírozás szempontjából elismert dolgozók támogatása)

15 185 880

14 832 720

-353 160

5.

Gyermekétkeztetés támogatása (üzemeltetési támogatás)

6 860 437

8 397 593

1 537 156

6.

A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása

0

0

0

.

Összesen:

56 093 477

56 923 393

829 916

4. Közművelődés támogatása

1.

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 518 394

3 505 719

987 325

2.

Összesen:

2 518 394

3 505 719

987 325

5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

5. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

1.

Egyes működési célú támogatások

0

4 041 795

4041795

2.

Egyéb kiegészítő támogatások

0

364 080

364 080

4.

Összesen:

4 405 875

4 405 875

6. Működési bevételek

1.

Ellátási díjak

16 500 000

26 402 784

9 902 784

2.

Vagyongazdálkodás szolgáltatás

68 000 000

100 849 315

32849315

3.

Összesen:

7. Közhatalmi bevételek

1.

Iparűzési adó

24 150 000

25 220 000

1 070 000

2.

Építményadó

23 000 000

25 000 000

2 000 000

2.

Idegenforgalmi adó

6 500 000

6 500 000

0

3.

Egyéb bírság

500 000

1 600 000

1 100 000

8. Működési célú támogatás

1.

Egyéb működési célú támogatások közmunka, diák, Répáshuta Község Önk.,GYME tám.átvett pénzeszköz

12 125 572

35 109 572

22984000

9. Felhalmozási bevételek

1.

Saját tulajdonú ingatlan értékesítése

40 000 000

40 000 000

2.

Pályázat Csapadékvíz elv.

151 873 109

151 873 109

9. Finanszírozási bevételek

1.

Költségvetési maradvány

140 567 232

132 475 133

8 092 099

2.

Összesen:

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

528 659 600 760 108 240 231 448 640

A táblázat adatai alapján megállapítható, hogy a tervezett bevétel várhatóan 231 448 640.-Ft.-al növekszik. A növekedés egyrésze állami támogatásból, másrésze saját bevételekből, pályázatból származik.
Kiadási oldalon:
A 2025. évi tervidőszak feszített költséggazdálkodása miatt kiadási oldalon a legszükségesebb változások a következők:
Személyi jellegű kifizetések tervezett összege 8 975 662,-Ft.-al nő
. A növekedés az Önkormányzat feladatainak ellátásához kapcsolódik.
A munkaadói járulék a bérek változását követi.
Dologi kiadások tervezett összege 52 884 869,-Ft
-al nő. A növelést az Önkormányzat fizetendő áfája a pályázat fordított áfa 36 000 000 Ft-tal jelentősen emelkedése indokolja, valamint közüzemi szolgáltatásainak növekvő költségei, az előző évről görgetett kiegyenlítettlen számlák pénzügyi rendezése indokolja.
A szociális feladatokra tervezett költségei nem változnak.
Az egyéb működési célú kiadások összegét 2 804 952,- Ft.-al növeljük
.
Felhalmozási célú kiadások
A felhalmozási célú kiadásaink az Önkormányzati csapadékvíz elvezetés pályázat miatt növekedett.
Intézményi gazdálkodás:
A Közös Hivatal költségvetési bevételét és kiadását a kiegészítő állami támogatásból kapott 1 644 000,-Ft. összeggel növeljük.
Szlovák Nemzetiségi Óvoda, Bölcsőde és Konyha költségvetési bevételét, kiadását kiegészítő állami támogatásból 315 662,- Ft összeggel növeljük.